本科学生专业社会调查报告

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社会保障基金的投资运营

调查报告

调查者：何健

调查主题：社会保障基金的投资运营

调查时间：20##年1月

调查地点：内蒙古兴安盟突泉县

调查对象：社区内获得社会保障金人员；社区内发放保障基金工作人员

完成时间：20##年2月

调查目的 ：了解城市社区内获得社会保障基金人员的生活状况，明确我国社会保障基金投资运营现状及存在问题，寻找相应更切实际的解决办法从而实现我国社会保障基金的保值增值，促使我国社会保障基金投资运营健康、平稳发展。

引言

社会保障基金是国家和社会从已有的社会财富中提存、积累并用以援助或补偿社会保障对象的基金，是社会保障制度能够正常运转以及保证社会保障目标顺利实现的基本保证。其性质是属于国民收入的初次分配和再分配过程中形成的一种消费型社会后备基金，是社会公共基金。

近日就社会保障基金的投资运营状况进行专题实践调查。此次调研的情况报告如下：

一．社会保障基金的特征 

社会保障基金是通过货币来表现其所具有的物质基础。通常社会保障基金应具有以下几方面特征： 

（1）强制性。社会保障基金是国家通过立法，依法强制缴费，并通过国民收入的分配与再分配中的税收或社会统筹手段筹集主要部分的社会保障基金，并以法律形式规定基金的给付办法。 

（2）专用性。社会保障基金只能用于特定的养老、医疗、工伤、失业、生育等用途，其使用的范围和标准等都必须通过相应的法律规定运作，不得挪作它用，在实践中出现的挪用社会保障基金用于弥补财政赤字的行为依照相关法律规定也是不允许的。 

（3）法律性。社会保障基金作为一项有特定来源和用途的专用资金，其在资金筹集的方式、范围、标准以及支付的对象、标准方面都有严格的法律规定，社会保障基金的取得和使用必须严格遵守这些法律规定。 

（4）社会性。社会保障基金的筹集、使用都是在全社会范围内进行的。从世界各国社会保障的历史和实践中来看，社会保障的层次不断提高，社会保障的范围不断扩大，直至覆盖整个国家。 

（二）社会保障基金的投资运营原则  

1、安全性原则 

社会保障基金是帮助劳动者抵御风险的资金，关系到劳动者的家庭基本生活保障，所以安全性是社会保障基金投资的首要原则。

2、长期收益原则 

社会保障基金是一种可以长期投资的基金，在国家经济持续发展的情况下，社会保障基金的规模也会不断扩大。因此，社会保障基金应该选择投资有长期收益的项目，而不是短期收益项目。

3、流动性原则 

因为作为社会保障主体的劳动者在生产过程中，随时可能发生意外伤亡情况。因此，为了防止出现不可控的突发状况，保证一部分社会保障基金的可流动性或可兑现性是十分重要的，在某种程度上，这不仅仅是对于劳动者意外伤害等问题的做出的一种有效的风险评估，同时又是对于社会保障基金投资运营的一种有效的风险规避。 

4、分散化原则

“不能把鸡蛋放在一个筐里”。同样，在选择社会保障基金投资运营方式的时候，要考虑到多元化的投资组合方式以分散投资风险，促使社会保障基金的投资运营在总体性、长期性、稳定性上实现安全增长。 

三．我国社会保障基金投资运营的现状及出现的问题

1、资金缺口达，收不抵支 

随着中国进入老龄化社会，社保基金缺口不断扩大，通过实施基本养老保险的制度的改革，我国正式确立了“社会统筹与个人账户相结合”的基本框架，统一了具体实施方案，社会统筹账户实行现收现付制，个人账户实行基金制。但是各地没有做实个人账户，无法割断统、账户基金之间的联结，没有锁定统筹基金的债务，使个人账户实际上是一个“名义账户”，当社会统筹部分收不抵支时，就用个人帐户资金予以支付，所以实际上个人帐户部分的资金只是在进行帐面积累，大部分资金已经被挪用。 

2、投资效益低，基金保值增值困难 

我国的社会保障基金的投资工具主要是国债和银行存款两种，基于安全性原则的考虑，避免市场风险，是不允许社会保障基金进行其他金融和经营性投资，这种投资政策必然会造成基金的实际收益率低下。再加上我国国内资本市场不完善，金融工具不发达等原因造成社会保障基金保值增值困难。

3、社会保障基金管理体制落后，管理效率低 

（1）.社会保障基金过于分散 

由于社会保障基金分散在各级行政区域范围内，形成了大大小小的利益集团，这就增加了基金管理的难度，影响了基金的规模存量，削弱了基金运营的规模效益，同时，也容易滋生基金利益区域化、部门化现象，影响基金的安全性。 

（2）.管理手段落后 

我国社会保险基金由劳动和社会保障部负责管理，各地劳动和社会保障门除按规定预留必要的支付费用外，要将社会保险积累基金全部存入银行和购买国债，不得做其他投资，基金管理比较死板。

4、社会保障立法滞后，基金的有效监督机制尚未形成 

社会保障基金的高效率运营必须以完善的法律体系作为基础。近年来我国相继出台了一些法律法规，但离完善的社会保障立法体系的目标还相差甚远，立法的空白点还很多，立法层次的权威性还不够。

四．完善我国社会保障基金投资运营的对策建议

 1、遵守社会保障基金投资原则，提高基金投资的安全性 

任何投资都要兼顾收益性、安全性和流动性的原则，但是根据投资要求不同，三者的优先次序有所不同。全国社保基金的社会保障功能决定了其投资原则的顺序是：安全性、收益性、流动性，即在保障基金安全的基础上提高基金的收益率，同时保证其流动性需要。在进行投资的时候，必须根据实际情况，依照现实目标灵活选择投资方式，真正做到社保基金投资的收益性和安全性的统一，同时注意社保基金的流动性，以此确保合理的风险和收益水平。 

2、拓宽投资渠道，加强社保基金海外投资 

为了确保社保基金实现提高收益、控制风险的目的。需要拓宽社保基金的投资渠道，运用更多、更复杂的投资策略。而拓宽全国社会保障基金的投资渠道主要体现在确保一定比例的现金等价物的投资和固定收益投资的基础上，增加对国内证券市场和海外资本市场的投资。

3、加强对社会保障基金投资运营的监管 

社会保障基金保值增值主要是指进入金融市场，通过多元化的投资在尽量控制风险的前提下获得较高的投资收益，对社会保障基会保值增值监管的重点和核心是对社会保障基金入市各环节的监管，其内容主要包括三个方面：社会保障基金市场准入环节的监管、社会保障基金市场运行环节的监管和社会保障基金市场退出环节的监管。

五．调查研究心得

能否有效地解决特殊人群的社会保护和社会支持问题，使得他们都能够过上幸福的生活，不仅事关中国的社会稳定和国家的长治久安，而且也关系到中国社会主义市场经济能否实现长期高效有序的发展。因此，只有建立多层次、立体化的特殊人群社会支持网络，从政策和制度上解决特殊人群的社会支持和社会保护问题，才能维护社会稳定，化解政治风险，促进社会发展

第二篇：社保基金的投资与运营