省级文化企业清产核资工作报告

(参考格式)

省财政厅：

根据你厅《关于同意×××开展清产核资工作的批复》及国家和省清产核资工作的有关制度、政策，我公司已完成了清产核资的主体工作，并经×××会计师事务所的专项审计，现将有关工作情况报告如下：

一、清产核资工作基本情况

(一) 清产核资工作基准日

(二) 清产核资工作范围

(三) 清产核资工作具体实施情况

二、清产核资工作结果

截至清产核资基准日，本公司申报的清产核资基准数：资产总额为____元、负债总额为_____元、净资产总额为_____元；清查数：资产总额为____元、负债总额为_____元、净资产总额为_____元； 经中介机构核定的清产核资基准数：资产总额为____元、负债总额为____元、净资产总额为____元；清查数：资产总额为____元、负债总额为____元、净资产总额为____元。 清产核资基准日，企业申报资产盘盈、损失情况，经事务所审核确认的资产盘盈、损失情况。

三、对清产核资暴露出来的企业资产、财务管理中存在的问题及其形成的原因进行分析并提出整改措施

(一) 存在的问题

(二) 原因分析

(三) 整改措施

四、其他需要说明的问题

第二篇：清产核资工作报告(范本)

企业清产核资工作报告企业清产核资工作报告企业清产核资工作报告企业清产核资工作报告 （（（（参考格式参考格式参考格式参考格式）））） 国有资产监督管理委员会： 根据你委《关于清产核资资金核实工作有关事项的通知》及国家清产核资的有关政策规定，我企业已按时完成了清产核资的主体工作，并经**会计师事务所进行了清产核资专项审计和经济鉴证，现将我企业清产核资工作情况报告如下：

一、 清产核资基本情况

（一）清产核资工作基准日 （二）清产核资范围 企业所属全部子企业共 户。其中：开展清产核资的 户；未开展清产核资的 户，其中：上市公司 户，20xx年新成立的 户，20xx年已进行过资产评估的 户，20xx年已清算的 户，经中介机构认定不需或不能进行清产核资的 户。上述企业中纳入合并会计报表的 户，没有纳入合并报表单户汇总上报的 户（简要说明原因，并详细披露有关情况，如企业名称、投资比例、财务状况等）。 （三）资产财务状况 企业清产核资基准日20xx年12月31日汇总上报的账面资产总额为 万元，负债总额为 万元，少数股东权益为 万元，所有者权益为 万元（其中实收资本为 万元）。其中：合并口径上报的账面资产总额为 万元，负债总额为 万元，少数股东权益为 万元，所有者权益为 万元（其中实收资本为 万元）。

(四)清产核资工作具体实施情况

二、清产核资工作结果 （一）企业清查出的资产损失情况 1.按原会计制度清查出的资产净损失 万元（未执行《企业会计制度》的企业反映）；2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备 万元（已执行《企业会计制度》的企业反映）； 3.按《企业会计制度》预计损失 万元

（二）经会计师事务所审核后的资产损失情况 1.按原会计制度清查出的资产净损失 万元（未执行《企业会计制度》的企业反映），其中，资产损失 万元，资产盘盈 万元。 2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备 万元（已执行《企业会计制度》的企业反映）； 资产损失具体情况如下： （1）流动资产损失 万元，其中：应收账款 万元，存货 万元； （2）固定资产损失 万元； （3）长期股权（债权）投资损失 万元； （4）无形及递延资产损失 万元； （5）其他资产损失 万元。 资产盘盈具体情况如下： （1）流动资产盘盈 万元，其中：存货 万元，账外资产入账 万元； （2）固定资产盘盈 万元； （3）账外长期股权（债权）投资入帐 万元。 3.按《企业会计制度》预计的资产损失 万元，其中

（1）应收账款预计损失 万元； （2）短期投资预计损失 万元； （3）存货预计损失 万元； （4）长期投资预计损失 万元； （5）固定资产预计损失 万元； （6）在建工程预计损失 万元； （7）无形资产预计损失 万元； （8）委托贷款预计损失 万元。 三

三、企业申报核销损失的处理预案 根据清产核资政策规定和企业实际情况，申请核减资产净损失 万元，其中：由企业自列损益处理 万元，申请核减所有者权益 万元，核减少数股东权益 万元。

企业自列损益 万元中，当年列损益 万元，以后年度列损益 万元。 申请核减的所有者权益 万元，其中：核减未分配利润 万元，核减盈余公积金 万元，核减资本公积 万元，核减实收资本 万元。 申请核销资产减值准备 万元。 预处理后，我企业20xx年12月31日的资产 万元，负债总额 万元，少数股东权益 万元，所有者权益 万元（其中：实收资本 万元）。

四、 未经会计师事务所确认的资产净损失 万元，其中，资产损失 万元，资产盘盈 万元。 资产损失具体情况如下： （1）流动资产损失 万元，其中：应收账款 万元，存货 万元； （2）固定资产损失 万元； （3）长期股权（债权）投资损失 万元； （4）无形及递延资产损失 万元； （5）其他资产损失 万元。 资产盘盈具体情

况如下： （1）流动资产盘盈 万元，其中：存货 万元，账外资产入账 万元； （2）固定资产盘盈 万元； （3）账外长期股权（债权）投资入帐 万元。

五、对清产核资中暴露出来的企业各项经营管理、、、、投资决策投资决策投资决策投资决策、、、、财务管理中存在的问题财务管理中存在的问题财务管理中存在的问题财务管理中存在的问题、、、、原因进行分析原因进行分析原因进行分析原因进行分析，，，，对所造成的损失应分清责任对所造成的损失应分清责任对所造成的损失应分清责任对所造成的损失应分清责任，，，，并提出改进措施等并提出改进措施等并提出改进措施等并提出改进措施等 六、其他需要说明的事项