制鞋項目经济及社会效益分析报告

一、经济分析

1、生产规模预测

根据公司的发展规划，项目从20##年11月开始实施，项目总投资3000万元（其中研发费用260万元），达产后实现年产4万平方米原竹马赛克的规模。项目建设期1年，从20##年10月开始投产,随着项目的技术及生产工艺的成熟,预计在20##年达到设计生产能力。项目产品生产年份的达产系数分别为30％、80％、100％。产品生产方案具体详见下图。

2、销售价格预测

项目产品的销售价格均按不含税价格计取，经营期内原竹马赛克的平均销售价格为300元/平方米计算（出口价45美元/平方米）。预计达产年可实现销售收入1200万元。

二、项目成本、经济效益预测分析

1、成本预测分析（20##年）

1.1 原辅材料采购费

本项目主要原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定，到达产年生产能力为4万平方米，预计达产年原辅材料采购费用为550万元。

1.2 燃动消耗费

本项目主要燃料动力为水、电消耗。燃动费根据消耗定额及现行价格计算，预计达产年燃料动力采购费用为65万元。

1.3 人工及福利费

本项目人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用按工资总额的14％计取。预计达产年项目员工合计50人,预计达产年工资福利总额为97.5万元。

1.4 各项费用

各项费用参考同行业企业的费用水平进行测算。

制造费用：修理费用（含物料消耗）按折旧额的40%估算，折旧费中建筑物、构筑物折旧期限为20年，机器设备年折旧期限为10年，电子设备年折旧期限为5年，折旧方法采用平均年限法，残值率按5％计算，其它费用按预计发生额进行估算。预计达产年制造费用为93.04万元。

管理费用：工会经费和职工培训费分别按工资总额的2%和1.5%分别估算，项目内研发费按年销售收入的1％估算，无形资产及递延资产摊销费用分年摊销计入管理费用，其他费用按预计发生额进行估算。预计达产年管理费用为92.63万元。

销售费用：销售费用按年销售收入的3%估算，预计达产年销售费用为36万元。

1.5 总成本费用构成分析

本项目批量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、人工福利费及各项费用等。达产年总成本费用为934.17万元，其中固定成本319.17万元，可变成本615.00万元。（具体成本分析详见下表）

达产年项目总成本费用分析表

2、经济效益预测分析（20##年）

项目达产年销售收入1200万元，利润总额255.89万元，税后利润191.92万元。具体详见下表。

项目利润及利润分配表

3、投资利润率

本项目总投资为720万元，达产年利润总额为255.89万元。经计算，投资利润率为35.54％。

4、投资利税率

本项目总投资为720万元，达产年利税总额为265.83万元。经计算，投资利税率为36.92％。

5、销售净利润率

本项目预计销售收入为1200万元，达产年净利润为191.92万元。经计算，销售净利润率为15.99％。

6、盈亏平衡分析

本项目实施后总生产能力的盈亏平衡计算如下（按达产年数据计算）：

计算结果表明，达产第三年当产量达到总生产能力55.50%时，即可实现盈亏平衡。一般认为，当盈亏平衡点小于65%时，项目就有很强的抗风险能力。本项目盈亏平衡点为55.50%，可见本项目风险能力较强。

三、社会效益分析

黄山区位于皖南山区腹地，是安徽省三大毛竹产地之一，有中国毛竹之乡的美称，毛竹是深山区的主导产业之一，历来，林农以出售竹笋和毛竹原材料的传统方式经营，不仅劳动强度大，价值低廉，而且浪费资源，不利于资源和生态环境保护。

该项目的建设有利于促进传统经营方式的转变，提高资源利用率，增加林农的经济收益，提升产业层次，延伸产业链，促进产品结构、技术结构调整，加速自主品牌的推广。

1、项目产品的研发可以改变竹木传统生产和经营方式，提高资源利用率。

毛竹是深山区的主导产业之一，传统的以出售原材料的和产经营方式，不仅价值低廉。而且破坏生态环境，遏制了林业生产的可持续发展和农民生产的积极性。原竹马赛克产品的研发可以通过科技自主创新，充分合理的利用了毛竹资源，形成了生产加工贸易的产业链，作为省级农业产业化省林业产业龙头企业，提升了农产品的竞争力和附加值，大大提高了对林农生产的积极性和保护资源的自觉性，改变了传统陈旧的生产经营方式，加快了山区农业结构调整的步伐，为毛竹这一山区的主导产业营造了良好的发展环境，使之持续有效的发展，实现增产增效，提质增效，节约增效的多赢发展。

2、产品规模化的生产可增加林农的经济收益，有利于社会稳定

该项目的建设可以提升农产品的竞争力和附加值，毛竹收购价显著提高，林农得到了实惠，生产积极性倍增，促进山区农业产业结构调整，进一步壮大山区主导产业。

随着产品的投产和规模扩大，产品的规格和品种的增长，应用领域的不断拓展，能为社会创造更多的就业机会。项目的实施有利于促进本地的社会稳定。

3、提升产业层次，延伸产业链，促进产品结构、技术结构调整

本项目产品的研发和生产不仅可以为企业带来新的利益增长点，而且可以带动相关产业的发展，提升相关产品的质量和产业层次。

项目建设符合国家产业政策，是国家、省、市重点支持的发展领域；该项目有利于传统材料领域高新技术的产业化，增加传统材料的技术附加值，提高其国际竞争力；有利于带动全省农林业的快速发展，体现省本行业排头兵企业的作用；项目与区域及所在地互适性较强；项目对地方经济和产业结构调整具有积极的意义，对促进人员就业、社会稳定和保护环境具有重要的意义。

第二篇：技术、经济及安全效益分析报告

YGFC型液压轨道电路分路残压测试器

技术、经济及安全效益分析报告

轨道电路分路残压测试器是电务部门对轨道电路分路残压状态测试仪器。

一、    技术分析

目前，此测试器主要有以下类型：

1. 压接式和吸附式；

2. 螺旋加压式。

压接式和吸附式具有重量轻、携带方便、易操作等特点。但其仅能产生300~400N的压力与列车重量通过轮对作用在轨道面的压力（大于24.5kN）相差甚远。由于轨道电路分路残压值与其在轨道上的压力成反比，压力越小，残压越大，固测试值偏高，致使登记的轨道电路分压不良区段较多。

螺旋式同样具有携带方便的特点。其产生的压力可大于24.5kN。但因其压力值是通过压力传感器测试，压力值再经二次仪表显示，其压力精度为±5%；使用前需对电池进行充电；夹持机构再加上二次仪表的重量使总重量便高（小于15kg）；由于使用传感器及二次仪表和充电电池使产品成本偏高，售价较高；夹持机构经多次使用，容易变形，导致43kg/m钢轨不能夹持；操作也需三人以上，操作性不太好。因此，阻碍了该产品的推广。

我公司设计制作的YGFC型液压轨道电路分路残压测试器具有以下技术特点：

1. 采用液压传动技术，输出压力大、体积小、重量轻、运转平稳、易于操作。

2. 由于采用手压泵，不需要其他能源，更不需充电。

3. 因是液压传动，压力值直接由压力表显示，直观、可靠。

4. 采用压头弹簧复位方式、夹持机构采用凸锁方式，上下钢轨均不超过3秒。易于操作、安全性强。

5. 夹持机构采用合金钢调质、强度大、钢性好、不变形。

6. 油路各连接处采用胶接密封、密封垫采用高分子材料、密封付公差合理等措施，使产品无泄漏、油耗低，一次注油到位，一年内可不再加油。因能自滑润不需维护。

7. 由于活塞密封圈、活塞杆端套密封垫均采用高分子材料制作、保压单向阀密封面采用了专门技术，使产品保压好、耐压性好、寿命长、可靠性高。

8. 重量轻 ：每组重量不大于8.4kg，（不含机箱）

9. 可适用43kg/m、50kg/m、60kg/m、75kg/m钢轨。

综上所述，该产品技术先进、安全可靠、重量轻、便于携带、易于操作、不需维护、可以较为真实地反映分路的实际状态，对提高铁路运输安全将起到积极作用。

采用液压传动技术的轨道电路分路残压测试器，该产品属国家首创。

二、    经济效益分析

为追求完善，重量更轻的目的，该产品设计、样品试制经历了四代改进设计，投入的资金较多。经对现有产品（第四代改进设计）的设计修改，工艺性的完善，测算出每台成本 2997.00元。具体构成见以下分析表：

从表中又看出，该产品因技术难度较大、装配返工较多，导致人员工资较高；因夹持机构形状复杂，均需线切割加工；油路板形位精度高，致使制造费用较高。

因此待该产品正式投入生产后，公司将进一步完善工艺、工装夹具、降低返工率，从而降低成本，降低销售价格。

该产品公司每年可生产400组。从全局的需求量看每年此数量均能销售。因此公司产值可达154.28万元 ，利润可达12万元。

三、    安全效益

由于该产品技术先进、安全可靠、重量轻、无维护、易操作、便携带等特点，给电务部门对轨道电路的定期检查测试提供了良好的条件，由于操作人员只需2名，也给电务部门节约了人力资源。

由于该结构紧凑，易于操作，上轨、下轨所用时均不超过三秒钟，有效的避免了意外事故发生。

综上所述，该产品的设计生产，不仅公司自身效益，铁路部门的安全效益及社会效益都会收到良好效果。