深圳发展银行股份有限公司2008 年度社会责任报告

一、关于深圳发展银行

（一）深圳发展银行概况

深圳发展银行股份有限公司（简称：深圳发展银行，股票简称：深发展A， 股票代码：000001）是我国第一家面向社会公众公开发行股票并上市的商业银行。 截至2008 年末，深圳发展银行资产总额4744 亿元，各项存款余额3605 亿元， 各项贷款余额2837 亿元。

（二）企业社会责任管理

深圳发展银行重视社会责任事务，将其视为企业公民应尽的基本义务，要求 所有机构及员工在业务活动及社会活动中，均应充分开展，严格履行；同时，在 组织及制度层面，正逐步加强全行社会责任管理。在组织架构中，明确规定由总 行办公室作为社会责任工作的牵头部门，负责牵头执行和组织行内社会责任相关 的各项事宜和活动。

深圳发展银行遵循“诚信、专业、服务、效率”的行训，充分体现了企业社 会责任的精髓；在《深圳发展银行员工行为守则》中，更进一步以专门章节方式 提出“和谐生活”的理念，要求全体员工在行为层面遵循绿色环保和可持续发展 的要求，履行社会责任义务。

二、保护利益关系人权益

（一）保护股东权益

1. 定期召开股东大会

2008 年共召开2 次股东大会，充分听取股东的意见。其中年度股东大会和 临时股东大会各一次。每次股东大会的召集、召开、表决程序均符合《公司法》、 《上市公司股东大会规则》等法律法规及《章程》等的规定。

2. 严格履行披露义务

深圳发展银行制订并落实了《深圳发展银行信息披露事务管理制度》，规定 了信息披露的主要原则、内容、时间、责任划分以及敏感信息保密措施，为信息 披露管理工作奠定了制度基础。制订并落实了《深圳发展银行关联交易管理办 法》，提高了关联交易管理水平及效率。2008 年共发布公告82 次。

3. 重视投资者关系管理

深圳发展银行制订并落实了《深圳发展银行投资者关系工作制度》，加强了 投资者关系管理，以认真审慎的态度对待股东和投资者来信、来电、来访和咨询， 确保所有股东有平等的机会获得重要信息。

（二）为客户提供优质服务

1. 建立第三方评估和监督制度

深圳发展银行引入“神秘访客”暗访的第三方评估和监督机制，根据第三方 神秘客户的调查结果，在运营和培训方面查找提升的潜力和完善优化流程。

2. 优化投诉处理机制

2008 年，深圳发展银行全面修订、细化了《零售业务客户投诉管理办法》， 进一步规范、优化投诉事件的处理流程和反馈机制，提高投诉问题解决的效率。

3. 履行产品风险告知义务

2008 年，深圳发展银行严格履行产品风险告知义务，全年销售的各种理财 产品均100%按要求告知客户相关风险。

（三）关爱员工

1. 关心员工职业发展

深圳发展银行推行以必要的管理职衔为补充的专业职衔体系，拓展员工的职 业发展通道；管理岗位的员工除了专业职衔以外，另有管理职衔，管理职衔作为 专业职衔的补充。

2. 加强员工培训

深圳发展银行为员工提供培训和发展的机会，使每位员工在向客户提供服务 前得到与工作岗位相关的适当培训，帮助员工提升综合素质、职业技能及绩效水 平。

3. 完善薪酬体系

深圳发展银行实行以市场为导向，以岗定薪、以绩效定奖金的薪酬政策。银 行的薪酬体系兼顾内部公平和外部公平，同时在奖励政策上注重员工报酬与员工 绩效表现相匹配。

深圳发展银行为员工提供多项福利，在社会保险的基础上，为员工提供节庆 福利、健康福利、补充养老福利、工作福利、家属福利和集体活动福利等。

4. 关爱员工健康安全

深圳发展银行关注员工工作与家庭生活的平衡，注重员工的身心健康，确保 工作环境环保、安全和舒适。

开通了全国统一的“员工心理热线”，为有需要的员工进行专业心理咨询和 辅导。

三、支持经济及产业发展

深圳发展银行始终以为经济发展和民生改善提供资金支持为己任，紧跟中国 经济战略发展的步伐，在控制风险的同时，不断加大信贷支持力度，优先支持先 进装备制造、电力、市政公用设施、IT、交通等经济、民生项目，积极参与区域 建设。

（一）与地区经济共谋发展

深圳发展银行致力于持续推动区域经济发展。华东地区，大力扶持民营企业 的发展，鼓励江浙私营经济的快速发展，并培育了一大批忠诚客户；华南地区， 积极支持制造业和出口外贸型企业的成长，其中供应链金融的模式赢得了客户的 广泛赞誉；在环渤海等地区，加大“总对总”营销合作支持力度，与核心企业建 立直接业务关系，并将业务拓展到上下游；西南等中西部和其他地区，积极参与 当地经济发展，提升我行市场份额。

（二）扶持创新型企业和中小企业的成长

创新型企业、中小企业是中国经济最活跃的成份。2008 年，深圳发展银行

继续大力发展贸易融资、小企业授信等特色授信业务，重点扶持珠三角和长三角 地区的创新型企业、中小企业，促进了创新型企业、中小企业的快速成长。

（三）支持“三农”发展

按照国务院“集中力量，加快贫困地区脱贫致富进程”的号召，深圳发展银 行在“三农”项目扶持上，持续加强信贷投入，通过对农业产业化龙头企业、农 产品特色产品加工企业和一些农业科技项目的资金输出，加强“三农”产品的开 发，提升“涉农”企业的竞争力，最终为新农村建设和农业经济发展贡献力量。

四、履行反洗钱义务

深圳发展银行严格遵守《中华人民共和国反洗钱法》及相关法律法规的规定， 将反洗钱、反恐怖融资与建立健全现代化商业银行内控体系相结合，初步构建了 “风险为本”的反洗钱工作体系，切实履行各项反洗钱义务。

截至2008 年，深圳发展银行建立了有效的反洗钱组织架构、反洗钱IT 系统、 反洗钱队伍及业务流程，在全行构筑了预防和遏制洗钱及恐怖融资活动的有效防 线。

五、促进社会和谐发展

（一）保护环境，促进社会可持续发展

1. 绿色信贷

深圳发展银行引入赤道原则的基本理念，积极开展绿色信贷，通过严把环保 准入关、建立名单管理制度、实行环保一票否决制等措施，支持对环境和社会友 好的项目或企业，限制对环境和社会造成损害的项目或企业，促进贷款企业和项 目业主履行好社会和环保责任，通过对金融资源的有效配置促进经济效益和社会 效益的协调统一。

2. 降低办公能耗与排放

深圳发展银行通过调低办公室空调温度、实行无纸化办公、建立数字化远程 会议系统、改革用车制度等，使业务发展与能耗、物耗、排放合理匹配，效果良 好。

（二）提出绿色新生活主张

1. 推进环保公益活动

2008 年6 月，为响应国家号召、推动环保事业、促进社会和谐进步，深圳 发展银行特别策划了“‘袋’出环保新生活”活动。通过各种渠道在全国近20 个城市免费派发10 万余个纯棉环保布袋，体现了 “携手发展 珍爱环境”的环 保理念。

2. 支持探索南极之巅

2007 年底，为支持中国极地研究和环境保护工作，深圳发展银行支持和赞

助深圳卫视“探索南极之巅”系列新闻报道。该栏目全程跟踪报道了2007-2008 国际极地年中国行动计划，旨在关注气候变化与两极的关系，采集科学数据和样 本支持关键区域的学科交叉研究，并呼吁人类保护南极珍贵的自然资源。

3. 发行靓绿信用卡

深圳发展银行推出了环保主题的深发展靓绿信用卡，采用了国际上最先进的 可降解环保材质PETG，只提供电子账单，定期向持卡人发送环保资讯，消费积 分认养树苗，通过这些新颖方式为持卡人提供了接触大自然、体验绿色新生活的 机会。

（三）支持公益慈善事业

1. 抗震救灾

深圳发展银行积极为“5.12”四川汶川大地震灾区捐款，全行累计捐款金额 达1500 多万元，启动援建都江堰市玉堂小学项目。

作为金融服务提供者，深圳发展银行全力为灾区建设服务，2008 年5 月12 日至9 月30 日期间免费为社会大众办理赈灾款项汇划业务近4000 笔，金额约 5,500 万人民币。

2. 支持教育事业发展

深圳发展银行积极支持教育事业的发展。近年来，先后与北京大学、南开大 学签订了战略合作协议，与中央财经大学、华南理工大学共建学生实习基地，在 社会教育，尤其是在校学生的教育中，做出了积极贡献。

早在1996 年，深圳发展银行就积极参与希望工程，累计捐款180 多万元，

捐建希望小学 5 所，捐建电脑教室3 个，发放助学金10 多万元，资助贫困中小

学生近千人，解决了贵州、湖北、云南等地区数以千计贫困儿童读书难问题。

六、荣誉

“2008 中国最佳公司治理年度企业”

“中国企业社会责任突出贡献企业”

“首届鹏城慈善奖慈善企业”

“抗震救灾捐赠特别奖”

“中国优秀企业形象十佳单位”

“30 年中国品牌创新奖”__

第二篇：深圳发展银行股份有限公司 20xx 年半年度报告

第一节

第二节

第三节

第四节

第五节

第六节

第七节

第八节

第九节深圳发展银行股份有限公司 20xx年半年度报告 目 录 重要提示.................................................................................................2 公司基本情况.........................................................................................3 主要财务数据和指标.............................................................................4 银行业务数据摘要.................................................................................5 股本变动和主要股东持股情况...........................................................11 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................12 管理层讨论与分析...............................................................................13 重要事项...............................................................................................15 财务会计报告.......................................................................................19

1

第一节 重要提示

本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行第五届董事会第二十四次会议审议了20xx年半年度报告及其摘要，本次董事会会议实到董事9人，董事王玉洁、李新芳、孙枫、叶连捷，独立董事张志平因事不能出席会议，其中董事王玉洁、李新芳，独立董事张志平分别委托董事许强、金式如，独立董事袁成第行使表决权，本行董事会会议一致同意此报告。

本行副董事长（主持董事会工作）兼行长周林、主管财务会计工作副行长何如、计划财会部总经理夏博辉保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

本行20xx年半年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。

2

第二节 公司基本情况

（一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司

（简称：深圳发展银行，下称“本行”）

法定英文名称：ShenZhen Development Bank Co., Ltd.

（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所

股票简称：深发展A

股票代码：000001

（三）注册地址：中国广东省深圳市

办公地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦 邮政编码：518001

本行国际互联网网址：.cn

电子邮箱：netbank@ （五）董事会秘书：雷鸣

证券事务代表：吕旭光

联系地址：中国广东省深圳市深南东路5047号

深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处

联系电话：(0755)82080387

传 真：(0755)82080386

电子邮箱：fzyhdsh@szonline.net

（六）本行选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》

登载半年报的中国证监会指定国际互联网网址：

.cn

本行半年度报告备置地点：本行董事会秘书处

3

第三节 主要财务数据和指标

（一）主要财务数据和指标

（货币单位：人民币元）

本报告期末比项 目年6月30日20xx年12月31日 年初数增减(%)

流动资产流动负债总资产股东权益（不含少数股东权益）6.66

每股净资产调整后的每股净资产注：上年公告股东权益为3,768,021,373元，本年根据《企业会计准则—资产负债表日后事

项》（2003修订），将20xx年利润分配方案中应付现金股利291,873,322元调整至股东

权益。

（货币单位：人民币元）

本报告期比 项 目年1-6月年1-6月 上年同期增加(%)

净利润扣除非经常性损益后的净利润每股收益（全面摊薄）每股收益（加权平均）净资产收益率（全面摊薄）净资产收益率（加权平均）经营活动产生的现金流量净额

4

第四节 银行业务数据摘要

根据中国证监会颁布《公开发行证券公司信息披露编报规则第七号〈商业银行年度报告内容与格式特别规定〉》，本行各项商业银行财务指标、业务数据和有关情况如下：

（一）截止报告期末三年商业银行重要财务数据

项 目

总负债 存款总额

长期存款及同业拆入总额 贷款总额 各类贷款余额：

短期贷款 进出口押汇 贴现

中长期贷款 逾期贷款 非应计贷款

40,620,118,1981,693,977,51519,822,042,60416,104,383,453

704,679,0989,839,401,922

37,251,806,2451,221,739,04419,774,494,68616,481,116,092

196,976,7259,188,585,042

26,274,378,1171,014,470,7362,998,183,58615,244,101,294

729,428,1147,204,521,706

（货币单位：人民币元）

20xx年6月30日年12月31日年12月31日 171,124,594,980162,106,484,705116,499,314,559116,478,660,141114,692,509,48587,876,624,10945,449,411,46140,996,189,40337,257,529,95888,784,602,79084,114,717,83453,465,083,553

注：非应计贷款是指贷款本金逾期90天及以上没有收回的贷款,或应收未收利息逾期90天

及以上没有收回的贷款。20xx年财务数据根据当年披露会计报表数据计算；非应计贷款一项列示的20xx年数据为当年呆滞、呆帐贷款总额。

（二）截止报告期末三年及按月平均计算的年均财务指标

项目

标准值

20xx年6月30日 20xx年12月31日

20xx年12月31日

报告期末月均 报告期末月均 报告期末 月均

≥9.4913.88 ≤10.2917.04 72.32 外币 拆出比例

≥≥

37.15111.1

34.33155.29

1.038.36

110.722.35

085.37

≤0.95≤3.4

≤107.43

外币 ≤2.2 ≤0 88.13

5

注：财务指标计算公式如下：

1、资本充足率=资本净额÷表内外加权风险资产总额

2、贷款质量比例=不良贷款÷各项贷款余额（不良贷款按“一逾二呆”口径计算，按五级分类计算的不良贷款指标见本条<四>） 3、存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额 4、短期资产流动性比例=流动资产÷流动负债

5、拆借资金比例，其中：拆入资金比例=拆入资金余额÷各项存款余额 拆出资金比例=拆出资金余额÷各项存款余额

6、利息回收率=（本年利息收入-本年表内应收利息新增额）÷（本年利息收入+

本年表外应收利息新增额）

（三）报告期末本行下属分支机构情况

机构名称

地址

所辖 资产规模 网点数（百万元）

员工 人数

总行营业部 广东省深圳市深南东路5047号 深圳管理部 广东省深圳市深南东路5047号

广州分行 广州市天河区珠江新城花城大道66号 海口分行 海口市金龙路22号

珠海支行 珠海市香洲区紫荆路18号深圳发展银行大厦 佛山分行 佛山市祖庙路1号A座

上海分行 上海市浦东新区浦东南路1351号 杭州分行 杭州市庆春路36号三瑞大厦 宁波分行 宁波市江东北路138号 温州分行 温州市人民东路国信大厦

北京分行 北京市复兴门内大街158号远洋大厦 大连分行 大连市中山区友好路130号 重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街1号 南京分行 南京市中山北路28号江苏商厦

天津分行 天津市河西区友谊路10号一轻总公司大厦 济南分行 济南市历山路138号

青岛分行 青岛市香港中路6号世贸中心A座裙楼 成都分行 成都市顺城街206号 合计

71145xxxxxxxxxxxx053672561292991xxxxxxxxxxxx695695191

6

（四）报告期末贷款的“五级”分类情况 （货币单位：人民币万元）

五级分类 各项贷款 计提贷款损失准备比例（%）

正常关注次级可疑损失合计

（五）报告期末前十名客户贷款额占贷款总额比例

（货币单位：人民币万元）

序号

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 借款人名称 贷款余额 占贷款总额的比例（%）广东省佛开高速公路有限公司南海亚洲铝厂有限公司中国国际航空公司宝华投资有限公司中国石化齐鲁股份有限公司江阴城市建设投资有限公司中国电信集团山东省电信公司温州市高速公路投资有限公司深圳中洲城市广场有限公司亚洲控股有限公司

（六）报告期末本行无占贷款总额比例超过20%（含20%）的贴息贷款。

（七）重组贷款的报告期末余额及其中逾期部分金额

（货币单位：人民币万元）

重组贷款余额 其中：逾期金额

（八）报告期内主要贷款类别按月度计算的平均余额及平均贷款利率

（货币单位：人民币万元）

类别 平均余额 年均贷款利率

短期贷款（本外币）中长期贷款（本外币）5.88%

合计

7

（九）报告期末所持政府债券的有关情况

（货币单位：人民币元）

债券名称 00国债01 00国债02 00国债12 01国债01 01国债09 01国债13 01国债14 01国债16 02国债01券 02国债02券 02国债04 02国债09券 02国债11 02国债16 02凭证式2期5年03国债04 96国债08 98专项国债 99记账式11期

合 计

起息日

到期日

年利率 2.63F0.65 2.530F0.55 2.58F0.60 2.55F0.57 2.50F0.52 2.86 2.90 2.510 2.70 2.22 1.90 2.70 2.64 2.3 2.07 2.29 2.45 8.56 6.80 3.32

面值 300,000,000 400,000,000 200,000,000 500,000,000 500,000,000 500,000,000 200,000,000 500,000,000 630,000,000 1,000,000,000 950,000,000 500,000,000 150,000,000 100,000,000 169,411,800 194,819,450 300,000,000 212,000,000 887,380,000 100,000,000 8,293,611,250

02凭证式2期3年

注：其他金额较小的国债共计面值1,125,256,050元未记在上表内。

8

（十）报告期内应收利息与其他应收款坏帐准备的提取情况 （货币单位：人民币元）

类 别

应收帐款（含应收利息）

其他应收款

合 计 金 额 坏帐准备

（十一）报告期内主要存款类别按月度计算的平均余额及平均存款利率 （货币单位：人民币百万元）

平均余额 平均存款利率（%） 类别

企业存款（本外币） 储蓄存款（本外币） 合 计

（十二）报告期末不良资产余额及为解决不良资产已采取及拟采取的措施

报告期末不良资产余额主要包括贷款五级分类中次级、可疑和损失类共计977,567万元。针对不良资产具体情况，本行已采取及拟采取的措施主要是：

1、严格信贷审批制度，加大优质客户拓展力度，优化本行贷款结构；

2、加强贷款存量风险管理，建立贷款风险预警机制，及时发现、处置贷款风险；

3、完善不良资产管理体系，建立有效的激励约束机制，加大不良资产化解和清收力度；

4、完善不良资产责任人的责任认定和追究制度。

（十三）报告期内，本行无逾期未偿还的债务。

（十四）报告期末可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的余额及其重要情况

（货币单位：人民币元）

项 目 金 额

银行承兑汇票开出信用证开出保证凭信表外应收利息期收远期外汇期付远期外汇

9

（十五）前一报告期末所披露风险因素报告期内给商业银行造成损失，以及本报告期末所存在的可能对其造成重大影响的各种风险因素及其相应对策

前一报告期本行所披露风险因素主要有行业风险、信贷风险、流动性风险、汇率风险、市场利率风险。由于本行对这些风险有较充分的认识，并采取措施防范，因此，在报告期内上述风险并未对我行经营出现重大影响情况，也没有给本行造成重大损失。报告期末本行在经营中也同样面临上述风险，对此本行将加强市场营销工作，加大业务创新力度，加快科技建设步伐，进一步提升本行的核心竞争能力；继续加强信贷基础管理，优化资产结构，建立和完善不良资产控制机制，盘活不良资产，尽量减少信贷风险；加强利率风险的识别、衡量和管理，在对利率变化进行预测的基础上，规划资产负债的配置结构，降低利率风险对本行经营的影响；根据对外币汇率走势变化预测，有效降低外汇汇率风险对本行经营的影响；加强资产负债期限管理，强化日常预测与监控，将流动性风险控制在合理范围之内。

（十六）本行关于对内部控制制度的完整性、合理性与有效性的说明

内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。本行奉行稳健经营原则，严格按照《商业银行法》，以及中国人民银行、中国银行业监督管理委员会有关要求，结合本行实际工作情况，建立健全内部控制制度，严格规范各项业务操作规程，并不断进行补充和完善。从效果看，本行的内控制度较为完整、合理和有效。本行今后将进一步加强内控制度建设，确保本行各项业务稳健发展。

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第五节 股本变动和主要股东持股情况

（一）报告期内本行股本结构未发生变化。

（二）报告期末本行股东总数是695,975户。

（三）报告期内前十名股东持股情况

股东名称

深圳市投资管理公司

深圳国际信托投资公司

深圳市社会保险公司

深圳中电投资股份有限公司 海通证券股份有限公司

申银万国证券股份有限公司 深圳市城建开发集团公司

德隆国际战略投资有限公司 中国农业银行深圳市分行工会

报告期 内增减

期末数

持股比例(%)

股份类别

上市流通

未上市流通

质押或冻结股份数

股东性质（国有股东或外资股东）

6,132,473

131,705,685

15,757,220

国有股东 国有股东 国有股东

国有股东

112,301,78378,338,61762,246,6161,779,781-3,938,628

1,779,78426,572,071

33,924,466

25,757,22025,000,00015,567,288

国债服务部7,340,670

注：1、深圳市投资管理公司报告期末所持未上市流通股份中含国家股125,390,017股，法人股6,315,668股；

2、代表国家持有股份的单位是深圳市投资管理公司； 3、深圳国际信托投资公司为深圳市投资管理公司的全资子公司，二者之间有关联关系； 4、报告期内本行控股股东无变动。

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第六节 董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内本行董事、监事、高级管理人员持有本行股票无变动情况。

（二）报告期内本行没有董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。

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第七节 管理层讨论与分析

（一）主要经营情况

1、本行主营业务范围及其经营情况

本行主营业务经营范围是经批准的各项商业银行业务，主要包括：人民币、外币存贷款；国际、国内结算；票据贴现；外汇买卖；提供担保及信用证服务；提供保管箱服务；经批准的其他金融业务。

报告期末，本行资产总额达到1,755亿元，比年初增加93亿元，增长5.59%；各项存款余额达1,165亿元，较年初增加18亿元，增长1.56%；各项贷款余额888亿元，较年初增加47亿元，增长5.55%；是因为报告期业务增加所致。

报告期内本行不良贷款率比年初略有增长，报告期末为10.82%，比年初增加了0.53个百分点，是由于报告期内不良贷款有所增加所致。

报告期内本行实现税前利润34,437万元，较上年同期减少4,168万元，下降10.80%。主要是由于报告期内营业支出比上年同期的增长幅度高于营业收入，以及投资收益有所下降所致。

报告期本行现金及现金等价物净增加额为-592,780万元。原因主要为报告期内本行增加了债权投资，并且新增贷款金额高于新增存款。

根据中国人民银行20xx年6月末全国商业银行有关业务数据资料统计，报告期末在全国14家同类商业银行中，本行各项存款所占市场份额居第14位，增长幅度居第14位；各项贷款所占市场份额居第14位，增长幅度居第14位。

2、报告期内占本行主营业务收入10%以上的业务经营活动情况

报告期内占本行主营业务收入10%以上的业务是贷款和贴现。报告期本行贷款利息收入17.06亿元，贴现利息收入7.09亿元，分别占主营业务收入的60.44%，25.12%。

报告期内本行按地区分布的主营业务收入及主营业务利润情况如下： （货币单位：人民币万元）

地区分布 营业收入 营业利润

深圳地区华南地区华东地区华北、东北其他地区离岸业务小计抵销合计 13

3、报告期内无其他本行对利润产生重大影响的业务经营活动。

4、经营中的问题和困难

本行在经营中存在的主要问题有：一是面对加入WTO后更加激烈的竞争，在市场开拓和业务创新方面需加大力度；二是需要进一步强化内控机制，并消化历史遗留不良资产；三是为了支持市场开拓，需要进一步加强经营管理工作。这些问题是本行在发展中遇到的问题。本行将采取各种措施，努力加以解决。一是继续整合全行资源，抓住时机，加大力度增强各项业务的拓展工作，提高市场占有率；二是积极进行中间业务创新，调整现有中间业务的产品结构，提升服务水平和竞争能力，改善利润结构；三是继续完善全行内控体制，加大力度解决不良资产存量问题；四是适时调整本行管理架构，建立更加有效的竞争激励机制，促进本行各项业务的持续、稳步发展。

（二）投资情况

1、募集资金使用情况

本行20xx年配股募集资金在报告期前已经全部按计划使用完毕。报告期内本行未募集资金。

2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况

根据《中华人民共和国商业银行法》和国务院、中国人民银行有关规定，本行在报告期内未进行任何新的实业投资。

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第八节 重要事项

（一）公司治理方面

报告期内本行根据《上市公司治理准则》、《股份制商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》等有关法律法规的要求，制定了《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，《股东大会议事规则》（待20xx年度股东大会审议通过）等公司治理制度草案，目前正按照法定程序酝酿建立董事会专门委员会。本行目前只有3名独立董事，与监管部门规定的董事会中独立董事应占三分之一的要求尚有差距，本行将按照法定程序，尽快增加独立董事数量，以达到规定要求。

本行与大股东在业务、人员、资产、财务上完全独立。

（二）本行以前年度拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况

本行20xx年度利润分配，拟以20xx年末总股本1,945,822,149股为基数，向全体股东按每10股派1.5元(含税)的比例派发现金红利。20xx年度本行不进行资本公积金转增股本。

以上预案须经本行20xx年度股东大会审议通过后实施（由于预防“非典”的原因，20xx年度股东大会延期致20xx年8月26日召开）。

本行20xx年5月22日召开的20xx年股东大会审议通过了《深圳发展银行关于20xx年度配股计划的议案》。本次配股以本行20xx年末总股本1945822149股为基数，每10股配售3股，配股价格为5.00--8.50元。报告期内，由于配股有关工作尚未在有效期内完成，为保证配股工作的顺利开展，本行拟向股东大会提交《深圳发展银行关于20xx年度配股延期议案》，将配股有效期延长一年。

（三）本行中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。

本行中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。

（四）重大诉讼、重大事项

截止20xx年6月末，本行作为原告已起诉尚未判决的诉讼有260笔，涉及金额161,108万元人民币。

截止20xx年6月末，本行作为被告的诉讼案件情况如下：

1、安徽证券登记公司诉本行红宝支行3,000万汇款纠纷案

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一审本行胜诉，原告不服，向广东省高级人民法院上诉，广东省高级人民法院裁定发回重审，20xx年9月深圳市中院已开庭，法院要求追加交通银行广元支行为被告，目前仍在审理中。

2、湖北荆州五金交电化工采购供应站诉本行上步支行330万元存款纠纷案。 报告期中本行已向最高人民法院申诉，现最高人民法院对该案正在复查中。

3、浙江商业公司诉本行发展大厦支行给付存单款项案。

本报告期内深圳中级人民法院仍中止审理。

4、广州经济技术开发区建恒服务公司诉本行广州分行府前支行人民币500万元存单纠纷案。

报告期内，广州市中级人民法院对广州市越秀区人民法院的判决改判为本行广州分行府前支行承担补充赔偿责任。支行认为广州中院判决认定事实不清、适用法律不当，原告与用资人事前合谋，应对其自身行为造成的损失承担责任，已依法向广东省高级人民法院申诉，请求再审。

5、长春热缩材料销售有限公司诉珠海经济特区伟思有限公司合作经营纠纷案。

2000 年9 月原告与被告合作经营纠纷案，将本行珠海支行列为第二被告。2000 年12 月珠海市中级人民法院一审判决，驳回原告要求本行珠海支行对被告还款1000 万元人民币及利息承担连带责任的诉讼请求。原告对判决不服，提起上诉。2001 年10 月广东省高院二审判决本行珠海支行对上诉还款承担赔偿责任。本行认为本案中没有任何证据证明本行负有对1000 万元人民币项目合作资金监管的义务，在被告授权转帐过程中本行严格按照人民银行有关规定进行业务操作，没有任何过错。本行已向省高院提出申诉，请求法院再审并判决本行免责。

6、豪帮兴时装（深圳）有限公司诉本行佛山分行货款纠纷案。

豪帮兴时装（深圳）有限公司（原告）于20xx年4月向深圳市福田区人民法院起诉本行佛山分行要求支付服装加工费243900元人民币。原告认为20xx年8月原告将佛山分行要求制作的工作服送到佛山分行后，未收到加工费。佛山分行已向上述法院提出管辖权异议，并对该法院关于该案管辖权的《民事裁定书》向深圳市中级人民法院提出上诉。

报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。

（五）报告期内本行无收购兼并、资产重组等情况。

（六）重大关联交易事项

本行所有的关联交易均按相关的法律规定及本行的贷款或其他业务规定的条件和审核程序进行。有关的重大关联交易事项情况如下：

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1、股东贷款情况

关联方名称 本金 年利率 期限

深圳市城市建设开发集团万元2002.8.21-2003.8.21深圳市城市建设开发集团万元2002.9.30-2003.9.30

经董事会决议通过，授予深圳市城市建设开发（集团）公司综合授信额度为人民币20,000万元，期限为20xx年8月12日至20xx年8月12日。

2、截至20xx年6月30日，本行对子公司元盛公司贷款余额为人民币58,971,953元，以及应收款561,911,983元，系以前年度发放而未收回的贷款和应收款，不计息。

3、拆借情况

经董事会决议通过，授予深圳国际信托投资公司同业拆借额度为人民币50,000万元，期限为20xx年8月12日至20xx年8月12日。

深圳国际信托投资公司本年向深圳发展银行发生拆借6笔，期末无余额，拆借利率为2.60%，本期共计收到拆借利息人民币717,383元。

4、股东提供的贷款担保情况

深圳市投资管理公司为本行发放的贷款提供担保5笔，共计118,279,900元。其中4笔贷款合计59,420,000已到期未收回。

深圳国际信托投资公司为本行发放的贷款提供担保1笔，共计40,000,000元。

深圳市城市建设开发（集团）公司为本行发放的贷款提供担保3笔，共计108,000,000元。其中1笔贷款8,000,000元已到期未收回。

（七）报告期内本行无托管、承包、租赁事项和非银行正常担保业务外的其他担保事项及委托他人现金资产管理的事项。

（八）重大承诺事项

本行无对经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

持有本行股份5%以上的股东无对本行经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

（九）审计费用

本行聘请深圳鹏城会计师事务所对20xx年半年度财务报告进行审计，注册会计师是侯立勋、陈爱容，审计费用为40万元。

报告期内，本行聘请会计师事务所没有改变。

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（十）其他重大事项

1、20xx年2月27日及20xx年2月28日本行董事会发布《深圳发展银行临时公告》，澄清媒体关于本行股权转让的报道和传言，及公告本行筹建昆明分行。分别见当日《中国证券报》和《证券时报》，以及巨潮资讯网：.cn。

2、20xx年4月24本行发布董事会决议公告，董事会审议通过了《深圳发展银行20xx年年度报告》及《深圳发展银行20xx年年度报告摘要》、《深圳发展银行20xx年利润分配方案》、《深圳发展银行20xx年第一季度季度报告》、《深圳发展银行关于20xx年度配股延期议案》等议案。见当日《中国证券报》和《证券时报》，以及巨潮资讯网：.cn。

3、20xx年5月12日本行发布董事会决议公告，鉴于本行董事会向收购过渡期管理委员会（简称“管委会”）所作出的授权已经届满，经本行董事会研究决定，撤消收购过渡期管理委员会。见当日《中国证券报》和《证券时报》，以及巨潮资讯网：.cn。

4、20xx年7月25日本行董事会发布召开20xx年年度股东大会的通知。见当日《中国证券报》和《证券时报》，以及巨潮资讯网：.cn。

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第九节 财务会计报告

1、审计报告

审计报告

深鹏所股审字 [2003]71号

深圳发展银行股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳发展银行股份有限公司（以下简称“贵行”）20xx年6月30日的资产负债表以及20xx年1至6月半年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵行管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵行20xx年6月30日的财务状况以及20xx年1至6月半年度的经营成果和现金流量。

深圳鹏城会计师事务所

中国 y 深圳

20xx年8月18日

中国注册会计师

侯立勋

中国注册会计师

陈爱容

19

2、财务报表

资 产 负 债 表

20xx年6月30日

资 产

附注五 编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元 20xx年6月30日 20xx年12月31日 重新编列

见附注二、26

流动资产：

1 502,826,352 515,219,538 现金

存放中央银行款项 2 9,122,740,003 15,815,921,345 存放联行款项

存放同业

拆放同业

拆放金融性公司

买入返售证券

应收账款

其他应收款

减：坏帐准备

预付账款

待摊费用

短期投资

减： 短期投资跌价准备

委托贷款及委托投资

代理证券

短期贷款

进出口押汇

贴现

流动资产合计

长期资产：

中长期贷款

逾期贷款

非应计贷款

减：贷款损失准备

应收租赁款

租赁资产

减：待转租赁资产

长期股权投资

长期债权投资

长期投资合计

减：长期投资减值准备

长期投资净额

固定资产原值

减：累计折旧

固定资产净值

在建工程

减：在建工程减值准备

在建工程净值

长期资产合计

无形资产及其他资产：

无形资产

长期待摊费用

抵债资产

减：抵债资产减值准备

其他资产

无形资产及其他资产合计

资产总计 436,292,141 3 12,086,183,114 4 1,853,614,500 5 685,358,575 6 4,382,022,138 7 45,176,783 8 959,995,776 8、21 814,439,450 9 83,978,300 10 16,924,199 11 2,208,721,344 11、21 1,418,441 2,855,643,898 50,000,170 12 40,620,118,198 12 1,693,977,515 12 52,102,267,618 128,889,982,733 12 16,104,383,453 12 704,679,098 12 9,839,401,922 13、21 3,611,341,855 4,310,378 8,705,147 8,705,147 14 153,493,263 14 19,963,359,744 20,116,853,007 14、21 40,771,181 20,076,081,826 15 3,412,314,862 15 1,079,034,205 2,333,280,657 16 54,061,044 17、21 16,246,880 37,814,164 45,488,609,643 18 64,482,581 19 107,601,138 564,513,701 21 90,358,939 20 430,000,000 1,076,238,481 175,454,830,857

20 - 10,318,985,776 3,965,658,900 963,883,971 205,022,138 11,722,429 807,254,589 774,433,395 68,895,120 9,293,626 1,730,488,680 1,770,114 1,792,950,622 - 37,251,806,245 1,221,739,044 48,268,517,095 122,171,155,609 16,481,116,092 196,976,725 9,188,585,042 3,239,035,940 4,288,063 8,703,358 8,703,358 153,493,049 18,187,471,818 18,340,964,867 40,771,181 18,300,193,686 3,349,075,445 968,435,243 2,380,640,202 51,714,228 16,246,880 35,467,348 43,348,231,218 52,331,680 129,984,156 555,035,676 90,358,939 646,992,573 166,166,379,400

资 产 负 债 表 （续）

20xx年6月30日

编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元

负债和股东权益

附注五 20xx年6月30日 20xx年12月31日 重新编列

见附注二、26

流动负债：

短期存款 22 61,865,809,853 64,504,400,446 短期储蓄存款

财政性存款

向中央银行借款

同业存放款项

同业拆入

汇出汇款

应解汇款

委托资金

应付代理证券款项

卖出回购证券款

应付账项

应付工资

应付福利费

应交税金

应付股利

其他应付款

预提费用

预计负债

流动负债合计

长期负债：

长期存款

长期储蓄存款

存入长期保证金

长期应付款

长期负债合计

负债合计

股东权益：

股本

资本公积

盈余公积

其中：公益金

一般准备

未分配利润

其中：应付股利

外币报表折算差

股东权益净额

负债及股东权益总计

行长：

16,074,486,037 15,063,675,800 2,673,081,045 2,473,120,835 - 126,000,000 11,801,667,917 9,763,173,824 23 34,570,374,914 30,047,946,651 734,679,988 166,596,593 1,279,723,103 1,473,481,427 2,855,643,898 1,792,950,622 151,771,372 12,675,952 1,600,000,000 4,150,000,000 561,013,162 445,006,790 43,996,342 107,304,919 19,623,798 81,907,169 24 114,843,976 232,117,973 37,901,514 38,550,752 25 2,140,300,189 440,038,037 3,033,842 1,505,938 8,443,900 8,200,000 136,536,394,850 130,928,653,728 9,909,905,961 10,215,716,460 969,130,586 732,526,292 26 23,706,523,556 20,229,588,225 2,640,027 - 34,588,200,130 31,177,830,977 171,124,594,980 162,106,484,705 27 1,945,822,149 1,945,822,149 28 1,571,729,344 1,571,729,344 29 125,187,804 125,187,804 29 41,729,268 41,729,268 86,444,986 86,444,986 30 601,050,136 330,709,440 30 291,873,321 291,873,321 1,458 972 4,330,235,877 4,059,894,695 175,454,830,857 166,166,379,400 财务负责人： 会计机构负责人：

（附注乃会计报表的组成部分）

21

利 润 表 20xx年1至6月

编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元

项 目

利息收入

金融企业往来收入 手续费收入 贴现利息收入 买入返售证券收入

价收入

五、营业利润

减：营业税金及附加

利息支出

金融企业往来利息支出 手续费支出 卖出回购证券支出 汇兑损失 汇兑收益 其他营业收入

附注五

20xx年1至6月

20xx年1至6月

2,822,307,617 2,412,764,949 一、营业收入 31

1,705,870,163 1,519,756,943 232,643,790 283,343,314 72,104,086 40,924,950 709,090,418 497,692,716 41,654,028 32,004,659 15,941,265

-

证券销售差

33,422,713 30,193,329 11,581,154 8,849,038

1,405,772,006 1,076,615,391 二、营业支出 31

844,040,820 729,761,360 498,454,421 327,943,643 18,169,657 9,430,732 43,033,320 9,102,043 2,073,788 377,613

850,774,576 781,420,198 三、营业费用 31 四、投资净收入 31、32

318,068,355 335,388,276 883,829,390 890,117,636 135,003,976 132,603,616 10,360,007 3,307,787 11,005,684 8,892,819

748,179,737 751,928,988 403,813,016 365,883,458 344,366,721 386,045,530 74,026,024 71,904,188

270,340,697 314,141,342

加：营业外收入 33 减：营业外支出 34

六、利润总额

八、税前利润 减：所得税

九、净利润

七、计提的资产减值准备 21

附注十六

行长：

财务负责人： 会计机构负责人： （附注乃会计报表的组成部分）

22

利 润 分 配 表

20xx年1至6月

编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元

项 目

一、净利润

加： 年初未分配利润

二、可供分配的利润

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取一般准备

三、可供股东分配的利润

减：应付普通股股利

四、未分配利润

行长：

附注五 20xx年1至6月 20xx年1至6月 附注十六270,340,697 314,141,342 330,709,439 49,763,236 601,050,136 363,904,577 - - - - - - 601,050,136 363,904,577 - - 601,050,136 363,904,577 财务负责人： 会计机构负责人：

（附注乃会计报表的组成部分）

23

现 金 流 量 表 20xx年1至6月

编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元

项 目

附注五

20xx年1至6月

一、经营活动产生的现金流量：

收回的中长期贷款 吸收的活期存款净额

吸收的活期存款以外的其他存款 同业存款净额

向其他金融企业拆入的资金净额 收取的利息 收取的手续费

收回的已于前期核销的贷款 收回的委托资金净额

收到其他与经营活动有关的现金 现金流入小计

对外发放的中长期贷款 对外发放的短期贷款净额 对外发放的委托贷款净额 支付的活期存款以外的其他存款 存放同业款项净额

拆放其他金融企业资金净额 支付的利息 支付的手续费

支付给职工及为职工支付的现金 支付的所得税款项

支付的所得税以外的其他税费

支付其他与经营活动有关的现金 现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置长期资产收回的现金净额 现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 分配股利或利润所支付的现金 现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额

24

35

36

9,563,918,767 -1,427,820,147 3,476,935,331 2,412,819,164 1,846,428,264 2,655,804,045 72,104,086 8,147,281 1,062,693,276 1,858,444,454 21,529,474,521 9,187,186,127 8,842,224,734 1,062,693,276 69,206,206 466,903,387 3,175,238,004 1,269,522,188 18,169,657 461,498,192 74,026,024 267,961,055 513,187,709 25,407,816,559 -3,878,342,038

3.922,134,00014,855,876 376,772,920 7,161,991 4,320,924,787 119,914,988

6,249,815,030 6,369,730,018 -2,048,805,231

649,238 649,238 -649,238

272

-5,927,796,235

现 金 流 量 表 （续）

20xx年1至6月

编制单位：深圳发展银行股份有限公司 货币单位：人民币元

补充资料

附注五

1、不涉及现金收支的投资和筹资：

固定资产偿还债务 对外投资偿还债务 非现金资产偿还债务 固定资产进行长期投资 融资租赁固定资产 接受捐献非现金资产

2、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润

加：

计提的呆账准备或转销的呆账 计提的坏账准备或转销的坏账 计提的投资减值准备及其他准备 固定资产折旧 无形资产摊销

待摊费用、开办费及长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)固定资产报废损失

投资损失(减收益) 经营性应收项目的减少(减增加) 经营性应付项目的增加(减减少) 其他

经营活动产生的现金流量净额

3、现金及现金等价物净增加情况： 现金及银行存款的期末余额

减：现金及银行存款的期初余额 加：现金等价物的期末余额 37 减：现金等价物的期初余额

37

现金及现金等价物净增加额

行长：

财务负责人：

（附注乃会计报表的组成部分）

25

20xx年1至6月

- - - - - - -

270,340,697

372,210,111 31,954,578 -351,672 125,299,115 9,768,266 19,602,365 863,690

21,251

-318,068,355

-13,414,248,851 9,016,119,486

8,147,281

-3,878,342,038

502,826,352

515,219,538

16,968,719,985 22,884,123,034

-5,927,796,235

会计机构负责人：

3、会计报表附注（除另有说明外，以人民币元为货币单位）

一、公司简介

深圳发展银行股份有限公司（“本行”）系在对深圳经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。19xx年5月10日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于19xx年12月28日正式设立。19xx年4月7日，本行普通股在深圳经济特区证券公司首家挂牌公开上市。

截至20xx年6月30日，本行已在北京、上海、天津、广州、深圳、重庆、大连、杭州、南京、海口、济南、青岛、珠海、佛山、宁波、温州、成都等地开设了分支机构。现有营业网点 210个，在职员工 6,070人。

本行经中国银行业监督管理委员会批准领有00000008号金融许可证，机构编码号为B11415840H0001，经深圳市工商行政管理局核准领有深司字N46884号企业法人营业执照，经营下列各项商业银行业务：办理人民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；经人民银行批准发行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内境外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款；代客买卖外汇及外币有价证券、自营外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；经中国人民银行批准的其他业务。

二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1、 会计制度

本行执行中华人民共和国《企业会计准则》和《金融企业会计制度》。

2、 会计年度

本行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、 记账本位币和外币业务核算方法

本行以人民币为记账本位币。银行外汇业务采用分账制。期中交易按各原币记账，期末将各原币种报表按决算日市场汇价折合人民币与人民币报表合并，由于外币兑换及外币买卖产生的折算差额列入当期汇兑损益。

4、 记账基础和计价原则

本行会计核算以权责发生制为记账基础，除特别说明外，以历史成本为计价原则。

26

5、 现金等价物的确定标准

现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很低的投资。

6、 应收款项坏账核算方法

本行采用备抵法核算坏账损失。对于预计不能收回或不能全额收回的应收款项，包括应收账款（不含贷款应收利息）、其他应收款、存放同业、拆放同业、拆放金融性公司、买入返售证券、应收租赁款等，于期末按账龄分析法提取坏账准备；对于个别款项，本行对其可回收性作出分析后提取坏账准备或核销。

账龄分析法提取坏账准备的比例如下：

账龄

提取坏账准备的比例

1年以内 1% 1至2年 10% 2至3年 20% 3年以上 100%

7、 短期投资核算方法

本行的短期投资期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备；出售短期投资的损益于出售日按短期投资账面净值与收入的差额确认。

8、 贴现业务核算方法

贴现以贴现票据到期价值计价，贴现票据到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额，计入当期贴现利息收入。

以贴现票据到同业或中央银行再融资的业务，分为买断式和回购式两种：买断式再融资的业务，本金部分转销贴现项目；回购式再融资的业务，本金部分计入同业或中央银行借款；再融资的业务产生的利息支出，计入当期贴现利息支出。

9、 贷款的种类和范围

本行的各项贷款包括：抵押、质押、保证、无担保贷款、银行承兑汇票垫款、担保垫款、信用证垫款等各种信用垫款、贴现、进出口押汇等。

（1） 短期贷款及中长期贷款

短期贷款是指本行根据有关规定发放的，期限在1年以内（含1年）的各种贷款，包

27

括抵押、质押、保证、无担保贷款、进出口押汇等。中长期贷款是指期限在1年以上的各种贷款。

短期贷款及中长期贷款本金以实际贷出的金额入账。期末按照贷款本金和适用的利率计算应收利息。

（2） 逾期贷款

逾期贷款是指因借款人的原因在贷款到期后（含展期后到期）没有归还的各项贷款，包括因贴现票据到期承兑人不能按期支付或本行承兑的汇票及本行开具的信用证、保函等因申请人保证金不足等原因造成的被动垫款。

（3） 应计贷款及非应计贷款

应计贷款是指贷款本金及其应收未收利息均未逾期90天的贷款，非应计贷款是指其贷款本金或其应收未收利息逾期90天及以上没有收回的贷款；各项贷款在其贷款本金或其应收未收利息逾期90天时转为非应计贷款；应计贷款及非应计贷款的利息收入确认标准见附注二、20。

10、 贷款损失准备核算方法

本行采用备抵法核算贷款损失。

贷款损失准备以期末本行各项贷款（附注二、9）五级分类的贷款余额扣除有效的抵押、质押和保证价值后为基础，结合实际情况分析其风险程度和回收的可能性后合理计提。

按各项贷款五级分类的贷款余额（扣除有效的抵押、质押和保证价值后）计算贷款损失准备的比例如下：

贷款类别

计算贷款损失准备比例

正常 1%

关注 2%

次级 25%

可疑 50%

损失 100%

11、 呆坏帐的认定及核销

本行经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，符合下列条件之一的债权或股权及其他投资认定为呆坏帐：

借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散、并终止法人资格，本行对借款人进行追

28

偿后，未能收回的债权；

借款人死亡，或依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，本行依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的债权；

借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，本行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；

借款人或者担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县级及以上的工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终止法人资格，本行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；

借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，本行经追偿后确实无法收回的债权；

由于借款人和担保人不能偿还到期债务，本行诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后仍无法收回的债权；

由于上述原因借款人不能偿还到期债务，本行对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值入帐后，扣除抵债资产接收费用，小于债权本息的差额，经追偿后确实无法收回的债权；

开立信用证、办理承兑汇票、开立保函等发生垫款时，凡开证申请人和保证人由于上述原因，无法偿还垫款，本行经追偿后仍无法收回的债权；

由于被投资单位依法宣告破产、关闭、解散、并终止法人资格的，本行经其清算和追偿后仍无法收回的股权及其他投资；

经国务院专案批准核销的债权。

呆坏帐经本行董事会同意及办理国家规定的相关手续后核销。

12、 买入返售证券及卖出回购证券业务核算方法

买入返售证券及卖出回购证券款以实际支付或收到的金额入帐，买入价和卖出价之间的差额在买入返售证券或卖出回购证券款存续期间中平均摊销，计入当期买入返售证券利息收入或卖出回购证券利息支出。

13、 长期投资核算方法

本行拥有被投资单位20％以下的表决权资本，或虽拥有20％以上的表决权资本但不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；本行仅对深圳市元盛实业有限公司（以下简称“元盛公司”）拥有20％以上的表决权资本，元盛公司已在清理整顿，本行对其账面股权投资成本已采用权益法调整至零。

本行的长期债权投资以成本入账，并于期末按应计利息及投资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。投资折价或溢价按投资期限平均摊销。

对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本行按其估计可收回金额低于投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

29

14、 固定资产核算方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产。

固定资产按取得时的成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。

固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的0％－2.8％）确定其折旧率如下：

类别

运输工具 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.30% 6年 16.20% 电子计算机(大中型) 5年 19.80% 电子计算机(微型) 3年 33.00% 机电器具

自有房屋装修

经营租入房屋装修

15、 在建工程核算方法

本行的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账，包括直接建造和购入有关资产的成本、与兴建、安装及测试期间有关的借款发生的利息支出及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产。

16、 无形资产核算方法

本行无形资产以取得的实际成本入账，购买软件款在软件投入使用后按5年平均摊销。购买分支机构款按购买合同规定的受益年限平均摊销，合同未作规定的，按8年期限平均摊销。

17、 固定资产及在建工程和无形资产减值准备

对于预计不能正常使用或发生重大永久性贬值的固定资产及在建工程和无形资产，本行按其估计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。 5年 19.80% 5年 20.00% 按租赁期 —

18、 长期待摊费用及开办费核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期限内平均摊销。开办费从开始生产经营的当月起计入当期损益。

30

19、 抵债资产核算方法

本行按法定程序取得的抵债资产，按实际抵债部分的贷款或其他债权的本金和其账面已确认的应收利息作为入账价值。

期末抵债资产按其估计可回收金额低于账面价值的差额提取减值准备；在处置抵债资产时，按取得的处置收入和其账面净值的差额计入当期损益。

20、 收入确认原则

利息收入，贷款到期（含展期，下同）或其应收未收利息到期90天及以上尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；已计提的应收未收利息收入，冲减当期利息收入，转作表外核算。表外核算的应计利息，在实际收到时确认为收款期的利息收入（非应计贷款收到还款时，先冲减贷款本金，本金全部收回后收到的还款确认为收款期的利息收入）。

劳务收入，在劳务已经提供同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。

21、 支出确认原则

本行按权责发生制计算各项利息支出和其他支出。

22、 所得税会计处理方法

本行的所得税会计处理采用应付税款法。本行根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。

23、 外汇交易合约

本行以远期或掉期外汇交易合约的到期应收金额计入表外科目“期收远期外汇”项目核算，到期应付金额计入“期付远期外汇”项目核算，外汇合约到期交割产生的汇兑损益计入交割当期损益。

24、 利润分配方法

根据《公司法》及本行章程，本行按根据《企业会计准则》确定的净利润的10％和5％－10％分别提取法定盈余公积金（当该项公积金已达本行注册股本金额的50％以上时可不再提取）和法定公益金。

按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号—金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》的规定，本行应当按照经境内会计师审计后的净利润数，提取法定盈余公积金和法定公益金。但在提取任意盈余公积金和分配股利时，应当以经

31

境内外注册会计师审计后可供股东分配利润孰低者为基准。

根据《金融企业会计制度》的规定，本行可在利润分配时提取一般准备，按提取一般准备后的余额分配股利或再提取任意盈余公积金。

股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。

25、 合并会计报表范围

按照《商业银行法》的规定及有关部门的要求，本行唯一的子公司元盛公司应予脱钩，元盛公司处于清理整顿状况。根据《合并会计报表暂行规定》，本行不合并其会计报表；本行无其他子公司及须编制合并会计报表的情形，因此本行不编制合并会计报表。元盛公司的有关情况在附注十二中进行披露。

26、 期初对比数的调整

按《企业会计准则—资产负债表日后事项》及财政部关于实施企业会计制度有关问题解答规定，于会计报表日后宣告发放的股利不作为期后调整事项处理，房屋装修费应在固定资产项目中列示，本报告呈列之会计报表期初数已根据上述规定调整后编报，调整情况如下：

会计报表项目

原报表金额

调整数

现报表金额

应付股利 330,424,074未分配利润 38,836,118固定资产原值 3,196,403,007累计折旧 815,762,805 三、税项

税种

营业税

城市维护建设税 企业所得税

计税依据

-291,873,322 38,550,752291,873,322 330,709,440152,672,438 3,349,075,445152,672,438 968,435,243

税率

金融业务收入 5% 应纳营业税额按5%征收部分 1%、7%

应纳税所得额 10%、15%、33% 其中：离岸业务利润 10%

根据财政部、国家税务总局财税[2001]21号文，从20xx年起，金融保险企业营业税税率每年下调一个百分点至5%为止，本年营业税税率为5%。

四、本行所控制的子公司及合营企业

公司名称

深圳市元盛实业有限公司

注册地

深圳

2,010万元注册资本

占权益比例

100%

主营业务

房地产业

是否合并

否（附注二、25）

32

五、会计报表主要项目注释

1、 现金

项目 20xx年6月30日

20xx年12月31日

库存现金 502,826,352 515,219,538

合计 502,826,352 515,219,538

2、 存放中央银行款项

项目 2003

准备金存款 缴存中央银行财政性存款 缴存中央银行一般性存款 合计 3、 存放同业

项目 2003

存放境内同业 存放境外同业 合计 坏账准备 （附注五、21） 4、 拆放同业

项目 2003

拆放境内同业 拆放境外同业 合计 坏账准备 （附注五、21） 33

年6月30日

8,957,791,409 15,183,000 149,765,594

9,122,740,003 年6月30日

11,786,599,791 299,583,323 12,086,183,114

65,552,866 年6月30日

1,449,874,000 403,740,500 1,853,614,500

101,837,000 年12月31日

15,656,340,193

3,218,000 156,363,152

15,815,921,345

年12月31日

9,964,460,467 354,525,309

10,318,985,776

65,302,866

年12月31日

3,796,940,400 168,718,500

3,965,658,900

81,469,200

2002

2002

2002

5、 拆放金融性公司

项目 20xx年6月30日

拆放境外金融性公司

6、 买入返售证券

项目 20xx年6月30日

20xx年12月31日

–

20xx年12月31日

–

拆放境内金融性公司 685,358,575 963,883,971

合计 685,358,575 963,883,971

坏账准备 （附注五、21） 187,026,672 149,282,546

逾期买入返售证券 55,022,138 55,022,138

7、 应收账款

20xx年6月30日 20xx年12月31日

项目

金额

比例

金额

比例

买入返售证券 4,327,000,000 150,000,000

合计 4,382,022,138 205,022,138

坏账准备 （附注五、21） 27,511,069 27,511,069

应收利息 45,176,783 100% 11,722,429 100% 应收账款全部系帐龄在90天以内及其本金逾期未超过90天的贷款和拆出款项应收利息，无应收持有本行5%以上股份的股东之款项。

8、 其他应收款

20xx年6月30日

账龄

金额

比例

25%

坏账准备

净值

1年以内 236,604,043 2,366,040 234,238,003

1至2年 23,326,672 2% 2,332,667 20,994,005 2至3年 21,564,588 2% 4,312,918 17,251,670 3年以上 678,500,473 71% 423,500,218 255,000,255

合计 959,995,776 100% 432,511,843 527,483,933

34

20xx年12月31日

账龄

金额

比例

坏账准备

净值

1年以内 96,518,357 12% 965,184 95,553,173 1至2年 27,822,384 3% 2,782,238 25,040,146 2至3年 27,495,701 3% 5,499,140 21,996,561 3年以上 655,418,147 82% 437,333,088 218,085,059

其他应收款中无应收持有本行5%以上股份的股东之款项，主要项目列示如下：

20xx年6月30日 20xx年12月31日

项目／内容

元盛公司 暂付诉讼费 分行筹备款 本票款 购房款

元盛公司款项按规定列入账龄三年以上，对其坏账准备系根据其财务状况（见附注十二）分析后提取。

9、 预付帐款

项 目 20xx年6月30日 20xx年12月31日

金额

坏账准备

金额

52,219,901

15,435 591,401 8,700,000 22,447,541 坏账准备

合计 807,254,589 100 % 446,579,650 360,674,939

561,911,983 302,772,751 551,760,994 333,675,934 101,506,382 51,936,052 103,422,168 103,093,487

23,455,555

1,030,935

1,543,497

234,556 59,140,098

苏州群鹰购物中心 8,700,000 8,700,000 8,700,000 22,447,541 22,447,541 22,447,541

预付工程款 39,653,076 30,679,000

预付押金 28,855,850 26,546,887

10、 待摊费用

本期待摊费用期末余额16,924,199元，期初余额9,293,626元，主要为预付一年内到期的房屋租金。

其他预付款 15,469,374 11,669,233

合计 83,978,300 68,895,120

35

11、 短期投资

项 目 20xx年6月30日 20xx年12月31日

金融债券 1,273,606,260 396,772,079

短期投资期末市价低于成本，提取短期投资跌价准备1,418,441元（附注五、21）。

12、 各项贷款

（1） 贷款按种类分部情况

种类分部

贷款及垫款： 短期贷款 （不含保理融资）

20xx年6月30日

比例%

20xx年12月31日

33.03

40,467,809,739 33.43 37,190,220,510

比例%

国债 935,115,084 1,333,716,601

合计 2,208,721,344 1,730,488,680

中长期贷款 16,104,383,453 13.30 16,481,116,092 14.64 逾期贷款 704,679,098 0.58 196,976,725 0.17 非应计贷款 9,839,401,922 8.13 9,188,585,042 8.16

贸易融资： 进出口押汇

贴现

合计

贴现贷款中，含已向其他金融机构转贴现票据融资32,280,225,014元。

本行本年向国内其他商业银行出售短期贷款1,050,000,000元，中长期贷款6,248,076,667元。以上卖出贷款均为买断式，故贷款期末余额中，不包含上述贷款余额。

1,693,977,515

1,221,739,044

1.40

1.08

52,102,267,618 43.04 48,268,517,095 42.86

61,585,735 0.06

保理融资 152,308,459 0.12

121,064,827,804 100 112,608,740,243 100

36

（2） 贷款按行业分部情况

行业分部

农牧业、渔业 采掘业(重工业) 能源业 交通运输、 仓储邮电通信业

957,820,000 0.79 349,860,000 0.29

20xx年6月30日

比例%

20xx年12月31日 比例%

404,730,000 0.36 243,010,000 0.22

制造业(轻工业) 23,892,520,000 19.74 13,474,680,000 11.97

2,876,080,000 2.38 3,010,300,000 2.67

5,558,310,000 4.59 5,784,120,000 5.14

商业 14,436,340,000 11.92 7,520,870,000 6.68 社会服务业 建筑业 金融保险业 其他

合计

（3） 贷款按地区分部情况

地区分部

深圳地区 华南地区 华东地区 其他地区 离岸业务

合计

20xx年6月30日

比例%

20xx年12月31日

比例%

3,946,090,000 3.26 2,738,080,000 2.43 2,902,580,000 2.40 3,357,330,000 2.98

–

房地产业 14,452,670,000 11.94 14,824,770,000 13.16 科技、文化、卫生业 1,922,550,000 1.59 1,967,660,000 1.75

–

356,440,000 0.32

49,770,007,804 41.10 58,926,750,243 52.32

121,064,827,804 100 112,608,740,243 100

36,314,895,428 30.00 39,834,334,111 35.37 24,087,368,110 19.90 19,436,727,464 17.26 38,197,231,602 31.55 36,045,372,057 32.01 1,980,054,757 1.63 1,947,720,144 1.73 425,138,482 0.35 221,507,118 0.20

121,064,827,804 100 112,608,740,243 100

华北、东北地区 20,060,139,425 16.57 15,123,079,349 13.43

37

（4） 贷款按担保方式分部情况

(a) 短期贷款、进出口押汇及贴现

项目

20xx年6月30日

20xx年12月31日

信用贷款 16,714,622,669 3,317,832,743

保证贷款 19,960,828,303 20,647,791,343

抵押贷款 9,397,096,898 7,925,353,833

(b) 中长期贷款

项目

质押贷款 48,343,815,461 54,851,084,465

合计 94,416,363,331 86,742,062,384

20xx年6月30日

合 计

20xx年12月31日

合 计

1 – 3 年 3 年 以 上

1 – 3 年 3 年 以 上

信用贷款 保证贷款 抵押贷款

1,048,601,988 492,479,2886,634,108,086 4,149,479,7167,218,630,696 3,153,900,985

556,122,7002,484,628,3704,064,729,711857,709,345

795,950,000 483,450,000 312,500,0008,063,593,752 5,358,496,640 2,705,097,1126,243,857,054 2,415,021,882 3,828,835,1721,377,715,286 866,524,222

511,191,064

质押贷款 1,203,042,683 345,333,338 合计

16,104,383,453 8,141,193,327

7,963,190,12616,481,116,092 9,123,492,744 7,357,623,348

(c) 逾期贷款

项目

信用贷款

20xx年6月30日

–

20xx年12月31日

–

保证贷款 230,627,097 72,566,147

抵押贷款 397,653,956 82,661,747

质押贷款 76,398,045 41,748,831

逾期贷款合计 704,679,098 196,976,725

38

(d) 非应计贷款 项 目 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 合计

本年按非应计贷款的性质改变列示的账龄结构，期初对比数按上年呈报数列示。

项 目 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 合计

13、 贷款损失准备

20xx年6月30日 20xx年12月31日 年初余额 3,239,035,940 2,533,382,248 本期提取 372,210,111 704,390,850

– – 本期核销

收回已核销贷款 95,804 1,262,842 期末余额 3,611,341,855 3,239,035,940

9,188,585,042

6,690,875,095

245,932,759 208,107,6765,522,970,6443,386,923,09832,758,541

4,094,321,6772,364,232,44024,213,302

20xx年6月30日

合计 90天到1年

326,988,8605,670,528,4513,689,416,711152,467,900

32,118,5851,483,965,7951,256,817,136123,453,218

1-3年

3年以上

107,875,810 186,994,4651,447,383,508 2,739,179,147911,055,983 1,521,543,5935,500,000

23,514,682

9,839,401,9222,896,354,7342,471,815,301 4,471,231,887

20xx年12月31日

合计

2年以内 2-3年

3年以上

2,000,000 35,825,082341,571,789 1,087,077,178357,027,362 1,678,450

665,663,2976,866,789

702,277,601 1,795,432,346

39

14、 长期投资

项 目 20xx年6月30日 20xx年12月31日

长期股权投资： 其中：股票投资

其他股权投资 长期股权投资小计 长期债权投资：

其中：长期债券投资 长期债权投资小计 合计 (1) 股票投资

被投资单位名称

股票数量

深金田 6,771,269深万科 1,703,341琼珠江 1,150,000深鸿基 1,430,000深宝恒 1,031,250深星源 372,639海南五洲旅游股份有限公司 4,000,000梅州涤纶(集团)公司 1,000,000深圳中南实业有限公司 2,000,000海南君和旅游股份有限公司 2,800,000广东三星企业(集团)股份有限公司 500,000

海南白云山股份有限公司 1,000,000海南赛格股份有限公司 1,000,000海南第一投资股份有限公司 500,000海南中海联置业股份有限公司 1,000,000

合 计 42,985,408 40

42,985,408 42,985,408 110,507,855 110,507,641 153,493,263 153,493,049

19,963,359,744 18,187,471,818 19,963,359,744 18,187,471,818

20,116,853,007 18,340,964,867

占被投资公司20xx年 已计提的 股权的比例

6月30日

减值准备

2.03% 9,662,219 4,831,109

0.23% 2,131,494 –

0.30% 9,650,000 2,083,000

0.17% 3,215,000 – 0.41% 2,519,500 – 0.07% 187,195 –

3.70% 5,220,000 5,220,000 0.41% 1,100,000 1,100,000

4.10% 2,500,000 –

7.70% 2,800,000 2,800,000 0.05%

500,000 500,000 0.91% 1,000,000 1,000,000 0.56% 1,000,000 1,000,000

0.40% 500,000

– 0.74% 1,000,000 1,000,000

19,534,109

(2) 其他股权投资

所占股权

被投资单位名称

比例

21,010,000 17,737,285 15,000,000 15,770,570 12,000,000 50,000,000

131,517,855

–

初始成本

本年权益增减额 ––––––

累计权益 增减额

–

17,737,28515,000,00015,770,57012,000,00050,000,000

–

17,737,0723,500,000

–––

20xx年

6月30日

已计提的 减值准备

深圳市元盛实业有限公司 100% 深圳嘉丰纺织实业有限公司 8.09% 广东人行等二家融资中心 深圳金融电子结算中心 金融清算总中心会员费 中国银联股份有限公司 合计

-21,010,000

– – – – –

-21,010,000

110,507,85521,237,072

(3) 长期债券投资

债券投资 金融债券 国债

面值

年利率%

购买成本

10,220,187,769 9,465,019,499

到期日

本期利息

143,821,117

139,641,850应计利息

9,983,163,000 2.01 – 7.359,418,867,300

1.90 – 11.83

1998.4.20—2021.10.20

1996.11.1—2012.7.19 152,057,510 138,510,626

合计 19,402,030,300 19,685,207,268 295,878,627 278,152,476

15、 固定资产及累计折旧

电子计算机电子计算机

项 目 运输工具 （大中型）（微型） 原值 2002/12/31 1,923,278,332 221,606,730 291,785,433145,985,648在建工程转入 – – ––购入 1,564,504 10,923,058 9,937,6978,731,105清理转出 947,451 1,540,240 1,031,89812,718,882 2003/6/30 1,923,895,385 230,989,548 300,691,232141,997,871 累计折旧 2002/12/31 373,456,478 108,063,865 158,727,86196,742,232计提 32,331,190 15,762,550 20,092,47314,418,187增加 清理转出 937,977 503,090 990,62210,780,985 2003/6/30 404,849,691 123,323,325 177,829,712100,379,434 净值 2003/6/30 1,519,045,694 107,666,223 122,861,52041,618,437 2002/12/31 1,549,821,854 113,542,865 133,057,57249,243,416

房屋及

建筑物

机电器具176,745,956

自有房屋 租赁房屋装修 装修

241,370,551 348,302,795

828,998 –

– 45,739,010– –

242,199,549 394,041,805

36,531,319 116,141,1191,927,286 26,454,898

– –

38,458,605 142,596,017

203,740,944 251,445,788

204,839,232 232,161,676

合计

3,349,075,445

828,99885,157,50422,747,0853,412,314,862968,435,243125,299,11514,700,1531,079,034,2052,333,280,6572,380,640,202

–

8,262,1306,508,614178,499,47278,772,36914,312,5311,487,47991,597,42186,902,05197,973,587

41

16、 在建工程

20xx年

工程名称

12月31日

本期增加

转入固定资产

20xx年

其他减少 6月30日

备注 前期 前期

深圳发展银行大厦 12,330,694 846,355 深圳宝安宝发大厦 11,424,242 – 龙华电脑备份中心 9,607,758 – 广州分行新办公楼 597,630 – 海南白马井、木棠、

海坡土地 16,246,880 – 上海分行办公大楼

897,485

3,266,328

– – –

–––

13,177,049 11,424,242

装修工程

9,607,758

– 392,306–

727,540

205,324 90%

–

161,745

16,246,880 地价款

3,274,528 装修工程 125,263

其他零星工程 609,539 449,554 江苏大厦装修费

– 933,830

101,458

– 101,458

––

合 计 51,714,228 4,663,695 828,998 1,487,881 54,061,044

本行在建工程的资金来源均为本行自有营运资金，无借款费用资本化。

17、 在建工程减值准备

项目 20xx年6月30日 20xx年12月31日

海南三亚海坡渡假村土地 4,266,880 4,266,880 海南儋县木棠开发区土地 9,500,000 9,500,000 海南儋县白马井开发区37号 2,480,000 2,480,000

海南儋县白马井、木棠、海坡土地已购入多年，工程项目尚未开工，估计无回收价值，全额提取减值准备。

合计 16,246,880 16,246,880

42

18、 无形资产

种类 20xx年12月31日

购买分支机构款

种类

原始发生额

21,400,000

累计摊销 20xx年6月30日

本期增加

– 20,194,167

本期摊销 20xx年6月30日

购买软件款 52,331,680 1,725,000 9,008,265 45,048,415

760,001 19,434,166

合计 52,331,680 21,919,167 9,768,266 64,482,581

购买软件款 82,615,579 37,567,164 45,048,415 购买分支机构款

19、 长期待摊费用

种类 开办费 房屋租金 广告费 其他 合 计

种类

房屋租金

其他长期待摊费用

20、 其他资产

其他资产期末余额430,000,000元，均为本行向国内其他金融机构买入的贷款资产，买入方式均为回购式，到期返售日为20xx年7月3日至20xx年9月19日。

原始发生额 141,405,210 9,362,777

累计摊销 20xx年6月30日37,919,134 6,799,208

103,486,0762,563,569

20xx年12月31日

–

1,965,834 19,434,166

合计 104,015,579 39,532,998 64,482,581

本期增减

3,219,8621,204,095-20,194,1672,319,981

-2,780,653

本期摊销 20xx年6月30日

3,219,862

–

105,729,067 1,763,118 2,297,804

10,669,576 12,912,567 103,486,076

1,415,720 1,551,493

–

–

购买分支机构款 20,194,167

2,054,216 2,563,569

19,602,365 107,601,138

129,984,156

购买分支机构款本年转入无形资产列示（见附注五、18）

广告费 5,259,5273,708,034 1,551,493

合 计 156,027,514 48,426,376 107,601,138

43

21、 资产减值准备明细表

项 目

一、坏账准备 应收账款 其他应收款 存放同业 拆放同业 拆放金融性公司 买入返售证券 坏账准备合计

二、贷款损失准备

20xx年 12月31日

–

本期计提 “-”转回

–

收回已核销 款项转回

– –

20xx年 6月30日

–

65,552,866

450,867,714 -26,407,348 8,051,477 432,511,843 65,302,866 250,000 81,469,200 20,367,800 149,282,546 37,744,126 27,511,069

–

– 101,837,000 – 187,026,672 –

27,511,069

1,418,441

40,771,181

16,246,880

90,358,939

774,433,395 31,954,578 8,051,477 814,439,450

–

三、短期投资跌价准备

四、长期投资减值准备

五、在建工程减值准备

六、抵债资产减值准备

22、 短期存款

3,239,035,940 372,210,111

1,770,114 -351,673

40,771,181

16,246,880

90,358,939

–

95,804 3,611,341,855

–

–

–

–

–

资产减值准备合计 4,162,616,449 403,813,016 8,147,281 4,574,576,746

项目

20xx年6月30日

20xx年12月31日

工业存款 1,678,545,864 2,046,016,688

集体工业存款 682,038,790 1,065,327,329

商业存款 3,426,705,683 3,721,246,142

集体商业存款 1,476,453,587 1,304,334,237

建筑及基建企业存款 1,825,152,264 1,981,011,742

私营及个体存款 1,692,221,057 1,804,481,657

三资企业存款 4,159,133,745 4,513,708,906

农业存款 263,016,122 340,892,245

部队存款 99,559,756 192,478,410

短期信托存款 2,069,864 9,739,954

短期定期存款 19,947,046,070 19,220,310,698

单位通知存款 4,937,941,038 4,619,910,987

44

其他存款 21,675,926,013 23,684,941,451

23、 同业拆入

项目

24、 应交税金

项目

20xx年6月30日

20xx年12月31日

20xx年6月30日

20xx年12月31日

合计 61,865,809,853 64,504,400,446

境内同业拆入 34,570,374,914 30,047,946,651

营业税 77,501,220 94,318,903

城市维护建设税 4,102,873 3,699,810

教育费附加及其他 2,916,551 3,777,270

25、 其他应付款

其他应付款期初余额440,038,037元，期末余额 2,140,300,189 元，无应付持本行5%以上股份的股东之款项，主要项目列示如下：

项目

20xx年6月30日

20xx年12月31日

企业所得税 30,323,332 130,321,990

合计 114,843,976 232,117,973

应付银行本票 1,274,267,382 118,931,449

待处理往来账 25,956,518 2,368,539

代收他行票据 512,741,253 49,393,365 员工房改款

3,137,941 5,213,004

结汇款 52,828,465 41,036,111

45

26、

存入长期保证金

项目

20xx年6月30日

20xx年12月31日

信用证保证金 570,838,211 514,749,855

承兑汇票开证保证金 16,601,451,257 14,926,825,432

外汇买卖保证金 8,553,271 7,575,532

开立保函保证金 249,944,465 151,740,930

27、 股本

本行期末股份总数1,945,822,149股，每股面值1元，股本总额1,945,822,149元。本期股份变动情况如下：

（数量单位：股）

20xx年

项目

一、尚未流通股份：

国家拥有股份 125,390,017募集法人股 411,070,167尚未流通股份合计 536,460,184

二、已流通股份：

境内上市的人民币普通股其中：高级管理人员股份

三、股份总数 1,945,822,149

28、 资本公积

项目

20xx年12月31日

本期增减

20xx年6月30日

1,409,361,965

731,851

12月31日

本期增减

– – –

其他保证金 6,275,736,352 4,628,696,476

合计 23,706,523,556 20,229,588,225

20xx年

6月30日

125,390,017411,070,167536,460,184

731,851

– 1,409,361,965–

– 1,945,822,149

股本溢价 1,571,729,344 – 1,571,729,344

46

29、 盈余公积

项目 20xx年12月31日

法定盈余公积 任意盈余公积

30、 未分配利润

项目 20xx年6月30日

年初未分配利润

38,836,118

83,458,536

–

本期计提 20xx年6月30日

– 83,458,536 –

–

法定公益金 41,729,268 – 41,729,268

合计 125,187,804 – 125,187,804

应付20xx年度现金股利 291,873,321

经本行董事会20xx年4月21日决议通过20xx年度利润分配方案如下：按净利润的10%提取法定盈余公积43,222,493元，按净利润的5%提取法定公益金21,611,247元，按净利润的20 %提取一般准备为86,444,986元，可供股东分配的利润330,709,440元。每股派现金股利0.15 元，应付股利291,873,321元，余未分配利润38,836,118元，留待以后年度分配。以上利润分配方案尚待股东大会审议通过。

经本行董事会20xx年8月18日决议，20xx年中期利润不分配。

31、 营业利润地区分部情况

地区分部

营业收入

营业支出

营业费用

投资净收益

营业利润

本年利润 270,340,697

合计 601,050,136

深圳地区 1,501,217,754 1,180,349,403 366,984,108 307,044,434 260,928,677 华南地区 738,818,661 459,418,077 122,664,327 359,996 157,096,253 华东地区 1,368,266,482 830,511,278 215,355,792 5,106,878 327,506,290 华北东北地区 735,231,892 486,551,826 119,637,576 1,864,289 130,906,779 其他地区 69,601,102 42,151,813 26,132,773 30,116 1,346,632 离岸业务 8,940,414 6,558,297

–

3,662,642

6,044,759

小计 4,422,076,305 3,005,540,694 850,774,576 318,068,355 883,829,390 抵销 1,599,768,688 1,599,768,688

–

–

–

合计 2,822,307,617 1,405,772,006 850,774,576 318,068,355 883,829,390

47

32、 投资收益

项目

20xx年1至6月 20xx年1至6月

短期投资收益 7,333,852 6,204,693

长期投资收益 310,734,503 329,183,583

其中： 股票投资收益(成本法) – 其中：债券投资收益 7,333,852 6,204,693 –

债券投资收益 295,878,627

其他投资收益(成本法) 14,855,876

合计 318,068,355

33、 营业外收入

项目

固定资产清理收益

出售固定资产净收益

出纳长款收入

罚款收入

久悬未取款项收入

处理抵债资产收入

其他收入

合计

34、 营业外支出

项目

固定资产盘亏

固定资产清理损失

违约赔偿金

支付久悬未取款项

公益性捐赠

处置抵债资产支出

非常损失

错帐损失

出纳短款损失

其他支出

合计

48 20xx年1至6月 19,059 125,238 1,045 1,753,653 658 7,670,304 790,050 10,360,007 20xx年1至6月 21,251 1,007,987 144,061 317,109 1,349,862 6,242,506 – 100 122 1,922,686 11,005,684 314,163,865 15,019,718 335,388,276 20xx年1至6月 – 65,853 1,000 1,379,005 74,218 1,250,000 537,711 3,307,787 20xx年1至6月– 40,623 69,715 481,126 1,143,000 86,162 6,350,386 27,741 – 694,066 8,892,819

35、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目

20xx年1至6月

汇兑净收益 31,348,925 其他营业收入 11,581,154 营业外收入 10,215,710 代理证券款 89,095,250 其他应付款净额 1,700,262,150 证券差价销售收入 15,941,265

36、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目

营业费用（除税金及为职工支付的现金外）

342,987,599

20xx年1至6月

合计 1,858,444,454

营业外支出 9,732,546 其他应收款净额 152,836,991 待摊费用增加 7,630,573

37、 现金等价物

项目

20xx年6月30日

20xx年12月31日

合计 513,187,709

可用于支付的存放中央银行款项 3,788,577,003 10,607,359,416 期限低于三个月的存放同业款项 11,757,934,382 9,895,747,218 期限低于三个月的拆放同业款项 1,422,208,600 2,381,016,400

合计

16,968,719,985 22,884,123,034

49

38、 资产负债到期日分析（金额单位：万元）

项目 资产： 现金 存放央行 存放同业 拆放同业 拆放金融性公司 买入返售 贷款净值 短期投资 长期投资 抵债资产 其他资产 资产合计 负债： 央行借款 同业拆入 同业存放 客户存款 应解及汇出汇款 应付股利 其他负债 负债合计 表外头寸

流动性净额

15,608 2,751 688,839

47,415 33,389

96,885

38

16,7283,780,276

196,8207,727,839

34,225432,7002,383,42027,297

5

7,206,777193,433

682

49,833435,45111,745,349220,7302,007,60747,415699,30017,545,483

已逾期

50,283912,274331,631

735,607150,294

115,42714,700

即时偿还

3个月内

3个月至1年

1年至5年

5年以上

50,283912,2741,202,063175,178合计

19,398 10,184

1,024,281 442,032

1,952,598

54,284

109,932 245,546 3,086,811 741,862

817,584 1,391,111

228,198

2,637,615

1,5531,934,990

1,400

591,22437,3113,151,300

7

3,457,0371,180,16711,519,894201,4403,790750,13117,112,459

239

1,141,3033,573 5,372,901

2,406

200,0253,790260,632

935,567 121,563

8

287,1054,862,663

115,3343,895,176

239

84,654

5,979 7,206,849

1,020,229 121,563

811,605 -5,815,738-1,082,3873,832,9022,066,582 620,299 433,263

39、 资产负债币种分部情况（金额单位：万元）

币种

人民币

美元

港币

流动资产 12,181,145 66,798 180,174 长期资产 3,905,196 55,215 165,552 其他资产 53,588

24 49,460

资产合计 16,139,929 122,037 395,186 流动负债 12,578,306 83,942 357,620 长期负债 3,305,913 12,530 43,723 其他负债 资产负债净头寸

– 3,373 –

负债合计 15,884,219 99,845 401,343

255,710 22,192 -6,157

50

本行除上表所列示主要币种外，其他币种的资产负债占总资产负债的比例微小，在此不予列示。

六、资产负债表外科目

项目

表外应收利息

20xx年6月30日

20xx年12月31日

2,085,852,922 1,841,814,456

期收远期外汇 421,418,640 92,150,379 开出信用证 开出保证凭信 承兑汇票

七、关联交易

期付远期外汇 419,026,225 93,185,189

1,399,697,133 1,607,380,013 1,843,432,183 1,414,836,869 30,237,689,194 30,055,526,775

a)

关联方关系

除所属子公司元盛公司外（附注四），本行无存在控制关系关联方，前十大股东及

其持股情况如下：

序号 1

2 3 4 5 6 7 8 9 10

2、贷款情况

序号

股东名称 股数

137,838,158 112,301,783 78,338,617 62,246,616 35,704,250 26,572,071 25,757,220 25,000,000 15,567,528 7,340,670

持股比例

7.08% 5.77% 4.02% 3.20% 1.83% 1.37% 1.32% 1.28% 0.80% 0.38%

深圳市投资管理公司 深圳国际信托投资公司 深圳市社会保险公司 深圳中电投资股份有限公司 海通证券股份有限公司 申银万国证券股份有限公司 深圳市城建设开发集团公司 德隆国际战略投资有限公司 农业银行深圳分行工会 国债服务部

关联方名称 本金 年利率期限 利息收入

2002.8.21

1 深圳市城市建设开发集团 6,000万元 4.94%

- 2003.8.21 2002.9.30

2 深圳市城市建设开发集团 8,000万元 4.94%

- 2003.9.30

185万元 247万元

51

经董事会决议通过，授予深圳市城市建设开发（集团）公司综合授信额度为人民币20,000

万元，期限为20xx年8月12日至20xx年8月12日。

截至20xx年6月30日，本行对元盛公司贷款余额为人民币58,971,953元，系以前年度

发放而未收回的贷款，不计息。

3、拆借情况

经董事会决议通过，授予深圳国际信托投资公司同业拆借额度为人民币50,000万元，

期限为20xx年8月12日至20xx年8月12日。

深圳国际信托投资公司本年向深圳发展银行发生拆借6笔，期末无余额，拆借利率为

2.60%，本期共计收到拆借利息人民币717,383元。

4、担保情况

深圳市投资管理公司为本行发放的贷款提供担保5笔，共计118,279,900元。其中4笔

贷款合计59,420,000已到期未收回。

深圳国际信托投资公司为本行发放的贷款提供担保1笔，共计40,000,000元。

深圳市城市建设开发（集团）公司为本行发放的贷款提供担保3笔，共计108,000,000

元。其中1笔贷款8,000,000元已到期未收回。

除上述及已在附注五、8已披露的和元盛公司的关联往来款外，本行无其他重大关联交

易事项。

八、诉讼及担保事项

截至20xx年6月30日，本行作为被起诉方的未决诉讼共6笔，涉及金额人民币5,262

万元。本行已根据法院审理判决情况提取了预计负债。除正常的银行保证业务外，本行无经

董事会同意的重大对外担保事项。

九、租赁承诺

于20xx年6月30日，本行已签定租赁合同的约定租金支出情况如下：

项目 20xx年6月30日 20xx年12月31日

1年内支付 187,121,099 191,900,485 2至5年内支付 688,106,765 662,509,697 5年以上支付 260,304,487 336,117,126

合计 1,135,532,351 1,190,527,308

52

十、重大资本性支出承诺

于20xx年6月30日，本行无经董事会批准的重大资本性支出承诺。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

自资产负债表日至本会计报表批准日（本行董事会于20xx年8月18日审议批准），本行无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十二、深圳元盛实业有限公司补充说明

按中华人民共和国《商业银行法》及有关方面的要求，本行董事会通过决议，对本行有关投资进行清理。本行大部分房地产投资在元盛公司及其子公司，因此，房地产投资项目清理工作主要通过对元盛公司及其子公司的清理进行。元盛公司已对其投资项目及子公司进行了清理工作，已出售或转让了部分项目，或已签定转让协议。无法即时转让的，按预计可回收的金额提取减值准备。元盛公司本期除继续按本行董事会投资清理计划执行清理历史投资外，无其他主要的经营活动。

深圳市元盛实业有限公司于20xx年6月30日按《企业会计制度》调整后的资产负债简表如下：

资产

20xx年6月30日

20xx年12月31日

货币资金 18,358,895 6,175,233

应收款项 258,232,795 266,499,027 减：坏账准备 39,446,820 64,329,448 应收款项净额 218,785,975 202,169,579 减：存货跌价准备

46,000,000

63,700,000

存货 144,038,456 143,214,236 存货净额 98,038,456 79,514,236 长期投资 15,994,396 16,507,936 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产净值

8,295,630

9,700,347

7,698,766 6,807,589 1,964,175 2,044,244

资产总计 344,846,267 296,710,881 短期借款 58,971,953 58,971,953 应付总行 561,911,983 551,760,994 其他流动负债

16,735,083 19,653,868

负债合计 637,619,019 630,386,815

53

实收资本 21,010,000 21,010,000 未分配利润 -313,782,752 -354,685,934

344,846,267

296,710,881

股东权益合计 -292,772,752 -333,675,934 负债及股东权益总计

十三、补充资料

1. 根据《公开发行证券公司信息披露编制规则第9号----净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定，本行净资产收益率和每股收益情况如下：

净资产收益率 每股收益

报告期利润

主营业务利润 营业利润 净利润

扣除非经营性损益后的利润

全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均

20.41% 21.07% 0.45 0.45 20.41% 21.07% 0.45 0.45 6.24% 6.44% 0.14 0.14 6.24% 6.44% 0.14 0.14

2. 比较式会计报表中变化幅度超过30%的项目及原因

会计报表项目

存放中央银行款项 存放联行款项 拆放同业 买入返售证券 应收帐款 待摊费用

委托贷款及委托投资 进出口押汇 逾期贷款 向中央银行借款 汇出汇款 委托资金 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付工资 应付福利费 应交税金 其他应付款 预提费用

比例 －

资金运用增加导致存放央行头寸减少 中期银行间未清理的未达帐项 资金投放结构调整 业务规模增加 增加应收拆出资金利息 预付房租增加 业务规模扩大 业务规模扩大 中期未对贷款催收 减少向央行票据再贴现融资 业务规模扩大 业务规模扩大 业务规模扩大 减少卖出回购融资 支付上年提取的奖金 员工福利支出 支付上年提取的税金

中期银行业务的暂收项目未清理 预提房租费用增加

原因

-42% -53% 2037% 285% 82% 59% 39% 258% -100% 341% 59% 1097% -61% -59% -76% -51% 386% 101%

54

长期储蓄存款 营业支出 营业外收入

32% 31% 213% 业务规模扩大 利息成本增加 增加处置抵债资产收入

55