关于下发《中国人寿财产保险股份有限公司九江市中心支公

司财务报账原始#5@p需要注意的事项说明》的通知

各支公司（营销部）、机关各部门：

由于许多单位和员工对原始凭证#5@p的规范性问题存在模糊概念，原始#5@p经常有退回重填的现象发生，为了提高财务工作效率，现把原始#5@p需要注意的相关问题集中疏理如下，请各单位遵照执行。

一、原始#5@p填写方面

1、#5@p抬头（客户名称）：根据《会计实务》第二节第五条原始凭证审核要求第二点规定“对外取得的#5@p或收据类原始凭证抬头必须使用公司全称，未经税务部门书面同意，不得使用其他公司简称”，所以请大家填写“中国人寿财产保险股份有限公司九江市中心支公司”或“人寿财险九江市中心支公司”“人寿财险武宁支公司”这样的规范名称,不要填写“人寿财险”、“保险公司”这样的简称；

2、定额#5@p（餐费、住宿费、会议费）：需要填写“客户名称”、“开票日期”、“经营项目”；

3、所有原始#5@p均要通过国税和地税网站进行真伪验证，所以请大家在填写报销单时，把每张#5@p的密码用手自行刮开，以便于真伪查询。同时#5@p必须盖有出票单位的税务#5@p专用章，否则不能进行真伪查询，如果查有假#5@p存在，税务局按照每张200元进行罚款。

二、四级机构费用报账方面

根据预算管理办法，许多固定开支费用每月必须拿来报账，不论当月是否有费用可报，以下这些费用各单位必须每月定时报送。

1、水电费：有些单位一个季度甚至半年都不拿张水电费#5@p来报账，如果不是采取按月交费的单位，请告知各分管会计；

2、邮电费：包括办公场所固定电话费、经（副）理手机费、查勘员或其它人员手机费；

3、汽油费：每月定额1500-2000元，均以转账至石油公司的方式；

4、委托报酬（或方案）

三、注意事项

1、各单位来报账时请以腾讯通或者电话的形式告知各分管会计，适时错开各单位报账时间，同时指导收付员#5@p报账，尽量使收付员到市分公司报账一次性成功；

2、各单位收付员拿来的#5@p，必须先从你们第一关审核起，不要犯一些基本逻辑性的错误，提高报账效率。

3、POS机凭证一定要粘贴整齐，每周报送一次，委托报酬表许多单位保费和基准保费没有填写合计数

特此通知

中国人寿财产保险股份有限公司

九江市中心支公司财务会计部

20xx年12月16日

第二篇：关于武汉大学财务报账的说明

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六、 关于武汉大学财务报账的简单说明 课题经费预算中办公费、差旅、会议、资料、数据收集费、劳务费、专家咨询费、市内交通费、版面费等都属于可报销范围（以经费预算为准，不在预算范围之内的不得报销）；其中，差旅费报销时，应注明出差人员姓名、出差地点、出差事由，并提供完整的票据和其他证明材料，；若出租车#5@p编号相同或时间太接近，将视为同一#5@p； （备注：若本校人员出差到外地，则车（机）票的起点须是武汉（武昌、汉口），若邀请外地专家来武汉参与课题，票的终点须是武汉，若中间转车（机），须在时间和地点上是连续的。例如，A同学从武汉去吉林，则A同学的武汉-吉林的直达车票以及A同学武汉-北京，北京-吉林这种分段车票是有效的。）所有车（机）票均需要往返票和住宿证明，缺一不可，如缺少任何一项须提供书面说明并经学院盖章；在出差城市产生的市内交通费属于国内差旅费，如上例中在吉林产生的交通费用属于报销范围）（邮电费的可报销范围，其基本原理与车票类似，收件、寄件人须有一方是武汉，版面费报销需要提供本校师生的稿件录用通知） 购买书籍、办公用品等开具的#5@p，应注明购物名称、数量、单价，提供机打#5@p列出明细项目，如#5@p不能提供明细账单，则由开票单位提供明细单等证明材料； （备注：书籍、资料必须跟课题、专业学习相关） 除国家《现金管理条例》规定的现金开支范围外的其他支出，如打印费用、电脑配件单张#5@p金额超过1000元时，应通过转账结算； #5@p抬头一律写武汉大学； 支付给个人的奖酬金、加班费、劳务费等，依法缴纳个人所得税； 用于个人和家庭开支的招待费、汽油费、汽车保险修理费、手机维修费、

物业费、通讯费、家居用品费等不得报销。