财务状况说明书
一、企业生产经营情况
20##年度财务报表为一工程分公司及一公司合并报表,纳入一公司合并报表的子公司有建安施工有限责任公司、建筑检测服务有限公司、物业有限公司3家。一公司独立法人汇总报表的基层单位有37家,一工程分公司汇总报表的基层单位有19家,公司的损益在合并报表时按成本法核算。
1、从事业务的行业分布情况:
公司从事建筑安装的行业有:钢铁、有色冶金、道路、桥梁、电力、矿山建筑、民用建筑。
2、经营环境变化对企业生产经营的影响:
公司的经营环境有一定的变化,受国家大环境影响钢铁、有色等传统行业持续低迷,公司除在钢铁、有色冶金行业的长期驻点单位就地延伸开拓外,主要积极拓展集团内部协同业务、民用房建市场;并坚持集团公司大业主、大项目、大设计院的方针重点开拓新疆、云南片区业务。
3、经营中出现的问题与困难,以及需要披露的其他业务情况与事项:
(1)、公司劳务分包要进一步完善,要从招标开始严格把关;合同签订、工程款项支付需加强监控,加大对分包商工程款支付的监管。
(2)、应收账款余额大,回收风险高。工程结算周期长、造成工程款回收慢。
(3)、建造合同准则的执行力度不够,工程施工与工程结算脱节,大部分项目财务核算未按照完工百分比法进行收入成本的确认。
二、企业经营情况:
(一)简明对比损益表: 单位:万元
注:上年同期数据未包含分公司
20##年全司完成营业收入92832.74万元,与去年同期相比减少3963.42万元,减少4.09%。营业收入中传统建安业务收入70996.77万元,矿山业务12352.00万元、房建业务9356.39万元,其他业务收入127.58万元。
全年利润总额亏损219万元,其中公司发生亏损1269.62万元,一分公司实现盈利1050.62万元。一公司核算的单位主要为跨年度较长已完工未结算项目、费用单位等,发生的成本费用较多,而无相应的收入上报形成亏损。
(二)、简明对比成本、费用表: 单位:万元
注:上年同期数据未包分公司
成本费用合计发生93041.32万元,占全年营业收入的100.22%。与去年同期相比减少4293万元,降低4.41%,主要因今年完成收入较去年减少,成本费用相应降低。项目部共发生间接费用6497.38万元,共发生管理费用3697.01万元,合计运营成本10194.39万元。
20##年度合并报表的管理费用为3210.11万元,但实际发生管理费为3697.01万元(主要是公司总部冲收回项目劳保基金301.96万元、收取合作项目管理费184.94万元),占营业收入3.98%。其中公司总部管理费为3128.19万元,三个子公司为416.56万元。管理费主要构成为:职工薪酬1653.16万元,三项变动费用为424.65万元(业务招待费186.65万元,办公费60.71万元,差旅费用177.29万元),集团管理费833.83,土地摊销124.2万元、设备及房屋折旧费126.96万元、科技经费224.15万元。
三项变动费用去年同期为510.88万元,同比相比减少86.23万元,减少了16.87%。
全年度收自营项目管理费4390.86万元,占营业收入的4.73%;收合作项目管理费184.94万元。
全年发生财务费用762.70万元,从集团公司的借款利息已按实收取。上年同期财务费用为364.78万元,财务费用比上年增加109.08%。目前,公司在集团的借款余额为9936.81万元, 已超过集团公司核定借款额度3400余万元。公司财务利息支出667.97万元,借款利息支出仍负担沉重。现公司对项目内部借款余额为13480.83万元。
全年度发生间接费用6497.38万元,占产值的比例为7%,其主要构成为工资2847.33万元,福利费219.89万元、工资规费1624.82万元、办公费201.40万元、差旅费用522.73万元、业务费用253.47万元、其他费用584.83万元。间接费开支较大的单位有:以上八家单位的间接费开支为2773.65万元,占全公司间接费的42.69%。其中间接费占产值比例较大的在建项目分别是 :。
此外,产值规模比去年同期减少3963.42万元,而间接费开支额同比增加了1074.63万元。上年同期间接费用5422.75万元,占产值的比例为5.6%,而今年占7%,应加大间接费用开支控制力度。
(三)、资产减值损失情况说明
各类资产当期累计减值损失情况及原因,并根据各类资产减值准备变化情况填列下表: 单位;万元
今年核销机械厂无法收回祥佳铝有限公司应收账款160.21万元已全额计提坏账准备,因业主破产清算无法偿还债务资料不齐全造成20##年度未核销该笔减值准备。
三、资产负债情况:
(一)简明对比资产负债表资产情况 单位:万元
(二)简明对比资产负债表负债及权益情况 单位:万元
年末资产负债率为89.29%,比上年同期上升4.65个百分点。年度末其他应收款、存货中未完施工与应付账款、其他应付款同时增加,是导致资产负债率攀升的主要原因。
流动资产周转率:年末流动资产周转率为1.74次,上年同期为2.03次,较去年同期的降低0.29次。公司资产规模基数较大且增速较快,结构不合理,存货中很大一部分是已完工未结算的未完施工(金额为25711.94万元),严重降低了资产周转速度。
从财务运营类指标看,公司20##年度经济运行状况存在较多问题,资产周转率同比下降,资产负债率上升,严重影响了公司目前经营效果,也对后续发展带来沉重压力。
(三)应收账款账龄分析表
应收账款分析表 单位:万元
应收账款年初余额2.06亿元,年底应收账款余额1.72亿元,同比减少16.52%。其中云南、贵州、重庆地区工程项目应收账款余额共计8981.65万元,占公司应收账款总额的55.78%,应加强对西南地区项目的结算及催款工作。
四、现金流量情况 :
简明现金流量表 单位:万元
年底经营活动净流量为-2236.31万元,说明我司经营过程中现金收入少,现金流出多。公司资金主要靠集团公司借款支持,现阶段实施建安业务扩张的战略,处于成长期,应收账款变现能力小,余额较大。
五、说明非经营因素对权益变化的影响
1、20##年取得以前年度集团矿业有限公司投资收益45.92万元。
2、当期非经营因素对权益变化的影响,20##年度取得非经营补贴收入91.75万元,收取固定资产处理净收入13.08万元。
3、子公司劳务有限公司20##年底已开始撤销事宜,年末税务已注销,工商注销预计在明年一季度完成。劳务公司名下持有的建筑检测服务有限公司16.67%的股份共30万元出资额,将以30万元转让给一公司。
第一工程有限公司
20##年3月11日
第二篇:20xx年度安全环保部各岗位职位说明书
职位说明书
所属部门:安环部 所在岗位:部长/副部长 直属主管:生产副总/总经理助理
撰写人:傅彬林 部门分管领导:张宝民
职位说明书
所属部门:安环部 所在岗位:安全环保主管/主办 直属主管:部长/副部长
撰写人: 傅彬林 部门分管领导:张宝民
职位说明书
所属部门:安环部 所在岗位:资料员 直属主管:部长/副部长
撰写人: 傅彬林 部门分管领导:张宝民