制度管理控制表

经济运行分析管理规定

一、目的

加强公司经济运行分析工作管理，规范管理职责与工作流程，提高经济运行分析工作质量和效率。

二、适用范围

适用于公司各部门、单位。

三、内容及要求

经济运行分析是对企业报告期内生产、经营、投资等经济活动的全面分析。要求围绕公司生产、经营及发展目标，深入分析公司经济运行情况、影响公司经营效益的重大问题进展情况、公司已采取的重要经营措施实施效果及内外部环境变化等，预测经济运行走势，查找经济运行中存在的突出问题，提出措施和建议。

四、职责分工

（一）归口管理部门职责

计划管理部门是公司经济运行分析工作归口管理部门，负责组织开展公司经济运行分析工作，起草公司经济运行分析相关制度，编写公司经济运行综合分析报告，并负责宏观经济、公司发展和有关重大经营问题等专项分析。组织公司经济运行分析会议准备工作，组织有关部门参加上级单位经济运行分析会议。指导二级单位经济运行分析工作，组织相关人员培训和二级单位工作经验交流。

（二）相关部门职责

相关职能部门负责相应专业经济运行分析，提出专业分析报告。

1.人资管理部门负责职工人数、劳动生产率、经营管理绩效和有关薪酬、社保问题等分析。

2.财务管理部门负责公司经营效益、财务状况、年度预算、资金计划与融资方案、资产及股权管理、并购投资、有关重大经营问题等分析。

3.生产管理部门负责生产技术指标、设备状况、生产工程（检修）、技改工程及投资、新投产机组生产准备、有关重大经营问题等分析。

4.营销管理部门负责生产与销售（发电量、售电量、电价）、燃料采购（量、质、价、库存）、区域电力市场、有关重大经营问题等分析。

5.工程管理部门负责工程建设投资、进度和质量、发电设备市场、有关重大经营问题等分析。

6.安全与环保管理部门负责安全、环境保护等分析。

7.审计内控管理部门负责经济运行相关风险分析。

8.科技与信息管理部门负责科技和信息化项目投资、进度等分析。

9.物资采购管理部门负责建设项目技术服务（设计、监理等）、主体工程施工（含设备安装）和主要设备采购招标、商检报关等分析。

10.会计管理部门负责财务报表、电费结算、税费策划、资本金及资金（到位、使用、满足程度）、融资、有关重大经营问题等分析。

11.发电集控管理部门负责水电发电量、水库调度、水情、水能利用、耗水率、水火电联合调度等分析。

12.其他部门可根据实际情况提出有关分析。

（三）公司二级单位职责

二级单位负责本单位（含下属电厂、项目等）生产、经营、投资、有关重大经营问题等分析，提出本单位经济运行分析报告。

五、工作方式

（一）经济运行分析工作按一季度、半年、三季度和年度定期进行，经济运行分析成果形成综合分析报告和专业分析报告。

（二）公司按春季（一季度）和秋季（三季度）定期召开经济运行分析会，会议议程主要包括计划管理部门作公司经济运行分析专题发言、财务管理部门作预算执行情况分析专题发言、审计内控管理部门作风险管理专题发言、领导指示讲话，形成会议纪要并贯彻落实。半年和年度经济运行分析会结合公司年中和年度工作会进行，相应经济运行分析报告呈报公司班子成员阅示。

六、工作要求

（一）各部门、单位要高度重视经济运行分析工作，并对其编写的经济运行分析报告负责，具体工作责任落实到人。

（二）分析及预测工作要本着实事求是的原则，在调查研究、预测指标、制订措施、跟踪落实等工作中，严禁弄虚作假。

（三）综合分析在分析综合计划和预算执行情况的同时，要做好与历史状况和国内外先进水平的对比分析。专题分析要突出重点，抓住关键，深入剖析，做到问题明确，原因明晰，建议和措施可行。

（四）分析工作以定量分析为主，定性分析与定量分析相结合。积极运用科学先进的方法和手段，建立符合公司特点的分析预测模型。

（五）分析报告采用文字和图表相结合。分析数据要保证惟一、真实、及时。为提高经济运行分析工作的时效，分析所采用的财务和全社会用电量、发电量等数据可采用快报数，其它数据则采用统计数。

（六）公司经济运行的相关信息为公司的商业秘密，公司各部门、单位必须采取严格保密措施，对有关分析报告及报表要注意保存。

七、管理程序

（一）分析报告报送程序

二级单位综合分析报告报送总部归口管理部门，专业分析报告报送总部相关职能管理部门。总部职能管理部门专业分析报告报送总部归口管理部门。总部归口管理部门将总部综合分析报告报公司领导。

（二）分析报告报送方式

经济分析报告以电子邮件和腾讯通两种方式报送。

（三）分析报告报送时间

1.总部职能部门专业分析报告于报告期末次月8日前报送总部归口管理部门。

2.二级单位综合分析报告于报告期末次月8日前报送总部归口管理部门，二级单位专业分析报告于报告期末次月6日前报送总部职能部门。

八、附件

附件  公司经济运行分析报告（格式）

九、支持性文件

《******集团公司经济运行分析管理办法》

附件：

公司经济运行分析报告（格式）

一．企业运行情况

（一）集团公司年度考核目标完成情况

1．利润总额：集团下达目标   亿元，累计完成   亿元，较目标增/减   亿元。

2．经济增加值率：集团下达目标    %，累计完成    %，较目标高/低   个百分点。

3．净资产收益率：集团下达目标    %，累计完成    %，较目标高/低   个百分点。

4．资产负债率：集团下达控制目标    %，期末为    %，较控制目标高/低   个百分点。

5．流动资产周转率：集团下达目标   次/年，累计完成   次，较年计划增/减   次。

6．产品销售量：集团下达售电量目标   亿千瓦时，累计完成   亿千瓦时，完成年度目标的    %。

7．项目核准：集团下达目标   万千瓦，累计完成   万千瓦，完成年度目标的    %。

8．项目投产：集团下达目标   万千瓦，累计完成   万千瓦，完成年度目标的    %。

9．安全生产与环保、党风廉政建设、职工队伍稳定方面：是否发生扣分情况，及有关说明。

（二）主要指标完成情况

——企业发展方面

1．项目核准

集团下达目标   万千瓦（项目说明）。公司内部目标   万千瓦（项目说明）。

累计完成   万千瓦（项目说明）。

计划核准项目前期工作进展情况说明：对照年度核准计划，说明尚未核准项目进展情况，存在的问题及改进措施，预计核准时间等。

2．项目储备

公司内部目标   万千瓦。

累计签订项目开发协议   万千瓦，其中：（项目说明）。

3．项目开工

集团下达目标   万千瓦（项目说明）。公司内部目标   万千瓦（项目说明）。

累计开工   万千瓦（项目说明）。

计划开工项目进展情况说明：对照年度开工计划，说明尚未开工项目进展情况，存在的问题及改进措施，预计开工时间等。

4．新增产能

集团下达目标   万千瓦（项目说明），公司内部目标   万千瓦（项目说明）。

累计完成   万千瓦（项目说明），完成集团目标的    %，完成内部目标的    %。

计划投产项目进展情况说明：对照年度投产计划，说明尚未投产项目进展情况，存在的问题及改进措施，预计投产时间等。

5．期末产能

期末电力装机   万千瓦，其中：水电   万千瓦、火电   万千瓦、风电   万千瓦。

6．基建投资

集团下达计划   亿元。

累计完成   亿元，完成年计划的    %。

主要项目投资完成及进展情况：重点说明关键项目、投资完成与进度计划偏差较大的项目，主要内容包括本年累计完成投资，完成年计划比例，形象进度和节点进度完成情况，偏差及改进措施等。）

7．并购投资

集团下达计划   亿元。

累计完成   亿元，完成年计划的    %。并购计划完成情况，偏差及改进措施。

8．技改投资

集团下达计划   亿元。

累计完成   亿元，完成年计划的    %。主要技改项目进展情况，偏差及改进措施。

9．科技、信息化投资

（1）科技投资

集团下达计划   亿元。

累计完成   亿元，完成年计划的    %；其中资本性支出   亿元，完成年计划的    %。主要科技项目进展情况，偏差及改进措施。

（2）信息化投资

集团下达计划   亿元。

累计完成   亿元，完成年计划的    %；其中资本性支出   亿元，完成年计划的    %。主要信息化项目进展情况，偏差及改进措施。

10．资金到位及使用

期末结余资金   亿元。本年累计到位资金   亿元，其中：资本金   亿元、银行贷款   亿元、企业债券   亿元、其它   亿元。

流动资金及各项目建设资金满足程度分析说明。

——生产经营方面

1．发电量

集团下达目标   亿千瓦时（其中：火电   亿千瓦时、水电   亿千瓦时、风电   亿千瓦时），公司内部目标   亿千瓦时（其中：火电   亿千瓦时、水电   亿千瓦时、风电   亿千瓦时）。

累计完成   亿千瓦时，同比增/减    %，完成集团目标的    %，完成内部目标的    %。其中：

水电   亿千瓦时，同比增/减    %，完成集团目标的    %，完成内部目标的    %；

火电   亿千瓦时，同比增/减    %，完成集团目标的    %，完成内部目标的    %；

风电   亿千瓦时，同比增/减    %，完成集团目标的    %，完成内部目标的    %。

（1）水电发电量分析说明

发电量完成内部目标分月进度计划的    %，同比增/减   ％。同比增/减分析说明（主要从水库来水、水库运行、发电水耗、机组可靠性等方面进行分析），主要电厂发电计划完成情况。

①流域降水情况

**流域平均降水量   毫米，较历年均值增/减   ％，同比增/减   %。***降水量   毫米，同比增/减   %。*****降水量   毫米、同比增/减   %。

②水库来水情况

**流域电站总入库水量   亿立米，较历年均值增/减   ％，同比增/减   ％。其中，***入库水量   亿立米，较历年均值增/减   ％，同比增/减   ％；***入库水量   亿立米，较历年均值增/减   ％，同比增/减   ％。

***入库水量   亿立米，较历年均值增/减   ％，同比增/减   ％。*****入库水量   亿立米，较历年均值增/减   ％，同比增/减   ％。

③主要水库运行情况

***水库水位上升/下降   米,蓄水量增/减   亿立米,发电用水量同比增/减   %，发电量同比增/减   %。

***水库水位上升/下降   米,蓄水量增/减   亿立米,发电用水量同比增/减   %，发电量同比增/减   %。

④梯级调度、发电水耗率、机组可靠性等对发电量影响说明。

（2）火电发电量分析说明

**电厂发电量完成分月进度计划的   %，同比增/减   ％。同比增/减分析说明（主要从市场情况、营销策略、机组可靠性、检修计划变更、利用小时等方面进行分析，与**电网统调机组平均利用小时数进行比较分析）。

（3）风电发电量分析说明

风电发电量完成分月进度计划的   %，同比增/减   ％。同比增/减分析说明（主要从风资源、电网送出、机组可靠性等方面进行分析，对有弃风的要进行专门的统计分析，与所在地区同类风场及设计利用小时数进行比较分析。）

（4）机组利用小时数对比表

注：公司和区域利用小时数均不含抽水蓄能

2．售电量

公司内部目标   亿千瓦时。

累计完成   亿千瓦时，同比增/减   %（其中：水电   亿千瓦时、同比增/减   %，火电   亿千瓦时、同比增/减   %，风电   亿千瓦时、同比增/减   %）。完成公司内部目标的    %。

3．利润总额

公司内部目标   亿元。

累计实现利润   亿元，同比增/减   亿元，完成内部利润目标的   %。其中：水电   亿元、同比增/减   %；火电   亿元，同比增/减   %；风电   亿元、同比增/减   %。

影响利润的主要因素同比分析：

（1）水电售电量同比增/减   亿千瓦时，增/减利   亿元。

（2）水电售电电价同比增/减   元/千千瓦时，增/减利   亿元。

（3）水电成本   亿元，同比增/减利   亿元；增/减原因说明。

（4）风电利润   亿元，同比增/减利   亿元；增/减原因说明。

（5）财务费用（不含***和**电厂）   亿元，同比增/减利   亿元；增/减原因说明。

（6）***利润   亿元，同比增/减利   亿元；增/减原因说明。

（7）**利润   亿元，同比增/减利   亿元；增/减原因说明。

（8）其它因素同比增/减利   亿元（投资收益、营业外收入、管理费、税费等）；增/减原因说明。

4．售电收入（不含税）

公司内部目标：售电收入   亿元。

累计完成   亿元，同比增/减    %，完成内部目标的    %。

5．电价（不含税）

平均售电单价   元/千千瓦时，同比增/减   元/千千瓦时，其中：水电   元/千千瓦时，同比增/减   元/千千瓦时；火电   元/千千瓦时，同比增/减   元/千千瓦时；风电   元/千千瓦时，同比增/减   元/千千瓦时。

电价变化主要特点及其主要原因分析（批复电价执行情况、售电结构变化对电价的影响等）。

6．燃料管理

（1）原煤购耗存：累计进煤   万吨，耗   万吨。期末库存   万吨，环比增/减   万吨，电煤库存是否满足发电要求。

（2）入厂标煤单价（含税）：平均   元/吨，同比增/减   元/吨。煤价变化趋势分析、与相邻电厂煤价比较分析说明。

（3）发电综合标煤单价（含税）：平均   元/吨，同比增/减   元/吨，比内部年计划增/减   元/吨。

（4）供电煤耗：平均   克/千瓦时,同比增/减   克/千瓦时，比年计划增/减   克/千瓦时。与计划偏差分析说明。

——资产质量方面

1．资产总额：期末资产总额   亿元，同比增/减   %。

2．流动资产周转率：累计完成   次，同比增/减   次，较内部目标增/减   次。

3．净资产收益率：累计完成   %，同比增/减   个百分点，较内部目标增/减   个百分点。

4．资产负债率：期末资产负债率   %，同比增/减   个百分点，较内部控制目标增/减   个百分点。

5．经济增加值率：累计完成   %，同比增/减   个百分点，较内部目标增/减   个百分点。

（三）专项重点工作进展情况

公司要求的专项重点工作进展情况、存在的问题及措施建议。

（四）二级单位经营情况

独立核算单位损益情况、同比增/减利情况分析说明。

（五）经济运行主要特点分析

从安全生产、经营效益、重大经营难题、公司发展、风险控制等方面分析经济运行主要特点，总结经验和不足，分析公司发展和生产经营面临的机遇与挑战。

二．外部环境分析

（一）宏观经济环境

全国宏观经济形势简要分析（包括GDP、规模工业增加值、固定资产投资、CPI、PPI等指标完成及变化情况等）。

全国和地区与企业经济运行密切相关的法规政策、宏观调控政策变化情况。

综合分析上述因素变化对公司经济运行的影响。

（二）电力市场分析

1.全国全社会用电量

全国全社会用电量累计完成   亿千瓦时，同比增/减    %，增速同比增/减   个百分点。全国发电设备平均利用小时   小时，同比增/减   小时。其中：水电   小时、同比增/减   小时，火电   小时、同比增/减   小时。

2.全省全社会用电量

全省全社会用电量累计   亿千瓦时，同比增/减   %。全行业用电量累计   亿千瓦时，同比增/减   %，其中第一、二、三产业用电量分别同比增/减   %、    %和    %。全省统调用电量累计   亿千瓦时，同比增/减   %。

（三）区域发电企业横向比较

1.全省统调装机情况

**统调装机容量   万千瓦，其中火电   万千瓦，水电   万千瓦，其它   万千瓦。与上年末相比，总装机增/减   %，其中：火电增/减   %，水电增/减   %、其它增/减   %。新增装机容量对区域电网的影响分析。

主要发电企业装机规模情况：大唐   万千瓦、**   万千瓦、国电   万千瓦、华能   万千瓦、省电力公司   万千瓦、华电   万千瓦。**公司市场地位及变化情况，主要发电企业装机规模较上年末变化情况。

2.全省统调发电量情况

全省统调发电量累计   亿千瓦时，同比增/减   ％；其中：火电   亿千瓦时，同比增/减   ％；水电   亿千瓦时，同比增/减   ％。

主要发电企业发电量情况：大唐   亿千瓦时，同比增/减   ％；**   亿千瓦时，同比增/减   ％；国电   亿千瓦时，同比增/减   ％；华能   亿千瓦时，同比增/减   ％；华电   亿千瓦时，同比增/减   ％；省电力公司   亿千瓦时，同比增/减   ％。**公司市场份额及变化情况。

3. 全省统调电网电力供需形势分析

统调电网净输入/输出电量   亿千瓦时，同比增/减   ％。

统调电网用电量、发电量及利用小时数、净输入/输出电量等预测分析。

三、下期主要指标预测

（一）市场环境预测

电力市场预测分析，流域水情预测。

（二）主要指标预测

发电量、利润总额、核准规模、开工规模、新增产能、基本建设投资等主要指标预测分析。（一季度报告预测上半年，上半年报告预测三季度，三季度报告预测全年）

四、需要关注的重点工作及有关措施建议

要求对照年度目标、实际完成情况和后期预测，查找偏差，分析原因，提出措施建议，确保完成年度目标。