20##年度公司经营状况财务分析报告
第一部 损益状况
相关财务指标（公司-分公司）
说明：调整额为减少(增加)申报(新增)项目的成本，增加(减少)拨款收入13年度财务部退税收入为 万；减少(增加(减少))申报(新增)项目收入 万的 计入补贴收入
20##年度我公司的主营业务收入为*****万，除去成本及其税金后主营业务利润为*****万，扣除费用*****万，营业利润为*****万，20##年度的营业利润为****万，同比减少(增加(减少))***%，这些财务指标反映出的主要的问题在于*****。
我公司20##年度共计签订了 万合同(陈列协议\合作协议)，比20##年度增加(减少)(减少)了 万，同比增加(减少)(减少) %；合同差价也增加(减少) 万，同比增加(减少) %。20##年度收到货款 万元，20##年度收到货款 万元扣除 万的外部分部及分公司代签合同回款，公司实际到款为 万元，比20##年度减少(增加)了 万元，20##年度货款回收的减少(增加)直接导致了主营业务收入的减少(增加)。
费用对比表
第二部分 产品收入
说明:
20##年 产品收入为*****元，占全部收入******万的*****%；20##年 ** 产品收入为 *****万，占全部收入 *****万的 **** %；20##年**产品收入为***万，占全部收入**** 万的 **** %。
第三部分历年合同收款情况
第二篇：xx20xx年度财务分析报告
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xx20xx年度财务分析报告
【内容摘要】财务分析报告能够反映出公司发展过程中的问题。本文以联通华盛通信有限公司温州分公司为例，分析了该公司整体财务状况，以资产负债表和利润表为准，分析了公司的公司的资产变动等情况，并分析了企业的偿债能力、成长能力和获利能力。
【关键词】财务分析；华盛通信；财务报告
联通华盛通信有限公司于20xx年8月19日正式注册成立，是中国联合网络通信有限公司（中国联通）全资子公司，主要负责中国联通通信终端产品及业务定制、销售与服务。目前主要经营手机、上网卡、上网本及家庭网关等其他通信终端产品。温州分公司是其旗下的一个办事处。在中国联通集团的领导下，依托目前国际上技术成熟、网速最快、漫游国家最多、终端产品最丰富的WCDMA3G网络的优势，对外携手各终端厂商、代理商、经销商、努力做大做强WCDMA产业价值链；对内积极推进专业化和市场化运营进程，努力打造具有运营商特色的、行业运作水平及市场占有率领先的终端产品定制、分销与服务平台。
一、总体财务状况
联通华盛通信有限公司温州分公司实现营业收入162,601.18万元,去年同期实现营业收入1,013,251.21万元，同比减少83.95％；实现利润总额38,762.71万元，较去年同期减少1.83％；实现净利润38,762.71万元，较同期增加14.93％。
二、财务报表分析
（一）资产负债表分析
1、资产变动情况
联通华盛通信有限公司温州分公司总资产达到127,231.22万元，比上年同期增加 443,323.41万元，增加53.48％；其中流动资产达到93,922.28万元，占资产总量的7.38％，同比减少86.37％，非流动资产达到1,178,308.95万元，占资产总量的92.62％，同比增加41.88％。
2、流动资产结构变动
联通华盛通信有限公司温州分公司流动资产规模达到9,922.28万元，同比减少59,023.78万元，同比减少86.37％。其中货币资金同比减少70.70％，应收账款同比减少47.37％，存货同比减少9.20％。应收账款的质量和周转效率对公司的经营状况起重要作用。同比营业收入下降8.95%，大于应收账款下降的幅度。
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相对于由此带来的应收账款使用效率的降低，如何有效开拓市场，扩大收入规模更为重要。
联通华盛通信有限公司温州分公司非流动资产达到178,308.95万元，同期比增加138,347.19万元，同期比增加741.88％。固定资产107,987.28万元，同比增加10.12％；负债和权益总额达到172,231.22万元，同比增加53.48％；其中负债达到148,762.40万元，同比增加7.06％。资产负债率为82.43％。企业的流动负债比重为41.06％，非流动负债比重为41.37％。企业负债的变化中，流动负债减少14.25％，长期负债增加17.64％。
（二）利润表分析
联通华盛通信有限公司温州分公司累计实现营业收入总额1,601.18万元，同比减少8.95％；实现净利润3,762.71万元，同比增加14.93％。从净利润的形成过程来看：营业利润为3,506.09万元，较同期减少3.52％；利润总额为8,762.71万元，同比减少1.83％。
成本费用同比减少 7.18％，其中营业成本491.27万元，占成本费用总额的67.87％；销售费用为21.81万元，占成本费用总额的0.19％；管理费用为397.26万元，占成本费用总额的3.12％；财务费用为3996.11万元，占成本费用总额的26.38％。公司营业收入较去年同期减少83.95％，成本费用总额较去年同期减少87.18％。其中营业成本同期减少9.74％，销售费用较同期减少9.80％，管理费用较同期减少8.50％，财务费用较同期增加14.79％。变化幅度最大的是财务费用。