镇江市审计局文件 镇审发?2006?60号 签发人:黄可

镇江市审计局关于20xx年工作总结的报告

江苏省审计厅：

今年以来，镇江市审计机关在市委、市政府和上级审计机关的领导下，紧紧围绕经济工作中心和“两率先、两步走”的目标定位，积极贯彻落实科学发展观，各项工作顺利开展并取得了一定成效。据统计，截止今年10月底，全市审计机关共完成审计项 -1-

目195个，查出违规金额68746万元、损失浪费金额22299万元，管理不规范金额110400万元；应上交财政18163万元，减少财政拨款或补贴1457万元，归还原渠道资金1475万元，调帐处理20734万元；移送处理事项4件；提交审计专题、综合性报告和信息526篇，被批示、采用517篇；发布审计结果公告21篇。通过审计，为整顿和规范市场经济秩序、促进廉政建设、保障地方经济健康发展作出了积极的贡献。

一、审计业务工作情况

（一）本级财政预算执行审计。各地把预算执行审计作为促进依法理财、建立公共财政框架的一个重要手段，不断在拓展和深化审计内涵上做文章。我局在今年的预算执行审计中，加强了对上年同级审计查出问题整改情况的再监督，使大部分问题都得到了纠正，得到市人大、市政府的肯定。在工作报告中重点对部门预算执行情况进行了剖析，反映的问题引起市人大常委会的高度重视。市人大领导专门约请市政府领导，通报、交流市人大常委会的审议情况，并再次以人大和政府的名义，联合召开督办、交办会，责成财政、地税、新区、国土、交通、外办等相关责任部门逐条整改，限期纠正，并向市人大、市政府汇报整改结果。句容市审计局、润州区审计局也将落实整改意见作为同级审的重点之一，进行了跟踪检查。这标志着我市对同级审查出问题的整改已步入制度化轨道。同时，全市审计机关还结合财政预、决算审计开展了政府负债情况专项审计调查，基本摸清了债务的规模、-2-

结构，在分析负债的原因、风险程度、对财政影响的基础上，提出了消除政府债务、防范偿债危机、化解财政风险的建议。

（二）专项资金审计。全市审计机关把领导关心、群众关注的热点资金尤其是社会保障资金作为重点，连续几年进行跟踪审计，及时反映情况、提出对策、纠正问题，在规范和完善资金管理、使用机制上做了大量工作。我局对教育经费、城建资金、农村公路建设专项资金、新型农村合作医疗基金、市区居民困难家庭住房保障资金、住房公积金、失业保险基金、养老保险基金、医疗保险基金、农业综合开发资金等进行了审计。审计中注意延伸相关单位，查处了一批支出不当、超范围列支、挤占挪用的问题，其中农村公路建设资金被挪用的问题经省领导批示，已基本清收归还。今年还首次采取各辖市（区）审计机关交叉审计的方式，对全市住房公积金管理情况进行了审计。

（三）固定资产投资审计。各地都将政府重点工程项目纳入了必审范围，及时组织竣工决算审计，为国家和集体节约了部分资金。据统计，今年我市已完成固定资产投资审计项目67个，涉及投资总额77403万元，经审计核减工程款7491万元。我局在九曲河工程审计中，仅材料价差一项核减就达100多万元。由于在工程建设领域的成绩突出，我局先后被市委、市政府评为“20xx年——20xx年城市建设先进单位”、“312国道镇江段拓宽改造工程建设有功单位”。在抓好竣工决算审计的同时，各地积极推行了建设项目跟踪审计制度，对一些政府投资额大、建设工期长的工 -3-

程和领导及社会关注的基础和公益性设施项目进行跟踪审计试点。我局在对公安局车管所考训场、九华山路工程、广电中心工程的跟踪审计中，积极帮助建设单位加强票据管理、建立内控制度、把好合同关，已出据意见单11份。此外，针对固定资产投资审计项目成果较为零散、孤立的特点，我局提出了整合现有审计成果，为领导决策提供服务的思路，组织全市审计机关对近三年固定资产投资审计中发现的共性问题和突出问题进行审计调查，进行总结、提炼和研究、分析后，形成了一篇有内容、有深度的调查报告，进一步放大了审计效应。

（四）经济责任审计。我市在原市经济责任审计工作协调小组的基础上，调整成立市经济责任审计工作领导小组，加强了对这项工作的组织领导。全市审计机关共对35名领导干部进行了任期经济责任审计，查出单位违规金额4646万元、管理不规范金额5029万元，为组织部门考察任用干部提供了参考依据。除了继续坚持审前集中告知制度外，我局今年首次在新闻媒体上公告了9名被审计对象名单，进一步扩大了经济责任审计工作的影响，审计结果也都向被审计对象所在单位的领导班子成员及中层干部作了通报。我局还紧密结合经济责任审计职能，为推进全市惩防体系建设服务，这一经验做法在全市纪检监察工作会议上作了交流发言。扬中市审计局积极配合人大工作，开展述职干部经济责任审计；句容市审计局在对乡镇领导的经济责任审计中，发现国有资产流失的现象较为普遍，提交的信息被市委史和平书记批示；-4-

润州区规范了经济责任审计联席会议制度。

（五）交办项目审计。根据市政府要求，我局开展了对城建、交通、房屋、水利等四大投资公司的资产负债损益审计，着重检查投资决策是否正确，管理是否到位，从科学发展观的角度分析评价投资效果，促进完善投资管理体制、提高决策水平和财政资金的使用效益；开展了京口区、润州区、新区和市供销合作总社截止20xx年末社会集资和社员股金兑付情况审计，查清了兑付资金的来源和管理、使用情况，为维护社会稳定发挥了作用。根据省厅授权，我局对两所院校进行了审计，对查出的多收学费和代办费的问题，已要求退还给学生。此外，我局还按时完成了省厅布置的全市已完工世行贷款项目截止20xx年末还贷情况专项审计调查。

二、人、法、技建设情况

审计队伍建设、法制建设和技术基础建设是审计事业全面发展的前提和保证，因此，全市审计机关在抓好业务工作的同时，还坚持不懈地加强人、法、技建设。

（一）队伍建设。一是尝试效能考核，设置了“工作进度动态表”，对工作效能实时进行考核，促进了工作效率的提高。二是修订完善目标管理综合考核办法，新增了对辖市（区）领导班子的测评环节，并以此作为评选先进集体的重要依据，把对干部的协管职能落到了实处。三是进行政治思想工作调研，着力提高思想政治工作的科技含量、文化含量、情感含量和价值含量，准确 -5-

把握审计干部的思想动态，增强了亲和力和凝聚力。四是开展形式多样、内容丰富的培训活动，涵盖社会主义荣辱观、党章、计算机、公务员法、新审计法等，帮助审计干部不断更新知识、提高技能。五是有针对性地培养高层次审计人才，今年又有19名同志获得了高级职称，2名同志参加了研究生学历的学习，队伍整体素质明显提升。

（二）法制建设。一是加大了审计执法的力度，对查出的违纪违规问题，除了对被审计单位进行审计处理、处罚外，还对责任人进行“问责”，先后向纪检、司法机关和相关主管部门出具了5份移送处理书，要求追究有关责任人员的行政责任和刑事责任，并对处理结果跟踪督办。我局查出某辖市住房基金管理中心利用住房公积金违规放贷，及时移送后，已督促收回贷款650万元，相关责任人也受到了警告、免职处理。二是确保审计执法的质量，严格按照程序和法规办事，坚持依法从审，在全市行政执法案卷评选中荣获优秀奖。三是加强法制宣传，以审计法的修订为契机，走上街头宣传、普及新审计法和相关法律法规，被评为全市“四五”普法先进单位。四是优化执法环境，建立健全与相关部门的协调机制。目前我局已与市检察院建立了联席会议制度，召开了两次联席会议，与市公安局联合创建的信息共享平台也即将启用。

（三）信息化建设。一是加大资金投入，新添和更换了部分计算机设备，实现了镇江审计网站的升级和改版，保持了硬件设施的先进性，并在全省首批建成远程视频审计培训系统，为加快-6-

审计信息化建设进程奠定了良好的基础。二是支持、鼓励审计人员参加审计署和省厅组织的计算机培训，有4人通过了审计署组织的考试，进一步提高了计算机操作和审计现场解决问题的能力，提高了计算机辅助审计的水平。三是将软件开发和应用提上了重要议事日程，全面推行AO审计软件，组织撰写专家经验，已有9篇AO应用案例和7篇专家经验通过省厅评审，不仅实现了从入选数量到层次“零”的突破，也扭转了我局计算机审计应用技术在全省系统内的落后状况。四是制定了专项考核和奖励办法，将信息化建设业绩列作年度考核内容，并将计算机在审计项目中的应用情况列入了项目质量考核范围，以考核促应用，以应用促提高。五是充分发挥计算机科研小组的辐射和带动作用，下科研课题、拨专项经费、给奖励政策，引导他们解决了一部分计算机审计中遇到的难题。

三、加强机关自身建设情况

我市审计机关一直以来都非常重视自身建设，坚持把内抓机关管理，外抓审计纪律放在突出位置上，强化目标，扎实工作。

（一）内部管理。我局以抓好机关财务管理为重点，已连续多年由局监察室牵头对局机关的财务收支进行了审计。审计署关于加强审计机关自身建设的要求一经提出，我局即迅速作出部署，组织审计业务骨干于10月8日起对局机关预算管理情况、财务管理情况、固定资产管理情况等进行了较为彻底的审计清查。省厅召开加强审计机关自身建设工作会议后，我局又积极贯彻落实会 -7-

议精神，以高标准、严要求推进这项工作。局党组多次听取审计情况汇报，坚持边查边改。目前，对20xx年1至9月份的财务收支审计已基本结束，针对管理中的薄弱环节的相关整改工作也正在进行之中。

（二）廉政建设。一是深入开展廉政教育，并在网络上安装了手机短信的群发器，不定期地向全局干部的手机发送廉政格言，提醒大家筑牢思想防线，营造了廉洁从审的浓厚氛围。二是抓好廉政制度的配套、完善、落实和创新，加强对审计机关内部廉政建设敏感部位和问题易发区、高发区的监督和制约。我局针对工程审计的特殊性，制定了专项廉政建设规定，既对本局审计干部，又对外聘人员的行为进行了规范，开辟了一条开展专业审计领域廉政监督工作的新路子。三是把廉政建设情况纳入目标管理综合考核和机关干部年度考核的内容，加强了组织领导和协调配合。四是营造廉政文化氛围，精心组织全市审计机关举行了“审计廉政之歌”普通话演讲比赛，从13篇参赛作品中择优选送出的稿件和演讲者，在省厅比赛中获得了第一名。

在肯定成绩的同时，我们也看到工作中仍存在不足之处，主要是创新意识还不够强、举措还不够多，特色和亮点不够明显。今后，还要进一步解放思想，开拓创新，在推动镇江审计事业跨越发展的同时，为实现“两率先”目标、构建和谐社会作出应有的贡献。

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二○○六年十一月二十四日 -9-

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主题词：审计 总结 报告

局内分送：局领导(6)，存(1)

镇江市审计局办公室 20xx年11月24日印发 -11-

第二篇：审计局工作总结

**区审计局

二〇一〇年工作总结

20xx年，我区审计局在区委、区政府和上级审计机关的领导下，牢固树立科学审计理念，坚持把“抓落实、促转变、惠民生、增效益”作为审计工作的出发点，紧紧围绕地方经济社会发展中心，较好地完成了全年各项审计任务。截止20xx年x月底，我局实施完成审计项目16个，正在进行的审计项目4个；查出违规金额79.33万元，追缴财政收入2.6万元，发出审计综合报告15篇，被领导批示1篇，较好地发挥了审计在促进地方经济建设中的职能作用。现将今年工作情况总结如下：

一、积极履职，努力促进审计工作转型

（ 一）深化财税审计，促进我区财政增收增效。我局在预算执行审计中，坚持以预算资金流向为主线，以重大专项资金审计为重点，以促进财政增效增收为立足点。通过审计，促进财政增收节支，规范财税管理，提高财政资金使用效益，取得了较好效果。在延伸地方税收征管审计中，我局与市局试行地税联网远程审计，主要对20xx年地税征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况进行了审计。根据远程数据的筛选结果，确定了12户企业。通过对这12户企业的审计，共查补入库漏征税款***万元。

10月x日，在区第八届人大常委会召开第二十一次会议上，***局长受区政府委托所作的审计工作报告再获好评。区长***同志作了重要批示，要求各有关部门对审计查出的问题认真整改，采取得力措施切实加强改进自身管理。

（二）突出重点民生资金审计，促进国家惠民政策落实。我局按照温家宝总理提出的“财政资金运用到哪里，审计就跟进到哪里”的要求，加强对与人民群众生产、生活息息相关的各种民生资金进行审计，审计覆盖面逐年扩大，监督深度不断加强。20xx年以来，我局对农村合作医疗、教育、民政、农业等8项重要民生资金进行了审计，审计表明，我区财政专项资金使用取得了较好社会效益，但存在个别专项资金管理不规范，部分资金支出管理不严，以及个别财政配套资金未及时足额拨付到位等问题。各部门对审计发现的问题高度重视，表示将切实进行整改，完善专项资金管理。

（三）强化领导干部经济责任审计，促进依法理财和依法行政。在我区经济责任审计中，审计机关与纪检、监察、等职能部门互相配合、分责联动，监督的深度和力度进一步加强。20xx年以来，共完成经济责任审计3宗，查出管理不规范资金***万元。对审计发现的问题要求被审单位及时纠正。

（四）继续开展财务收支审计。促进行政事业单位财务管理水平的提高。截止11月完成了对区**局和***小学以及区***局的财务收支审计。从审计情况看，区***存在往来款挂帐，欠交养

老保险金等问题，***小学存在虚报冒领工资、人员超编、上缴财政预算款不及时等问题，区***局存在个别项目执法不到位，往来款挂帐等问题，通过审计，分别对三个单位提出审计建议，对**局下达了审计决定书并处以罚款。

目前正在开展对区***街道办事处、***街道办事处、***街道办事处、街道办事处的财务收支审计，预计12月中旬可结束。

（五）积极落实政府交办工作，为领导决策服务。

我局驻***村工作小组认真开展帮扶工作，为村民排忧解难，积极争取上级资金为***村联系打井和配备村民建身器材等事宜；夏收期间，集中走访慰问，帮助村内几户困难党员做好夏收工作。同时按照区委、政府领导的要求，由区纪委牵头，我局抽调多人次，赴***村搞好稳定工作；配合区纪委、监察局、财政局在全区党政机关和事业单位中开展“小金库”专项治理工作，为建立建全我区惩治和预防腐败体系、推进反腐倡廉建设发挥了积极做用；配合财政局、教育局做好对农村小学普九化债兑付工作。在开展工作的同进，我局还集中力量，抽调人员，认真做好创卫工作。

二、多措并举，不断提升审计质量水平

（一）积极推进审计信息化建设，从技术层面提高审计水平。 为实现市局提出的“两个完善、两个提高、一个探索”的审计信息化建设工作目标，推进先进的审计技术手段与有效的审计工作方式，不断探索计算机审计的新路子、新方法。今年我局在财政预算执行审计及地税局税收征管审计中探索开展联网审计，

有效缩短了审计周期，提高了工作效率，为推进我区审计技术手段的提升与审计工作方式的改进、审计工作效率的提高打下了基础。11月份，我局5名工作人员参加了市审计局组织的AO现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我局将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展AO现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。

（二）坚持审计改革创新，从监督层面提高审计水平。 20xx年，我局坚持以科学发展观统揽审计工作，以现代审计理念拓展审计思路，积极创新审计方式方法，实施了审计工作四个转变，一是由过去的侧重微观经济活动监督向注重宏观经济管理监督转变，认真揭示财经领域中管理层面、制度层面存在的普遍性问题；二是由传统的事后审计为主向事中、事后审计相结合转变，对重大项目、重点资金实行提前介入、全程跟踪；三是由过去的侧重一般财务收支审计向注重管理和绩效审计转变，更多地关注单位的经济决策情况及国有资产的安全和增值；四是由以往的侧重监督查处向监督与服务并重转变，坚持审帮促相结合，积极帮助被审计单位完善机制，健全制度，强化管理，堵塞漏洞。上述四个转变，使审计机关在更高层面上发挥了审计监督作用。

三、明年打算

20xx年，我局将以科学发展观为指导，坚持解放思想、实事求是，不断增强班子的战斗力、凝聚力，积极宣传《审计法实施

条例》，认真履行宪法和法律赋予的职责。强化预算执行审计监督，强化专项资金审计监督，强化经济责任审计监督。同时，积极探索效益审计、计算机审计等审计方法，不断提高审计质量，使全局的审计工作向更高层次迈进。不断加强机关作风建设、党风廉政建设，文明创建工作，继续深入扎实开展“创先争优”活动，进一步解放思想，提高效能，树立科学审计理念，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用和共 产 党员的先锋模范作用。

二〇一〇年x月x日