快速消费品企业财务部工作职能

通过贵司张总的介绍与沟通，了解到贵司的企业所属行业类型、营销模式和组织结构：

1.      企业所属行业类型：是一家代理“王老吉” 品牌快速销费品销售的贸易销售型企业；

2.      公司营销模式：主要以渠道销售（即通过全国区域二级销售代理商来完成市场销售）为主；

3.      公司的组织结构：为公司加区域办事处的结构模式。

做为快速销费品行业有其自身的行业特点，其特点如下：

1.      市场竞争较为激烈，同类可替代产品较多；

2.      销售渠道种类多，层级比较复杂。分销要求高、压力大；

3.      流动资金较大，流动资金周转较快；

4.      存货周转期较短，周转速率高；

5.      受市场季节周期性变动较大。

根据以上公司所属行业特点和公司的营销模式、组织结构，我认为财务部主要工作方向和内容为：

1.      建立并完善各项财务制度和业务流程（如：《财务部岗位职责及工作流程》、《日常费用报销》、《差旅费管理制度》、《现金管理制度》《单据编制、流转和业务跟单管理制度》等），做到人人岗位职责明确、业务流程清晰，业务操作规范，有效率；

2.      建立全面预算管理制度并有效实施，监督反馈预算执行情况。加强内控， 厉行节约，合理使用资金从而有效的完善公司内部管理机制和作业流程，降低成本费用，提升公司盈利水平；

3.      加强现金流管理，确保主要商品采购资金和日常必需开支的费用（如：房租、工资等）的正常支付；

4.      建立资金计划管理制度，严格控制各部门及办事处的费用支出并有效的将费用出支与绩效挂钩，从而将费用控制从我要你降转变为你主动要降。做到支出有预算，执行有申请，作业有审批，事后有考核；

5.      建立并完善财务核算制度，建立以部门核算、产品核算为主的一财务核算体系和操作流程。从而更有效的核算各业务部门经营业绩和各产品及产品线的销售、毛利、利润情况。为绩效考核和经营策略提供依据；

6.      制定规范的财务报表格式和财务分析方式。从而向公司管理者提供经营管理数据信息和经营分析指引，促进公司取得较好的经济效益；

7.      加强资金、税务筹划工作，为企业经营活动提供资金保障和降低税负，提升效益。严格控制税负率，区分不同结算类型（需开据发票销售和不需开据票销售）的结算管理方式，对进项、销项发票合理规划。从而合理降低公司税务，提升盈利水平；

8.      建立并完善绩效考核制度，将部门、个人业绩与个人报酬挂钩。通过预算考核指标的制定（如：销售收入、销售毛利率、销售利润率以及可控费用降低率）和部门经济责任制的建立。提高部门及员工工作积极性，提升销售能力并有效控制费用支出；

9.      加强资产管理，建立资产采购申请、审批及日常维护管理制度；建立定期盘点制度和盘差追究制度；

财务部组织架构和岗位职责

财务部根据公司营销模式和管理要求，共设置6人。

财务部人力资源规划

 财务部组织架构

财务总监岗位职责：

（1）对内部财务工作的全面管理。搭建并有效的管理财务团队；

（2）建立并完善各项财务制度和业务流程；

（3）对公司整体运营的全面监控。全面预算的编制和实施以及成本费用控制；

（4）做好企业经营情况财务分析，向公司管理者提供财务数据分析和经营指引；

（5）做好资金及税务筹划，控制公司各项经营风险（资金风险、税务风险、信用风险等）；

（6）做好资金计划，合理使用资金，提高资金使用效率。做好闲置资金的短期动作，提升利用率；

（7）全面预算管理制度的搭建和组织实施以及内控管理；

（8）协调对外关系（如：工商、税务、银行等）

以上所述为个人观点，因对贵司内部经营管理方式还是不是太具体并且编写较为仓促，所写内容尚不完善。如有机会加入贵司团队。我将根据公司的具体公司动作方式和行业特点，做更加全面、具体的管理方案。

编写人：张鹏

2011.12.21

第二篇：财务部工作职能

财务部工作职能

1. 坚决服从指挥长的领导，执行工作指令，一切管理行为向指挥长负责。

2. 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责。

3. 编制项目年、季度成本、利润、资金、费用等有关的计划；定期检查计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施。

4. 建立健全财务管理、会计核算等有关制度。

5. 负责按规定进行成本核算；定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作。

6. 负责编写财务分析及经济活动分析报告；会同经营部等有关部门，组织经济活动分析会，总结经验，找出经营活动中存在的问题，提出意见和建议。

7. 参加各类经营会议，参与项目部生产经营决策。

8. 按公司规定负责固定资产及专项基金的管理；会同相关管理部门，办理固定资产的构建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到帐、卡、物相符。

9. 负责对低值易耗品盘点核对。会同有关部门做好盘点清查工作，并审核日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费。

10. 负责项目工程成本的核算工作；正确分摊成本费用。

11. 负责公司资金缴、拨、按时上交税款；办理现金收支和银行结算。