家居环境检测公司创业计划书

一 项目背景

科技的进步，互联网的发展，改变了人类传统的生活方式。现在足不出户便可安排任何事情，人们在封闭环境的时间自然也大幅增加。

目前，人类至少70%以上时间是在室内度过，而城市人口在室内度过的时间超过了90%，尤其是婴幼儿和老弱残疾者在室内的时间更长。但是室内空气污染物的浓度一般是室外污染物浓度的2~5倍，在某些情况下是室外污染物的几十甚至几百倍。70年代以来，在发达国家出现了所谓的“不良建筑综合症（sick building syndrome, sbs）”,就是室内空气污染潜在问题的表现。室内环境污染已成为继18世纪工业革命带来的煤烟污染（第一代污染）和19世纪石油和汽车工业发展带来的光化学烟雾污染（第二次污染）之后，由20世纪中叶开始，21世纪还在继续的第三代污染。

近年来，人们的生活品质不断提高，我国房地产业发展迅猛，带来了建筑装饰业的蓬勃发展。与国外发达国家相比，我国对建筑装饰材料卫生质量的监督与管理方面上有很大的差距。来自世界银行的一份调查研究表明，我国目前每年由于室内空气污染造成的损失，如果按支付意愿价值估计，约为106亿美元。当前室内污染引发的各种健康问题已成为突出的公共卫生问题。

大量触目惊心的事实证实，室内空气污染已成为危害人类健康

的隐形杀手，也成为全世界各国共同关注的问题。研究表明，室内空气的污染程度要比室外空气严重2~5倍，在特殊情况下可达到100倍。因此，美国已将室内空气污染归为危害人类健康的5大环境因素之一。世界卫生组织也将室内空气污染与高血压，胆固醇过高症以及肥胖症等共同列为人类健康的10大威胁。据统计，全球近一半的人处于室内空气污染中，室内环境污染已经引起35.7%的呼吸道疾病，22%的慢性肺病和15%的气管炎，支气管炎和肺癌。

二 项目概述

室内污染由于室内引入能释放有害物质的污染源或者室内环境通风不佳导致室内空气中有害物质无论数量还是种类上不断增加，而引起人们的一系列不适应症状的现象。室内空气中存在500多种挥发性有机物，其中致癌物质就有20多种，治病病毒200多种。危害较大的主要有：氡，甲醛、苯系物、TVOC（总挥发性有机化合物）、氨以及酯、三氯乙烯等。

对于此类污染，我们依据《民用建筑工程室内环境污染控制规范》（GB50325-2001）和《室内空气质量标准》（GB/T18883-2002）对其进行检测和治理。

三 市场分析

1. 市场现状

空气治理行业是目前来说一个新兴的行业，市场需求主要表现在装修后室内空气的污染上面，最先启动市场的，是韩国WUFU, SUNTI现代阳光，日本光智子等公司，其中SUNTI和日本光智子最近不见

踪迹，韩国WUFU也进入沉默期，分析其原因，是因为就目前的室内空气质量来说，不是任何一种技术，一种产品可以解决的。最关键的还是建筑材料的质量和污染释放程度。而这些是整个建材产业的技术改革的方向，并不是什么后期产品可以代替解决的。

因为一些装修污染影响健康并诉诸法律的案例，所以大约三四年前室内空气质量开始受到重视，并有产品开始推广，从一开始的改善空气质量，到目前的室内空气质量达标，也标志着行业从推广期过渡到发热期。

最近也有许多消费者和治理同行对治理行业产生了质疑，标志着治理行业已经发烧，并且即将回归理智。

2. 市场前景

20xx年1月3日至5月30日，郑州市环保产业协会环境检测治理中心，对郑州市区居民家庭和办公场所共检测1018个点位。数据统计分析显示，全部合格的只有23家，占2.25%，其中超标9倍以上严重污染的有42家，最高超11.17倍，污染物中超标最普遍的是甲醛。

20xx年7月22日我省召开经济运行工作电视电话会议，会中提及下半年房地产力争完成投资1700亿元。下半年，我省一方面坚持整顿规范企业行为和市场行为，另一方面着力培育市场发展，力争全年完成房地产投资1700亿元以上，增长15%。这个数字要比去年增长146亿元。这也就意味着，虽然有国家的调控政策，但今年我省的房地产投资并没有减少。省住房和城乡建设厅厅长刘洪涛说，要力争

新开工房屋面积4200万平方米，竣工1300万平方米，销售面积突破2200万平方米。

建材产业的现状以及房地产业的发展，势必会给室内环境监测和治理带来商机。

3 市场定位

（1）刚对房子进行过装修的人群

近些年我国由于装修所发生的民事纠纷层出不穷，这其中众多都是因为装修材料中的有害物质导致人患上各种疾病，归根结底是因为装修过的房屋室内空气中具有害成分，对人的身体造成直接的伤害，据调查，70%以上的家庭装修污染超标。随着人们生活水平的提高，对健康的重视程度越来越高，目前，已经有93.2%人们意识到装修后的种种问题，形成了大量的潜在顾客群。

（2）特殊人群

由于甲醛、苯系物等有害物质的释放期为五至十五年，持续危害时间长，即使房子已经装修很久，但残留的有害物质依然会对老人、儿童、孕妇及有呼吸道疾病等抵抗力较弱的人群造成危害。

（3）办公场所、商场、餐厅、酒店、学校、医院等流动人员集中地场所。

4. 市场策略

（1）营销方式策略：

? 市场定位在中高档消费群及特殊人群

? 以社区宣传和人员营销为主

? 在每个目标小区、写字楼都发展一个固定监测治理报名点，而且负责人最好是本小区物业或者具有影响力的人

（2）营销价格策略

? 公开收费标准，使得广大消费者对消费清楚、放心 ? 定期在小区内搞宣传，并在一些特殊节假日搞一些免费检测、打折治理活动

? 消费累计5000元的顾客，可以享受免费检测汽车一台；消费累计10000元，可以享受免费检测治理100平方米以内的房子一套

? 小区报名点负责人享受检测治理6折优惠

5. 市场战略规划

面对巨大的现有及潜在市场，我们作为这个行业的新军，应该迅速提升企业知名度，精心对待每一位客户，尽量缩短企业的适应期，稳固自身的市场地位。

（1） 第一年

? 提升企业知名度，树立企业形象

? 建立完善的营销网络，推广市场

? 打开市场，并逐步的进入市场，开发新顾客

? 不断总结，形成一套行之有效地服务体系，确保自身的服务在市场中是无可替代的

（2） 第二年

? 全面宣传，企业知名度覆盖到多个地方

? 全面推广市场，彻底打开当地市场

? 保证每个小区，每栋写字楼都进入营销网络

（3） 第三年

? 树立并保持企业形象，增加无形资产

? 树立市场占有率，成为当地市场的领导者

? 积累资金，为下一年的扩展做好准备

（4） 第四、五年

? 生产自己的产品，形成系统的室内环境治理方法，进而做室内空间的环保设计

6. 未来延伸方向

（1）销售装修材料

（2）生产治理产品

（3）开发治理设备

（4）室内环保设计

（5）开设家庭环保培训班

（6）装修监理

（7）装修咨询公司

四 业务范围

1. 居室环境检测和污染治理

? 根据国家《室内空气质量标准》对污染源进行六项（甲醛、苯、甲苯、二甲苯、氨、TVOC）污染程度检测，检测分析后出具国家空气质量检验报告

? 根据检测报告中有害气体的释放指标高低，采用溶解法、光触媒法、TVOC法三道工序对污染进行综合治理，治理结束后跟踪复检，直到达标为止

? 装饰类污染治理产品的销售。（活性炭、竹炭、空气净化器、花卉等）待后期有实体店面可考虑

? 可以做大的装修工程的监理工作，监督装修过程的污染及装修规范

2. 具体应用

? 装饰装潢工程公司

? 室内空气污染治理服务（单位及家庭）

? 室内空气污染检测服务

? 商场、超市柜台销售

? 当地人造板及家具制造企业

? 新装修的办公或商业场所，如写字楼、宾馆、商场、展厅等

? 新装修的高档住宅区

? 店面自然销售

? 五金、建材市场设立代销点

五 服务流程

1. 电话预约，接受任务确定服务时间，并要求业主在检测前关闭门窗6-12小时。

2. 人员到场，签订治理服务合同或检测委托书。

3. 现场采样。

4. 对样品进行分析。

5．三天以内出检测结果和室内空气净化治理方案。

6．一周出权威检测报告。

7. 将检测报告和治理方案送交客户，约定治理时间。

8. 严格按照国家标准的规范现场治理。

9. 复查，若不达标，查明原因，继续服务，直到达标。

10. 业主签字确认验收。

六 营销策略

1. 产品策略

（1）产品的导入期

在人员及资金充足的条件下，以大范围的低成本宣传为主，先将自己的品牌迅速倒入市场，产生一定的市场效应。另外，由于我们这个行业是近几年涌现新型行业，因此有实力的竞争对手相对比较少，且我们公司的服务相对这些公司比较完善，因此目前我公司的竞争威胁不大。其次以质量求生存是我们服务和发展的宗旨，要不断继承和完善自身的服务质量，逐渐被市场接受。

（2）产品的成长期

在我公司产品的成长期，公司的发展已初具规模，业务的处理、人员的配置将会合理和完善。通过几年的发展市场上将会出现更多的同行竞争者，竞争将日趋激烈。面对这样的形势我们将采取改进产品完善产品的品质、开辟新的子市场、改变宣传重点、伺机降价的产品

策略。改进产品是公司发展的首要条件，没有产品品质的提高就没有公司竞争的基础，产品的改进不仅可以提高公司形象还可以为公司开辟新的市场，增加我们的市场占有率。与此同时我们还应该改变产品的宣传重点，将在导入期的产品介绍的宣传改为质量和优势的宣传，以提高我们的竞争力，使我们在竞争激烈的市场立于不败之地。在宣传和改进产品的基础上还需将我们的服务网络化规模化以满足市场的需求，为开辟新的市场提供保障。

（3）产品的成熟期

在产品的成熟期我们的产品的生产量和销售量将会变得很高，但销售量增长的幅度将会变慢，利润也会呈现出下降的趋势，竞争相对成长期更加剧烈。针对这种状况我们应采取积极的应对措施，将侧重点放在扩大市场上，尽量增大顾客进行某项环境监测的频率，并且要积极开发市场的空白区域，在一种市场对该产品饱和后将其投入一个新市场去焕发生机。在此，我们要考虑公司长久的生存和发展，大力研究开发新的产品和服务，不断扩大我们室内环境监测的范围，找到新的突破口，尤其是对新的有害化学气体的检测的研究，要在行业空白的时候掌握核心技术，占领优势。

（4）产品的衰退期

任何产品都会遵循产品的市场生命周期，所以应该积极考虑将来所面临的问题和应对的措施。在此阶段我们的产品将会出现日趋老化的特点，产品的销售量也会随即急剧下降，销售量的急剧下降必然会导致利润的明显下降，甚至会出现亏损，竞争者也会大批退出市场。

此时我们一方面要把重点逐渐转移到资市场中，另一方面积极寻找生活环境污染治理市场新的敏感点，积极投入。

2. 定价策略

针对市场的规律制定不同的定价策略，以应对不同时期消费者的心理需求。

（1） 促销定价策略

在产品刚跻身市场时候实行促销定价策略，以公司的个别检测项目作为牺牲品将价格降低，以招揽顾客，吸引他们了解室内环境监测的信息，以及公司的具体服务，促使其消费。

（2） 折扣定价策略

这种策略主要在公司淡季促销时期使用。不仅有助于在淡季为我公司提供稳定顾客群，从而保障公司的人员和销售的稳定，减少闲置人员的开销，还可以提升公司的社会形象。

3. 宣传策略

（1）宣传我们的行业

在初始阶段，我们主要宣传室内环境监测的重要性，以使室内环境这一概念深入人心，并在其后附之我们的咨询热线及网站，供大家了解参考。

（2）树立企业品牌

此时，我们开始投放新的广告，主要针对树立我们的企业形象，宣传我们的经营理念，提高企业的知名度。

（3） 宣传企业的产品和服务

这个阶段主要针对我们的服务和产品全面宣传，打造我们的品牌。

4. 宣传方式

（1）媒体广告

? 报纸、书刊

不赞成投放第一报纸广告，一个新的产业，广告太多势必提高成本，当价格还是瓶颈之一的时候，这是及其危险的。另外，众多的杂牌军，捣蛋者，使消费者无从下手，品牌的建立，首先是在口碑上的，而不是广告上。从这个方面来讲，投放率和有效率显得最为重要。二类报纸，这类报纸广告少，使你的广告费用少，有效率高。而且众所周知，办公室是传播产品，建立口碑的好地方。

? 网络、广播

建立自己的网站，和政府部门的相关网站建立起链接，配备专门负责网络营销的人员。桶装水广告等特殊的媒介广告 具体方法：

1. 媒企互动，与媒体合作，举行如“关爱身心健康，创建舒适家居环境，室内空气免费检测治理活动”等系列公益活动，创造良好的市场氛围，并获取大量的第一手准客户资料，一方面增加了广大市民的环保意识，一方面可以迅速的开展业务。

2. 在当地媒体做科普广告，宣传室内环境检测与治理的

知识，以扩大影响；并在一些物业小区装修期间，举办一定的环保知识讲座，提供宣传推广资料，促进产品销售及服务的开展。

3. 定期举行各种聚会，联谊等。邀请与本行业相关的一些单位企业级媒体，一些社区服务者、负责人、客户参加、从而搞好各项社会关系，以促进我们企业良好的发展。

（2）社区宣传

? 在一个新的小区，策划一个长期的，简单的营销活动是很有必要的，但是还有一个成本问题。因为从小区开盘，现房发售，到装修结束，入住，是一个长期的过程。现在的房地产市场环境，有很多房子是闲置房，因此在选择小区的时候，要重视经济房，而在高档小区里，多做公益型的展示，不要投入太多精力。

? 小区里面的终端拦截是简单而有效的方法，就跟装饰公司的方法如出一辙，发宣传资料，到装修中的房屋去宣传，是必不可少的。

5.具体营销方法

（1）渠道营销

? 即将竣工或投入使用不久的宾馆、银行、医院、娱乐场所等进行联系，承接治理工程进行大面积的治理。

? 与装饰公司合作，装饰公司承接的装饰工程成千上万户与他们进行多层次的合作，实现双赢。

? 与建委的装饰办、质监站，卫生防疫站，空气检测室内环境污染检测等部门建立起合作关系，通过国家权威检测机构的权威性，争取到治理工程项目，同时可以实现互相促进，实现双赢，普及室内空气污染监测与治理。

? 和物业以及居委会，房产中介公司等相关单位达成长期合作协议，委以“环保专员”名号，在楼道、电梯、小区门口张贴宣传资料，并以物业名义提供服务及销售。

（2）人员营销

? 小区推广，在刚刚入住不久的小区，楼盘定期或不定期的进行宣传活动，同时可推出一些优惠措施，可承接大量的业务。 ? 进驻医院，因室内空气污染的危害可直接导致哮喘、支气管炎、不孕、白血病等疾病，可在候诊区域与候诊人群进行面对面的宣传、讲解，效果直接而迅速。

? 建立客户档案，定期回访，巩固已有的客户、发展新的客户群。

（1） 通过网络留言

（2） 人员的拜访

（3） 客服电话

第二篇：家居行业创业计划书

家居行业创业计划书

企业名称：××××家具公司 负责人姓名：××× 地 址：上海×××路××号 电 话：××××××××

本经营计划根据本人实际情况制定，在付诸实施前呈交有关部门、会计师和有经验的相关人士考核，敬请批评指正。 目 录

一、实施可行性概述

二、企业概况

三、产品与服务

四、市场与顾客群分析

五、竞争

六、定价与销售策略

七、成本计划

八、现金流量计划

九、投资回收

十、组织与员工

十一申办程序及日程安排

一、关于创业的基本条件可行性概述

1、市场需求与本人的关联

本人在家具行业20多年，十分庆幸这一门类的商品市场需求持

久而广泛。

2、实施创业的基本条件

（1）具有良好的职业经历和职业业绩（长期从事技术、业务和企业管理工作）。

（2）具有一定时期的创业模拟准备，如团队建设等（决策、执行和操作三层骨干人员基本配齐，人员专长涵盖产品开发、营销、生产、管理等要素，且均具有较良好的职业业绩），这批对象将作为发起人而加入新办企业。

（3）发起人（团队）具有满足企业创办初期的资金需求能力。

（4）新办企业（以下简称"企业"）有可能获得著名品牌的授权使用。

（5）企业有可能获得原工作单位在政策允许条件下的支持和帮助（可视作轻工国有企业部分转制的性质），其内容大致为：作业场地和部分设备以及成熟销售店铺等方面。

（6）企业有可能通过创业扶持政策获得流动资金的借入和享受到有关优惠政策，如所得税减免等。

（7）一个以核心专长为基础并辅之于"分解 结合"方式的作业思路日趋成熟。这个思路是由市场条件和企业状况所决定的。做强、做精、做准20%；做好、做妥、做稳80%，在坚持双赢和不断学习的引导下做好这个2∶8。例如工艺制造方面，企业仅完成整个工艺路线中的关键工序和最终工序的加工，约占20%，其余80%的加工（含制品）由企业的购买行为支持。购买行为将获得技术工艺标准、品质

控制标准、经济合同履行和合格分承包方的支持。

（8）企业的发起人（群）对建设"学习型企业"有强烈的愿望和认同（发起人群的基本情况略）。

（9）企业运行的方向，将向"头脑型"企业演变，通过可控制资源因素和不可控制资源因素在销售和开发的磨合作用，渐渐实现。企业运行初期将是这一构造的模拟实践运作和磨合。

二、企业的一般情况

1、公司性质和主要经营范围

公司的法律形式采用有限责任公司形式。性质为混合经济，公司的初期投入（注册资本金）为人民币60万元。其中，国有股份约为10%，自然人股份约为90%。

主要经营范围为：木制家具（含软体家具）生产、销售（含延伸产品）；工艺品、艺术品制造、创作及其延伸产品的销售；室内装潢设计和室内装潢施工及其配套制品的销售；咨询服务；家居式空间相关用品的制造的原材料销售（含进口原材料）。

2、地址选择

工厂地址首选为租用原工作单位骨干工厂的一部分。占地面积约为5000平方米，建筑面积约为2500-3000平方米。销售地选择在新原单位的专卖商厦（成熟且有良好销售业绩，上海市区境内）。 工厂首选和次选地理位置均安排在沪青公路二侧的刘行镇辖区内。

3、经营理念

做小、做精、做好。

做小：追求1∶6.5的和谐（头脑与躯干），操作2∶8（1∶4）的加工。

做精：品质控制。

做好：2个方向的服务，即顾客和分供方。为顾客服务以建立企业的美誉度，为分供方服务以提高全面质量。

4、质量目标（指最终检验入库检查状况）

特等品率：10%；一等品率：20%；合格品率：100%。

企业将在运行初期，贯彻ISO9001体系。贯标6个月后，申请多边认可的认证证书。

三、产品与服务

产品销售与服务范围见"主要经营范围"。

其中咨询服务为：中小型木制企业（对象）的技术、质量控制和企业管理顾问以及为有特殊需求的顾客提供产品、工艺流程设计。

四、市场与顾客群分析

1、目标顾客

新办企业的目标顾客为：

1.1单体顾客--指购买商品或服务，以满足居住和提高生活质量的人群，其特征是个性化的小量购买，是我们主要服务对象。

1.2团体顾客--指购买商品或服务，以满足营业需求的顾客(如饭店、宾馆、公司等)和销售需求的经销商(含海外顾客)。其特征是个性化设计的成批购买和来样成品生产组织。

1.3有特殊需求的顾客--指购买服务范畴内的，以满足生产组织、品质控制等需求的顾客(个人或企业)。

在企业初期(开业至18个月间) 的计划销售额为：65×18＝1080万元。预测上述三类顾客群，分别占企业销售总额的：80% (864万元)；15％（162万元）；5％（54万元）。

2、顾客需求满足

以一定品质标准的产品和服务，分别满足三个顾客群的现实和潜在的需求：

--以个性化的商品和服务满足单体顾客群中的不同层次的需要，以整体化销售的方式满足这一类顾客对有效营造温馨居室和彰显文化品位的潜在需求。

--以准时化服务满足团体顾客群的需求。

--以有显见成效的方案和策划满足有特殊需求顾客的现实需求。

3、顾客群分析及目标市场预测

新办企业的三类顾客群中，第二类即团体顾客和第三类即有特殊需求的顾客在实际运作中是稳定的，其销售额有足够的上升空间，其原因系由新办公司的发起人拥有这方面资源。

新办企业锁定第一类顾客的大比例，是因为其中是竞争的热点，参与热点竞争，是实现新办企业运行2：8操作和演练新品开发能力以及成品控制能力的最好舞台。参与这个目标市场的竞争，是提高新办企业向"头脑型"组织演变速度的最好途径。

第一类(单体顾客群分析)

目标市场容量(25亿-30亿元之间)

仅上海地区每年约有8-10万对新婚家庭和25万个家庭搬迁至新居，需购房或置换950万一1000万平方米。据调查显示，72％的居民接受的家具价格为5000-8000元之间，颈测每平方米约可带来300元的家具消费，此项的容量计算为30亿元。或按新婚、搬迁数按二室一厅家具消费10000元计，也大抵相当。因此，上海地区的单体顾客年购买需求为25亿一30亿元之向。

流价格情况(五件套卧房家具是；6000-7000元／套)：

据对1000名月薪在900-1200元之间的中等偏下的上海消费者的问卷调查显示：6000-7000元五件套家具(床、床边柜2件、大衣橱、低柜)为这类顾客的主流价格。他们当中购买主流价格的顾客为89%；购买高档国产家具的为7％(含红木家具)；购买高档进口家具的为4％。

4、市场前景与优、劣势分析

4.1 市场前景：市场容量和主流购买群情况显示，主体价格的年销售总额为22亿-26亿元间。"上海牌"家具在这一目标市场中的年销售额约为0.40-0.45亿元之间，市场占有率仅为1.5％左右，作为具有40年历史和上海家具产品唯一连续4年获得市名牌产品称号的品牌，其扩大占有率的空间较为广阔。本企业目标销售为624万元，仅占该品牌销售总额的13％左右，市场前景较为乐观。

4.2 优劣势分析：新办企业的优势如前所述；劣势情况为： a．流动资金的缺口。b．生产链衔接和品质控制环节方面的有素

质的人员缺口。c．新设销售点的4PS的领会运用欠缺。d．CAD辅助设计跟进和设计成本的跟进速度不快。e．作业团队的磨合速度和亲和度尚显不够。

五、竞争

1、企业竞争对手分析

在卧房家具主流价位的目标市场内，竞争对手的价格和服务、 款式、品质情况如下表：

竞争对手 款 式 价 格服 务 品 种 木 料

外地企业A 和式 9900元 一般 变化少 实 木

上海企业B 流行款 8632元 一般 变化多双包抽木

上海企业C 流行款 7200元 一般 变化少双包水曲柳

2、竞争对策

2.1服务做好：其中包括安居、使用说明；随访、公开承诺等。

2.2款式做多：同一造型产品有A、B、C版，使喜欢造型和欲少花钱的顾客能够在三个价位上选择较适合自己的价格。

2.3价格做公：企业受到的优惠政策的部分让给消费者。

六、定价与销售

1、企业第一年销售计划：年销售额780万元；第二年销售计划：年销售额780万元，月均销售65万元。

时间 1-3月 4-6月 7一9月 10-12月

销售额 273 156 117 234 =780万元

百分比 35％ 20％ 15％ 30％ =100%

2、定价和销售渠道

定价：拟将"破坏价格"和需求导向定价、竞争导向定价法交替使用。

销售渠道：鉴于企业授权使用著名品牌，在原单位品牌专卖商厦内辟有500~l000平方米专用销售地直销。

3、促销手段

（1）价格适宜。

（2）专用销售地的氛围营造，使现实和潜在商品选购

者在销售地停留时问增多，构成慕名(品牌)、停留、讨论、异议、成交的良好过程。

（3）做顾客的顾问和助手，提倡在一定条件下的顾客少购买行为、宣传"少工序胜多工序的"家具选购原则。

（4）宣传：售后服务专用车辆，媒体广告和软广告，产品及相关的宣传品(册)。

（5）不设购买金额下限的随品赠送，印有企业标志的独特定制的工艺品。

（6）销售区域内辟设"上海牌"家具发展陈列，彰显产品的文化内涵和新工艺应用等。

七、成本计划

企业的产品群由1、2、3类构成。其成本计划如下（第一、 二年，销售价100%）：

类 别 1 2 3

内 容 单体顾客 团体顾客 有特殊需求的顾客

成本计划(目标成本)％ 88％ 85％ 20％

毛利率％ 12％ 15％ 80％

成本计划：料、工、费（财务费用、租赁费用、销售费用、保险 费用、运输费用、折旧费用等可计入成本的费用）。

例：单体顾客产品(成套卧房)的成本构成表 ：

(1)主要原辅材料和成型加工件： 约占 55％

(2)精加工和装饰的材料和人工支出： 18％

(3)宣传广告费用和开发试样费用： 5％

(4)管理费用(财务费用、租赁费用等)： 10％

(5)毛利率： 12％

八、现金流量计划

年销售780万元，月销售65万元，生产周期40天，其中第二类和第三类不作现金流量计划。因为第二类有50%订金，第三类随机投入的主要是文员和操作人员薪金支出。

780万元×80%＝624万元；

624万元÷12＝52万元(用第一类产品销售)

资金周转天数：80-90天／次

流动资金需求量：总销售值的55%，即28.6万元×3个月＝85.8万元

销售额(第一类) 期初投入 期末投入 期中回收 期末回收 52万元／月 28.6万元 85.8万元 52万

元 156万元

156万元/3个月

具体现金流量由专业人员设计。

九、投资回收

1、投资回收期(初期投入额为100万元)

新企业的设计投资回收期为(不低于)20个月。

2、投入资本的初期分配

固定资产投入 流动资金投入 一次性销售地投入 20％ 80％

20万元 80万元 40万元

100万元其中40万元为流动资金贷款

初步固定资产和流动资金总计为140-150万元之间。

十、组织和员工

1、组织

鉴于小型组织的特点，经理层将分别兼任作业层3个部门的负责人．管理跨度不大于1∶4，努力实现1∶3。[参见下页表]

2、员工

企业初期配员额为30人以下。配员标准为人均年销售额25万元以上 (65万×12个月＝780万元÷25万元＝31.2人) 。

执行层

决策层

员工中的60％以上为国有企业协保和富余的相关人员(以满足市政府有关享受优惠政策的比例要求设定)，员工的工作条件和薪金待遇应是好的环境和比较好的待遇(善待员工就是善待投资者自己)。

十一、申办程序及日程安排

1、步骤

发起人确定 投入款确定 性质确定 起草章程 姿本金到位 登记式发起 注册

2、日程表(筹备)

企业的筹备期为90天。

鉴于企业拟租用原单位部分装备和不同性质的职工，均须得到原单位的确认，故总体的日程安排，须经确认之后开始操作