附件1

西乡县职教中心

20xx年财政支出项目绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.项目单位基本情况。西乡县职教中心是一所集职业教育、成人教育、短期培训为一体的多功能、综合型学校。学校创建于19xx年，位于城西三里河，地理位置优越，交通便利，覆盖人口41万，服务半径110公里。现有36个教学班，在册学生1772人，全校有教职工100人，其中专任教师86人。

校园占地面积100亩，建筑面积27000㎡，其中教学用房8980㎡，实习实训用房7246㎡，生活及辅助用房10774㎡，运动场面积7126㎡，绿化面积9740㎡。学校开办有秦巴茶艺（茶叶生产与加工、旅游服务与管理）、电子技术应用（光伏电子技术应用）、计算机网络技术、机械加工、汽车运用与维修、学前教育等六大类专业。其中，秦巴茶艺专业为省级示范专业，汽车运用与维修、电子技术专业为省级骨干专业。

学校校园文化建设特色鲜明，属陕西省拟重点建设的51所县级职教中心，近年来，在国家级、省级职业院校技能大赛中成绩斐然，学校先后被评为“陕西省职业教育先进集体”、“治安模范单位”等；并荣获“陕西省职教兴农示范学校”、“陕西省 - 1 -

秦巴茶艺基地”、“陕西省农村青年劳动输出培训基地”等称号。20xx年，以我校为主体，西乡县成功创建成陕西省现代农业职教发展示范县；20xx年被省教育厅确定为陕西省手工制茶技能大赛赛点，被汉中市人民政府授予“汉中市茶产叶发展突出贡献奖”,20xx年素质教育“316工程”督导评估被汉中市人民政府教育督导室评为“优秀学校”。

2.项目建设概况。

（1）项目的实施依据。

根据省财政厅、省教育厅陕财办教[2014]273号文件及汉中市财政局、汉中市教育局汉财办事[2015]11号文件通知，我校汽车实训设备购置、图书购置、特聘教师项目资金已下达，补助资金210万元。

（2）项目基本性质、用途和涉及范围。

本项目资金主要用于支持学校实训基地建设、校舍维修改造、教学仪器设备购置、图书资料配置方面。项目建设将进一步有力推动学校适应新形势发展的要求，提升办学条件，加快学校发展步伐，增强服务社会经济建设能力。

根据学校发展规划和实际需求，经县教体局批准，学校在充分利用现有资源的基础上，学校将资金用于汽车维修专业实训设备购置、电子图书室建设、茶艺实训楼装修、校园文化广场建设及特聘教师引进，形成了具有特色的校园文化、汽车维修专业群、茶艺实训楼、电子图书室。

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3.项目建设内容。

（1） 汽车维修专业实训设备购置。包括轮胎拆装机、轮胎动平衡机、举升机、教学用拆装发动机、变速器、教学用车辆各系统试验台、教学用车辆各系统示教板、常用教学工具以及部分维修设备，构建围绕汽车维修技能训练平台。

（2）新建电子阅览室。包括微机购置及联网，阅览室内地面及墙面处理，附属设施购置等。提升了学校图书室服务师生的能力。

（3）茶艺楼装修。包括室内装修工程如地砖楼面、实木地面、吊顶、软包、墙面装饰、窗帘、显示屏等，室内电气工程如开关箱、插座、电气配管、吸顶灯、装饰灯、格栅灯、弱电配管等以及其他附属设施如音响设备、空调、桌椅等，提升了茶艺专业示范引领能力。

（4）校园文化广场建设。包括铺设大理石地面、广场装饰及绿化以及附属文化设施购置如雕塑、茶圣塑像等，进一步彰显了独具特色的校园文化。

（5）特聘教师。聘请茶艺专业、汽车维修专业资深教师各一名，带动了以上两个专业教师团队建设，进而由点及面，拉动了学校教师队伍整体发展与建设步伐。

（二）项目绩效目标。

1．项目绩效总目标。

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学校服务于经济社会的能力明显增强，办学条件显著改善，技能型人才培养质量、社会吸引力大幅度提升，就业贡献率、经济贡献率明显提高。

2．项目绩效阶段性目标。

（1）20xx年9月，完成汽车维修实训设备配置并投入使用。

（2）20xx年5月完成电子阅览室建设。

（3）20xx年10月完成茶艺楼装修及校园文化广场建设。

（4）20xx年12月聘请两名有专业特长的教师。

二、项目单位绩效报告情况

项目完成总投资215万元，申请专项资金215万元。

（一）依托汽车维修专业实训条件，已与上海大众宁波六分厂、西乡县红星汽修厂建立了稳定的合作关系，为学生的毕业顶岗实习奠定了坚实的基础，也为学生毕业后顺利工作提供了机会。

（二）依据学校建成的电子阅览室容纳量，可同时满足80人查阅资料和阅读，进一步开阔了师生视野。

（三）学校茶艺实训楼建成以后，已成为西乡县茶叶生产加工方面集产、学、研于一体的专业实训基地，已经连续两年承办了西乡县茶叶审评大会，每年集中培训西乡茶农约200人次。

（四）学校建成的校园文化广场以其精美的设计、端庄浓厚的文化氛围令人留连忘返，已成为学校一道靓丽的风景。 - 4 -

（五）随着学校综合办学实力的提升，近两年，学校招生规模不断扩大，20xx年招生人数486人，20xx年招生人数达521人；20xx年陕西省技能大赛汽车维修项目获2项二等奖；同时，依托本实训条件，学校强化学生技能训练，学生的职业技能明显提高，学校的声誉得到进一步提升。

（六）学校积极与兄弟学校进行工作和学术交流，近一年有近10所兄弟院校到我校参观访问。如南郑职教中心、洋县职教中心、安康石泉职教中心。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

本次财政专项资金绩效评价工作的目的是考察项目建设的真实性，项目建设资金、财政资金的到位率，项目建设的综合效益。重点考察项目资金使用的合法性，项目发展的可持续性，效益考核的实用性。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

1.原则：实事求是。

2.依据：省财政厅《关于印发20xx年预算绩效管理工作实施方案的通知》（陕财办预?2014?34号），《财政支出绩效评价管理暂行办法》（陕财办预?2012?40号）文件。

3.评价指标体系、评价办法：陕西省财政支出绩效评价指标体系；分单位自评、上级测评两个阶段进行。

（三）绩效评价工作过程。

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1．前期准备。

20xx年6月20日前成立单位自评小组，绩效评价打分，汇总上报。

2．组织实施。

20xx年7月1日前主管部门成立项目绩效评价小组，考核项目的综合效益，进行问卷调查，现场评价打分。

3．分析评价。

20xx年7月10日前主管部门汇总考核评价结论上报。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析。

1．项目资金到位情况分析。

项目总投资215万元，申请财政资金215万元，占总投资的100%。项目资金实际到位资金215万元，占实际投资的100%；财政扶持资金215万元，占实际投资的100%。

2．项目资金使用情况分析。

（1）实际支出情况：项目资金使用率＝100%；项目的实际支出与项目的预算批复的用途相符；上级主管部门及学校定期或不定期对财政投入资金使用管理情况进行全面或专项检查。

（2）会计信息质量：会计核算真实规范；会计核算资料（报表、账册、凭证等）完整；会计核算、项目决算及审计、形成的固定资产登帐等业务处理及时。

3．项目资金管理情况分析。

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为加强项目资金的财务管理工作，项目管理小组严格按照相关规定要求，对批准的预算建设内容，做好账务设置和账务管理。在资金使用过程中，严把监督审核关，建立健全内部审批制度。同时，财务部门定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计资料信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，使用较为安全规范。同时，为加强项目资金的使用管理，专门制定了《财政专项资金管理制度》，所有项目资金的使用都严格按照《财政专项资金管理制度》和项目单位的《财务管理制度》，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。

（二）项目实施情况分析。

1．项目组织情况分析。

县教育主管部门成立了以县教育体育局局长何龙驹为组长，西乡县教育体育局副局长王文明、县纪委派驻教育体育局纪检组长高永林、西乡县职成教办主任马光安、西乡县职教中心校长王世强为副组长，县教育体育局计财股股长张崇全、西乡县职教中心会计何宗福、职教中心基建质量监管员李大进为成员的项目管理领导小组，负责对项目建设的资金管理和地方财政资金的落实以及质量监督等相关工作。

2．项目管理情况分析。

县教育主管部门建立健全项目建设协调服务机制。将项目建设纳入常态管理，建立联席会议制度、教体局领导联系项目制度 - 7 -

和项目联络员制度，定期召开项目建设工作协调会议；建立健全项目工作落实机制，实行一个项目、一名领导、一套班子、一张时间表、一套督促机制，项目领导每月不少于1次到项目建设所在地现场调查、跟踪进度、实地解决问题；完善了责任考核机制，实行定期通报制度，每季度对项目工作进展情况进行检查考核；建立经费保障机制。建立项目资金专户，实行专户管理，设备采购采用公开政府招标。接受审计、纪检、监察部门的监管。

（三）项目绩效情况分析。

1．项目经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况。

项目预算资金215万元，实际支出215万元。

（2）项目成本（预算）节约情况。

项目资金在实际使用过程中，能本着质量第一，价格最优的原则合理使用。

2．项目的效率性分析。

（1）项目的实施进度。

按县教体局批准的建设方案，建设进度安排合理、可行，工作重点突出，配套设备、实验设备能按申报计划到位，特别是关键设备购置、基础设施维修改造能按建设计划和要求及时执行落实。能按申报计划建设如期完成。

（2）项目完成质量。

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一是仪器设备的固定资产账、物、卡相符率达到100%。二是基础设施建设与先期招投标规划设计相符率达100%。

3．项目的效益性分析。

（1）项目预期目标完成程度。

20xx年9月，完成了汽车维修实训设备配置并投入使用。极大的满足了人才培养质量所需的硬件配置，同时为本专业的基础理论与实践相结合等方面提供了开放性的教学、科研、实训基地，已成为了市内较为先进的实训中心。

20xx年5月完成了电子阅览室建设，为我校师生提供了更为广泛的阅读平台，提升了学校办学综合实力。

20xx年10月完成了茶艺楼装修及校园文化广场建设，实现了发挥学校示范引领作用的目标，学校的基础能力建设达到了高标准、高规格，使用过程集教学、培训、教研和技术服务为一体。

20xx年12月聘请了两名有专业特长的教师，初步建立了有学科带头人的专业教学团队，教师队伍整体素质提升明显。

（2）项目实施对经济和社会的影响。

一是有力的改善我校的办学条件设施，为莘莘学子搭建良好的学习平台、为国家培养更多的行业技能人才；二是专业设施的建设使学生掌握新知识、新工艺和新方法，为学生技能的提高及适应时代发展的要求打下坚实基础；三是通过引进专业教师开展校本培训，大力开展专业教学改革，编写专业校本教材，教师教 - 9 -

学水平将得到有效提升，教育教学质量将大幅提高；四是实现和发挥学校示范引领作用。

五、综合评价情况及评价结论

（一）20xx年现代职业教育质量提升计划中央补助资金是用于建设西乡职教中心的专项资金，经过学校科学统筹、精心规划、规范采购，使学校办学条件得到极大改善，为我校专业建设、课程建设、师资队伍建设提供了坚实保障。

（二）实训条件的改善极大地提高教师投身教育教学改革的热情，也激发了学生的学习积极性，逐步形成了在做中学、学中做的理论与实践相结合的教学风格，师生相互配合，专业课教学质量稳步提升。

（三）校园文化层次的提升，明显增强了学校的吸引力和知名度，对学校进一步扩大办学规模，提高服务县域经济建设能力的作用是显著的。

综上，20xx年项目建设已完成预定任务，达到预期目标，评价等级为优秀。

六、绩效评价结果应用建议

综上，在职业教育发展的大好形势下，西乡县职教中心完全有能力将党和国家的惠民政策用好、落实好，建议省级教育部门进一步加大专项资金的扶持力度，尽量在20xx年将更多的专项资金投入到西乡县职教中心。

七、主要经验及做法、存在的问题和建议

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（一）主要的经验和做法。

1.县委、县政府重视职业教育的发展是学校发展的前提。

2.学校建设要统筹规划、合理安排，各项建设要有前瞻性，要紧跟市场办学、科学设置专业，要有适度的超前意识。

（二）存在的问题和建议。

一是下拨的时间不确定，影响学校建设的整体进度与计划；二是专项资金在实际使用过程中因受建设计划的限定而不能根据实际情况做必要的调整。建议：只要不违背改善学校办学条件的大方向，专项资金的在实际使用过程中，在上级教育、财政部门的监管下，学校可以根据实际调整资金使用方案。

西乡县职教中心

20xx年7月6日

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附件2

20xx年财政专项资金绩效评价项目实施情况表

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第二篇：西村小学教学楼财政支出绩效评价报告

财政支出绩效报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

禄丰县仁兴镇西村现有学生297人，教师16人，占地面积3823.6平方米，有建筑物1018平方米，其中建于19xx年的教学楼504㎡、建于19xx年的宿舍楼410㎡，建于19xx年的平房教室80㎡和建于19xx年的厕所24㎡均为D级危房。教学楼使用年限已经超过xx年，在20xx年校舍普查中，房屋均出现梁柱开裂、楼板渗水的现象，经禄丰县质检单位、地震局、消防队、设计公司等相关部门的检测，判定为D级危房，存在严重的安全隐患，为保证师生的生命安全，需拆除重建。该项目于20xx年x月x日《禄丰县财政局关于下达20xx年第一批校舍安全工程省级专项资金的通知》即禄财教字【20xx】4号文件下达了60.4万元资金到教育局专户。学校于20xx年x月，邀请专门的设计单位到学校进行实地踏勘后形成了规划方案，根据学校实际和下达资金做了地质勘测和图纸设计并报预算部门做了专门的预算。20xx年x月x日经禄丰县发展和改革局禄发改字[20xx]87号文《关于禄丰县西村小学教学楼建设项目投资计划的批复》批准立项；并明确该工程总投资60.4万元，工程建设规模为新建教学楼603.35平方米。 本项目拆除重建工程于20xx年x月开工，20xx年x月完工。

（二）项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况。

西村小学教学楼是学校师生上课、生活使用的房子，使用人员密集，对这些房屋拆除重建，才能为学校师生排除存在的安全隐患。根据学校实际和下达资金做了周密考虑后，进行了学校规划实施方案地质勘测和图纸设计并报预算部门做了专门的预算。经预算部门按照定额价格预

算后，共需资金84.56万元。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金的使用

项目所需资金总投入84.56万元，其中60.3万元资金已经于20xx年x月下达到教育局专户。下达的专项资金，全部用于西村小学教学楼的新建。

（二）项目资金管理情况分析。对下拨的专项资金，我校结合教育局相关制度制定了资金管理制度，实行专户管理，严格按照工程施工合同进行拨付。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析。

学校邀请了专业的设计部门到学校实地踏勘，结合学校实际及长远发展的要求，进行了校园规划和建筑物的摆放。邀请十四冶地质勘测有限公司进行地质勘测，邀请禄丰恒昌建筑设计公司进行图纸设计及报送州建设局审查通过，请有资质的预算部门进行了预算，做好预算后，报请禄丰县发展和改革局审批，经专门的招标公司进行公开招标后确定有资质的施工单位进行工程施工。

（二）项目管理情况分析。

为了让资金使用落到实处，施工中按质按量施工，聘请了专门的监理部门进行施工监理，学校派专人进行日常施工管理，特别是隐蔽工程的施工和柱子、梁板的浇灌及室内安装工程的施工，实行全天候专人在场管理。

四、项目绩效情况

（一）项目经济效益评价

对存在安全隐患的房屋进行拆除后重新建设时，尽量使用当地的砂石料、钢材、砖块、及当地有技术的工人，不仅拉动了当地经济的发展，也解决了当地农民工就业问题，取得了良好的经济效果，体现了经济性、实用性，在确保工程质量的前提下，经济合理，从而降低施工成本，提高了经济效益，带来了一定的成本效益。

（二）项目社会效益

学校D级危房的存在，给学校师生的生命安全带来极大的隐患，严重威胁师生生命安全，对学校现存D级危房的拆除重建，既保证了学校师生生命安全，也改善办学条件，两基工作成果得到巩固。如果不进行拆除重建，对学校师生的生命安全构成极大的隐患。所以，对D级危房的拆除重建是有必要的。

（三）项目环境效益评价

本工程是一项学校为排除D级危房而进行的拆除重建工程，通过拆除重建，解决了学校的紧张用房问题，保证了师生的生命安全，改善学校办学条件，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会和环境公益性。

（四）可持续性影响

本项目实施完成后,保障师生生命安全的需求，解决了学校用房的紧张需求，为巩固两基成果带来极大作用，。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

将对还存在的问题进行细化处理，对重建后的校园环境进行改造，

使师生拥有一个良好的学习和工作环境。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议。

在工程的设计中，根据资金投入情况，合理安排使用资金，在工程施工中，聘请有资质的监理部门监工，学校派专人负责工程质量的监督，确保工程质量按质按量完成施工。存在的问题是，1、只有房屋改造资金，而无附属工程资金，但是一个学校在建设后，或多或少会是原有校园环境被破坏，但学校却无能为力解决，是崭新的教学楼和破败的校园环境形成鲜明对比；2、项目下达太分散、不集中，分时段下达，给学校规划带来重复施工。比如，一个学校只解决了教学楼，而其他用房得不到解决或者在后期才来，这样，在建盖教学楼后，刚把校园环境附属设施做好，又来一个项目，这样，学校环境再次受到破坏，到其他项目完工，又要对校园附属设施进行改造，就走成不必要的浪费。建议相关部门进行预算时，对一个学校的建设，一次性下拨足额资金，使学校工程建设一步到位。

六、项目评价工作情况。

在对项目评价时，搜集齐了所有相关的文件批复及各种文件资料，各种评价有据可查，做到项目评价的真实性。