附件1

20##年部门预算编制说明规范文本

一、部门基本情况

（一）说明本部门机构设置、职能及列入预算编制的下属预算单位的设置和职能。

（二）说明部门（含列入部门预算编制的下属单位）的编制、在职、离退休人员等财政供养人员情况和非财政供养情况。

（三）说明部门预算年度发展计划、工作目标、和明年的工作中心任务及绩效试点项目。

二、20##年部门预算执行情况

                                       收入执行情况表                            单位：元

支出执行情况表                          单位：元

三、20##年收入预算说明

单位收入预算说明。收入预算规模、各项收入预算、增减变化情况及原因。格式如下：

（一）20##年收入预算＿＿＿万元，其中：财政拨款＿＿＿万元，上级补助收入＿＿＿万元，预算外收入＿＿＿万元，事业收入＿＿＿万元，未纳入“收支两条线”管理的单位自有收入＿＿＿万元。比上年增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％，主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

（二）非税收入、政府性基金的征收计划及增减变化情况说明。格式如下：

1、20##年政府性基金计划征收＿＿＿万元，其中：＿＿＿项基金＿＿＿万元，＿＿＿项基金＿＿＿万元，…。增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

2、20##年专项收入计划征收＿＿＿万元，其中：＿＿＿项专项＿＿＿万元，＿＿＿项专项＿＿＿万元，…。增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

3、20##年彩票资金收入计划＿＿＿万元，其中：＿＿＿福利彩票公益金＿＿＿万元，＿＿＿体育彩票公益金＿＿＿万元，…。增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

4、20##年行政事业性收费计划征收＿＿＿万元，其中：纳入预算收费共＿＿＿项，＿＿＿万元；纳入财政专户收费＿＿＿项，＿＿＿万元；…。增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

5、20##年罚没收入计划征收＿＿＿万元，增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％；…。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

6、20##年公有资本经营计划＿＿＿万元，其中：＿＿＿项＿＿＿万元，＿＿＿项＿＿＿万元，…。增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

7、20##年国有资源（资产）有偿使用收入计划＿＿＿万元，其中：＿＿＿项＿＿＿万元，＿＿＿项＿＿＿万元，…。增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

8、20##年经营性收费计划征收＿＿＿万元，增加（减少）＿＿＿万元，增长（下降）＿＿＿％。主要原因是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

（三）20##年单位未纳入“收支两条线管理”的其他收入＿＿＿万元，其中：＿＿＿项目＿＿＿万元，＿＿＿项目＿＿＿万元，…。

四、20##年支出预算说明

根据收支平衡的原则，（一）单位总支出相应安排＿＿＿万元，其中：1、基本支出＿＿＿万元（工资福利支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、对个人和家庭的补助支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、商品和服务支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿%）；2、专项支出＿＿＿万元（业务专项支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、采购专项支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、专项性对个人和家庭支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、基建专项支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％）。

（二）财政资金安排的支出预算＿＿＿万元，占总支出预算的＿＿＿％，其中：1、基本支出＿＿＿万元（工资福利支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、对个人和家庭的补助支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、商品和服务支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿%）；2、专项支出＿＿＿万元（业务专项支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、采购专项支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、专项性对个人和家庭支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％、基建专项支出预算＿＿＿万元，占支出预算的＿＿＿％）。

五、各专项支出申报预算的具体说明……。

六、绩效预算的申报说明……。

第二篇：20xx年XXXX部门预算编制说明(样本)

附件五

 

单位名称

20##年部门预算草案

 

（加盖公章）

二○##年六月

20##年XXXX部门预算编制说明（样本）

一、20##年部门预算编制指导思想和原则

（一）部门预算编制指导思想

（例：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕市委、市政府确定的工作重点和财政改革目标，以支持“大建设”、促进“大发展”、实现“大跨越”为出发点，深入贯彻落实科学发观展，坚持以人为本，进一步调整和优化财政支出结构，重点向社会事业倾斜，统筹安排政府财力，努力保障“三农”、教育、社会保障、就业、科学、文化、公共卫生、生态和环境保护、公共安全等重点支出需要。继续推进预算编制改革和制度创新，完善预算决策和管理制度，努力实现预算编制的科学、规范、精细和透明，促使全市经济又好又快发展和社会各项事业全面进步。）

（二）预算编制原则

1、保增长、促发展原则。进一步整合财政资金，集中财力办大事，扩大政府公共投资，促进工业发展，支持企业自主创新、技术改造及服务业发展。

2、优化结构、加强重点原则。进一步优化财政支出结构，支持农村改革与发展，着力保障和改善民生，加强节能减排和生态建设。

3、厉行节约原则。除法定支出和政策性支出按法定增长比例及有关政策标准审核安排外，从严进行审核安排，大力压缩日常工作经费，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。

4、综合预算科学精细原则。部门及所属单位的各项收支纳入部门预算统一管理，统筹安排。加强部门预算“基础数据精细化、定额管理标准化、监督监管透明化”的建设，科学有效的提高财政资金使用效益。

5、绩效评价原则。项目支出安排与资金使用效果相结合，对列入预算安排的大额支出项目跟踪进行绩效评价。

二、20##年部门主要职责

根据XX文件规定，本部门主要职责是：

三、20##年主要工作任务（和部门预算编制有关部分）

20##年主要工作任务及目标是：……。

四、部门及单位基本情况

1、部门设置和人员情况

本部门由机关本级和  个行政单位、  个财政拨款事业单位、个财政补助事业单位组成，人员情况如下表：

              单位：人

2、20##年部门收入预算总体情况

20##年部门组织收入  万元，其中XX（收费项目）  万元，……；部门可支配收入  万元。注意：经费拨款和城建税不是部门或单位组织的收入。

五、部门及单位支出预算安排情况

1、20##年部门基本支出根据基础信息数据按照国家规定的标准及范围据实测算。

2、20##年部门项目支出预算安排情况说明

根据部门行政事业发展目标，结合财力可能，20##年安排项目支出  万元，

具体项目情况说明如下：

1）XX机关  万元

A：XX项目  万元，主要依据……，用途……，测算标准……，项目资金来源……，经济效益及社会效果……。

B：XX项目  万元，主要依据……，用途……，标准……，项目资金来源……，经济效益及社会效果……。

2）XX二级单位  万元

（说明同上）。

六、本部门需特别说明的其他情况。