大禾农业20##年年末资产盘点计划书

为了确保公司年末账务核算的准确及公司资产的安全，按财务制度规定，需对公司所有资产进行认真盘点核对，现特制定如下盘点计划：

一、        盘点领导小组：

组  长：陆业超

副组长：王恒林

成  员：陈  华、陈  超、杨  金、焦业成、翁孝忠、刘须成、王克敬、李东成、周广平。

第一小组（生产部）：

负责人：陈  华

成  员：翁孝忠、王克敬、焦业成、葛海春；

盘点范围：生产部所有固定资产、生物资产、用品用俱、低值易耗品等，不包括生产部仓库存货；

第二小组（酒店前厅）：

负责人：陈  超

成  员： 张晓枫、张莹娟、仇业东、袁铭浩、吴明倡、胡  培、李东成、周广平；

盘点范围：酒店前厅所有包间、吧台、广场、客房、职工食堂及

仓库所有固定资产、用品用俱、低值易耗品等，不包括酒店仓库、吧台及客房小超市存货；

第三小组（酒店后厨）：

负责人：杨  金

成  员：厨师长自定。

盘点范围：酒店厨房，包括洗碗，洗菜间及小仓库的所有固定资

产、用品用俱、低值易耗品等，不包括厨房库存的菜品、调味品、粮食。

第四小组（行政）：

负责人：姜国平

成  员：陈丽芹、陶化双、刘须成。

盘点范围：公司的所有的房屋建筑物、交通工具，工程部、安保

部、行政管理部门及职工宿舍的所有用品用俱、低值易耗品。

二、        监盘领导小组：

组  长：李连华

成  员：张海东、朱玫瑜、魏玲娣。

三、        盘点时间：

20##年12月25日是8时至20##年12月28日17时。

四、        监盘时间：

20##年12月29日至20##年12月31日。

五、        盘点注意事项：

1.     各部门负责人为本次盘点的第一责任人。负责盘点本部门现有

的固定资产、用品用具、低值易耗品等，部门与各盘点小组之间要协调好，不能有遗漏或重复现象发生；

2.     盘点领导小组组长、副组长负责协调各部门盘点事宜及对各部

门盘点情况进行巡视、监督，对不负责、不用心、或不正确的盘点方式进行改正，对指正后仍然不改的提交处罚措施，公司将结合情节给予严肃处理；

3.     各部门在盘点时要按照见货点货的方式进行盘点，如有损坏且

不能正常使用的，要在备注栏注明。然后将资产盘点表在规定时间内报监盘领导小组，由监盘领导小组组织抽盘，抽盘比例不得低于30%。

4.     盘点时务必要认真、仔细。用俱用品名称、规格、存放位置等

项目一定要写全写细，盘点表书写要字迹清楚不潦草；各部门盘点结束后要指派一名用品用俱台账管理员，负责填写、登记本部门的用品用俱台账，具体工作由公司财务负责建立、指导及监督；

5.     盘点表由公司财务部统一制作，盘点表要有盘点人及部门负责

人签字，以示准确无误；监盘后要有监盘人签字；

6.     不能按时上交盘点表或经监盘领导小组抽盘后有漏盘或重复

盘点现象且数量误差较大的，要对部门负责人进行200-500元处罚。

                                江苏大禾农业发展有限公司

                                      20##-12-18

第二篇：20xx年半年度资产盘点方案

*********有限公司

20##年半年度盘点方案

         总负责人：                          

        审核人：                                     

        参与人员：                       

一、半年度盘点的目的：

    1、查明各项办公设施、库存材料、固定资产的可用程度，以达到有效利用资产的目的；

    2、核对现有存货、固定资产等与现有记载数目是否一致，以把握公司资产的准确性；

    3、为下半年的销售计划和生产计划提供依据；

    4、产成品中的不良品、呆滞品的发现；并且统计数量。

    5、确定各项资产的真实价值，以利成本的计算。

二、半年度盘点组织：

1、公司成立半年度盘点领导小组，主导指挥半年度盘点工作。

   2、 半年度盘点领导小组工作权责：

总负责人：

工作权责：全面负责本次盘点工作指挥与策划。

总协调人：

工作权责：协调各单位负责人意见，顺利达成此次盘点任务。

执行人： 各部门负责人

工作权责：全面负责本部门半年度盘点工作。

各区域负责人：

① 仓库以仓管员为该区域的负责人，

② 生产车间以生产厂长为该区域的负责人；

工作权责：

1、依盘点计划主导现场盘点事宜。

2、掌控辖区盘点进程及人员管制，使本次盘点计划确实执行。

3、 负责将本区域盘点表收集并交至财务部。

4、 确保本次盘点工作之具体推行顺利圆满结束。

盘点员：

1、接受盘点负责人的工作指示。

2、负责整理好盘点表及所有盘点物品。

3、负责盘点期间之点数计算与记录工作之准确性。

各车间人员：协助处理货物分类及清点工作。

三、半年度盘点范围：

1、材料存货盘点：仓库所有属公司货权的原材料、在产品、产成品

①  库存材料（截止到6月30日晚上7:00后仓库的现存材料为准）；

②  车间的在产品（截止到6月30日工人停止加工以后未完成产品）；

③  产成品 （截止到6月30日晚上7:00之前入库并存放于库房中的产品）；

2、低值易耗品盘点；

3、财务盘点；

4、财产盘点。

盘点对象说明：

       1、材料存货盘点：是指材料、在产品、半成品、成品；

          ①．凡存放于本厂之材料、在产品、半成品及成品，无论所有权是否属于本厂，均需盘点；所有权不属于本厂的，在盘点表之备注栏及存货实物上都要注明“ⅹⅹ公司寄存，不列入存货”；所有权属于本厂但不在厂内的，也要填写盘点表，并注明寄存厂商名称，切不可漏掉。

          ②．在途材料：指已付款未到工厂的材料；盘点时列出在途材料明细表并注明到厂时期。

          ③．委外成品：指在委外厂商处加工的成品；盘点时列出委外成品明细表并注明并注明委外厂商名称。

④. 样品部分在盘点表上注明“样品”。

          ⑤．不良品部分在盘点表上注明“不良品”。

          ⑥．报废品部分在盘点表上注明“废品”。

2、低值易耗品盘点（物料消耗品）；

        低值易耗品指不能作为固定资产的各种用具用品，如工具、管理用具、玻璃器皿劳动保护用品以及生产经营过程周转使用的包装容器等，其特点是单位价值较低，或使用期限相当于固定资产较短，在使用过程中保持原有实物形态基本不变。

           低值易耗品的分类一般分为：

　　        ⑴ 经营用具，指经营中使用的各种用具如清洁器械、消防器械、绿化器械等。

　　       ⑵ 管理用具，指企业管理中的各种家具用具，如保险柜、沙发、椅子、桌子、自行车等。

　　       ⑶ 生产用具，支生产过程中领用的工具、劳动保护用品、服装、有损耗但可回收变卖的物品。

⑷ 其他用具，指不属于以上分类的低值易耗品。

 本公司将低值易耗品列入固定资产范畴.

3、财务盘点：是指现金、票据、应收、应付帐款等。

4、财产盘点：是指固定资产

 ①．固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等资本性支出购置品。

四、半年度盘点方式、时间及人员安排：

1、公司内材料存货盘点；

① 本次盘点公司内材料存货盘点采取扎库方式，6月30日扎库进行材料存货盘点,凡在存货材料扎库时间与区域范围内，不得有物品进出；

⑤ 公司内材料存货盘点人员安排

2、在途材料盘点：

由负责采购人员在7月2日前完成对在在途材料的统计工作，并于7月2日7:00前将在途材料盘点表交财务部。

3、委外加工成品的盘点：

由委外负责人在7月2日前完成在委外厂商处协调加工成品的统计工作，并于7月2日7：00前将委外加工成品盘点表交财务部。

4、固定资产盘点：

各部门根据财务部固定资产盘点的要求，7月5日前各部门将本部门固定资产盘点表交财务部。

5、财务盘点：

    财务盘点由财务部负责于7月5日前完成。

五、半年度盘点前准备及注意事项：

1、盘点前仓库的清理工作：

 ① 盘点前仓管员必须对仓库进行彻底的整理、整顿，将良品、不良品严格分区放置，

    凡应供应商的不良品，请及时与相关采购人员沟通退回供应商。要报废的不良品，请通知相关品质人员确认后及时处理。此项工作务必于7月10日前完成。

② 供应商所交来的成品尚未办完验收手续的，及时办理完入库登帐手续。

    ③ 将所有单据、文件、账卡整理就绪，未登账、销账的单据均应结清。

   2、存货材料截止控制时间：

六、半年度盘点要求：

   1、各部门必须认真按半年度盘点要求做好半年度盘点，如有不清楚事项请及时与半年度盘点领导小组与相关部门沟通协调。

2、公司将对以下问题进行处罚：
　　  ①、对盘点工作组织不力，盘点人员不知本次盘点要求的；　　

②、漏盘、重盘的；
　  　③、盘点数量与实际数量不一致的；
　    ④、没按要求完成盘点工作的。