报账员工作规则

一、报账员的基本要求

1、报账员要身体健康，具有良好的职业道德和强烈的工作责任感，具备会计从业资格，坚持原则，秉公办事，不徇私情，具有为教育财务工作无私奉献的精神。

2、报账员要熟悉国家有关财经法律法规，认真学习和掌握教育支付中心财务报销制度、审批权限等财务规定，并能把各项制度、有关规定熟练的运用于业务工作之中。

二、中心校报账员工作职责

1、掌握国家有关财经法律、法规和本单位的内部财务管理制度

及预算安排情况，掌握本单位财务报销、审批权限等规定。

2、具备一定的财会业务知识和良好的职业道德及工作责任心，坚持原则，秉公办事，不徇私情。

3、自觉遵守《会计法》、《中小学校财务制度》、《中小学校会计制度》等各项规定，严格按照教育、财政部门出台的相关规定，审核本单位财务收支的具体业务，做好本单位的财务管理和资产登记管理工作。

4、负责办理本单位应上缴国库或财政专户的各项收入的缴存工作。

5、编制用款计划，提取备用金，进行原始凭证的收集与整理工作，把好凭证报销关。依据《现金管理的暂行条例》及《关于现金管理的有关规定》等制度，管好用好备用金。

6、定期向核算中心报账，做好凭证的交接工作，并及时与核算中心统管会计核对账目。

7、登记备用金日记账、应缴财政专户款台账、固定资产明细账（表）及其它相关备查账簿、明细账，做好收款收据、收费收据领取、发放、保存、缴销等工作。

8、做好本单位部门预算、决算的编制工作，负责办理本单位报表的上报工作。

9、负责办理与政府采购有关的事项，对纳入政府采购范围的经济业务，按照采购规定的程序办理。

10、完成核算中心交办的其他工作，业务上接受核算中心领导。

三、完小报账员的工作职责

1、做好学校收入上缴及支出报销工作。负责办理本部门行政事业性收费和其他收入（捐赠收入）、代收款项（学校收取的作业本费等）的上缴业务，办理日常经费支出（包括专项经费）的报销业务，同时完成中心学校安排的各项报表工作。 2、做好备用金的使用管理工作。完小报账员负责在中心校报账员处申请、领取、保管、使用好本单位的备用金，做好备用金登记账。每月20日前上报次月的用款计划，报账员要对备用金实行严格管理，定额备用金用于支付零星开支，主要包括差旅费、临时人员劳务报酬、3000元以内办公用品购置、小额接待费等。定额备用金要定期盘点，确保安全。定额备用金不用时可存放在公务卡中，不得将备用金转存、挪用及私借。

3、做好财政票据的领用、保管及缴销工作。严格按照财务要求使用票据，作废票据和空白票据要齐全，并及时到中心校报账员处缴销票据。 4、做好固定资产管理工作。报账员负责固定资产的实物管理，建立固定资产明细账，中心校定期组织检查，核对财物的管理情况，确保账实相符。发生固定资产无偿调入、接受捐赠等应及时将有关资料送中心学校财务室，由核算中心据以登记入账；发生固定资产调出、转让、报废、报损应按国有资产管理的有关规定报批后报核算中心调整会计账务。各学校对固定资产应作每年一次的清查盘点，对在盘存过程中发生的盘盈或盘亏，应按有关制度规定进行处理，并报中心校，由核算中心调整有关账务。

5、负责从中心校将本单位的有关财务工作信息及时提供给单位负责人，以便于掌握单位财务收支情况。随时掌握本校收支结余情况，有利于学校对下一阶段经费的使用做出合理计划。

四、各完小报账员工作规程

一、 报账员预审原始凭证

报账员受理本单位业务经办人的收入、支出票据时，须对原始凭证进行严格预审，具体包括：

⑴、原始凭证的真实性、完整性、支出的合理性及合法性。

⑵、检查经办人、证明人的签字是否完备，是否符合中心校审批权限的规定。

二、报账员整理原始凭证

报账员对预审合格的原始凭证，进行整理，并按一般预算收入、支出科目进行归类，核实票据的张数、金额，对不符合规定的票据责令经办人补办。

三、报账员填制报账单

整理好的原始凭证按中心校规定的格式填制报账单。按项目要求填写齐全，认真核对所附原始票据张数、金额、领导及经办人签字，报账员在相应位置签字并加盖公章。

第二篇：报帐员工作职责

报帐员工作职责

1、严格执行财务制度，遵守财政纪律；树立为教学、为师生服务的思想。

2、做好教师调资工作，及时办理住房公积金、养老金、医疗保险等有关手续，并报核算中心备案。

3、负责学校每月教师工资上报工作，经校长签字、盖好公章后，报送市局审核，送交市财政局工资统发办。

4、按照财务管理制度及有关规定严格执行审批制度。认真审核原始凭证并按会计科目进行整理、统计，凭合法、真实、完整的原始凭证和有关资料到会计核算中心报销。

5、及时登记现金日记帐，做到数字准确，帐目清楚，日清月结，每月与会计核算中心对帐，及时反馈校长室。

6、做到帐务公开，学期末向教师公开一学期的收支情况。

7、按规定办理#5@p报销和暂支款的手续，校长未审批，一律不准支付。

8、按规定做好固定资产的入账、报废工作。

9、做好上级安排的各类财产、财务报表。

10、完成好上级安排的临时性工作。