1．筹资业务管理流程与风险控制图
2．筹资业务管理流程控制表
1．筹资授权批准流程与风险控制图
2．筹资授权批准流程控制表
1．筹资决策管理流程与风险控制图
2．筹资决策管理流程控制表
1．重大筹资方案审批流程与风险控制图
2．重大筹资方案审批流程控制表
第2章 企业内部控制流程－采购 2.1 请购审批与预算控制
2.1.1 请购审批业务流程
2、采购业务招标流程控制表
2.2 采购与采购验收控制 2.2.1采购业务招标流程
2、采购业务招标流程控制表
2.2.2 请购审批业务流程
2、采购业务招标流程控制表
供销社基层企业内部控制制度探讨作者：姚云霞来源：《商业会计》20xx年第23期摘要：近年来，供销社系统进行了以明晰产权关系为主要内容、以建立现代企业制度为目标的企业体制改革。改制后，社有企业尤其是基层企业的性质…
浅析内部审计在企业内部控制中发挥作用的主要途径李景梁（陕西红旗民爆集团股份有限公司审计部，宝鸡）【摘要】内部审计在企业风险管理和内部控制中发挥着重要作用，然而现实中内部审计作用的发挥受到管理层的认识、审计人员素…
关于家族企业内部控制问题的调查报告-----------------以海阳海佳汽车城为例目前在中国民营企业中，家族企业占90%以上，作为我国国民经济中的重要组成部分，特别在我国加入WTO以后，家族企业面临着更加…
大连市企业内部控制规范体系建设实施方案按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等相关部委的统一部署，为提高企业经营管理水平和风险防范能力，确保我市企业内部控制规范体系建设工作顺利开展，根据《企业内部控制基本规…
浅谈小企业内部控制问题【摘要】每个企业都有自己的内部控制系统，随着社会经济的发展，小企业的内部控制问题愈来愈突出。很多小企业内部控制失控了，本文基于小企业内部控制所具有的重要作用，而阐述了实施内部控制的意义，目…
浅析我国企业内部控制制度的设计内部控制制度是社会经济发展到一定阶段的产物，是现代企业管理的重要手段。众所都知，有关企业经营的失败、会计信息失真、违法经营、财务欺诈等情况在很大程度上都可以归结为企业内部控制制度的…
企业内部控制审计指引-02第一节基本内容二、计划审计工作第六条注册会计师应当恰当地计划内部控制审计工作，配备具有专业胜任能力的项目组，并对助理人员进行适当的督导。第七条在计划审计工作时，注册会计师应当评价下列事…
加强企业内部控制的采购管理水平采购与付款业务是企业经营管理活动的首要环节直接影响企业的最终利润内部控制管理作为企业自律和自我约束的一种有效管理手段目前已广泛应用在企业管理工作中并发挥着越来越重要的作用本文在采购...
内部控制制度存货第一章总则第一条为了加强某某公司以下简称公司对存货的管理和控制保证存货的安全完整提高存货运营效率保证合理确认存货价值防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊根据国家有关法律法规和企业内部控...
内部控制制度财务报告第一章总则第一条为了规范某某公司以下简称公司财务报告的编报保证会计信息的真实完整根据中华人民共和国会计法等法律法规和企业内部控制基本规范制定本制度第二条本制度所称财务报告又称财务会计报告下同...
内部控制制度筹资第一章总则第一条为了加强某某公司以下简称公司对筹资业务的内部控制控制筹资风险降低筹资成本防止筹资过程中的差错与舞弊根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范制定本制度第二条本制度所称筹资是指公司...
融资内部控制管理暂行办法20xx0715上海南汇发展集团有限公司融资内部控制管理暂行办法试行第一章总则第一条目的为加强上海南汇发展集团有限公司下称集团公司及其成员企业融资管理规范融资操作防范金融风险提高融资效率...