一、模拟实习基本内容及流程
1.启动用友软件。
本次实习中由于SQL服务管理器安装在虚拟机中，所以需先打开虚拟机，点击桌面的工具图标，双击打开左下角VMware workstation，如下图。
点击开始，点击程序，点击Microsoft SQL Server中的服务管理器，启动服务管理器，并将其最小化到任务栏中（该部分在虚拟机中已启动，操作中无需点击）；
2.建立账套。
（1）开始，点击程序—U8管理软件，点击系统服务，点击系统管理，点击系统注册。
（2）以admin身份注册后点击账套，点击建立，为新账套命名，输入公司名称，启用日期，行业性质（新会计制度科目），修改科目、部门、往来代码，选择完成建账程序。
（3）点击系统管理中的权限，点击用户，为账套设置系统主管、出纳、审核人、记账人等人资料，再点击权限，点击权限，为已设置的操作人员赋予相应的权限。
为实现企业内部控制制度的真实有效，注意权限授予的互不关联与主管的唯一管理权利，会计岗位分为会计主管、出纳、财产物资核算、共工资核算、成本费用核算、财务成果核算、资金核算、往来核算、总账报表、稽核等岗位。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
3.账套初始化操作。
（1）开始，点击程序，点击U8管理软件，点击系统控制台，点击总账系统；
（2）点击系统菜单，设置所需会计科目及辅助核算项目，设置外币（美元）及固定汇率（1美元=8.29元人民币），设置会计凭证全部为记账凭证或分类为收付转三类，设置客户、供应商、企业内部部门、职员档案，新建项目目录； 点击用友图标下的增加按钮，点击增加项目大类，项目大类名为在建项目，增加项目结构（①开工日期、日期、10，②完工日期、日期、10），点击增加项目分类定义（①0001修建厂房②0002新产品开发），点击增加项目目录，点击维护，点击增加（①XM01一号厂房②XM02生产成本）。
增加部门、职员、客户、供应商档案，点击设置中的编码档案，双击部门、职员、客户、供应商档案，点击用友图标下的增加按钮，输入资料即可。应注意的是，在输入客户、供应商档案时，先为其设置分类，点击设置、分类定义中的地区、客户、供应商分类，再为其设置编码档案。
设置客户档案时，输入资料后保存图标显示灰色，此时在点击图标框中的放大镜图标，再点击放大镜重新选入选项，即可保存。
（3）为各会计科目录入期初余额，及期初余额的明细账。
4.记账凭证的填制。系统菜单，点击凭证，点击填制凭证，将已发生的经济事项逐一录入到记账凭证中，注意借贷双方的平衡，填制借贷双方科目时弹出的明细分类一定要填，不填的话审核时会显示出错，发现出错，将鼠标单击至科目处，再单击凭证上方的制单，点击删除分录，重新填制即可。正确编制会计分录并保证借贷平衡。必须根据国家统一会计制度的规定和经济业务的内容，正确使用会计科目和编制会计分录，记账凭证借、贷方的金额必须相等，合计数必须计算正确。
5.记账凭证的出纳签字。这一步骤主要是为了实现内部控制制度，各岗位之间相互依存，相互牵制，保证企业财务系统准确安全。应当专门设置一名出纳，只为其赋予出纳的日记账、银行往来账及凭证出纳签字的权限，保证出纳与会计职权分离，确保企业经济财产安全。 记账凭证的主管签字。记账凭证在制单会计填制完成后由出纳签字，主管查看其中无明显问题后完成签字，保证经济业务经过多人处理，保证经济业务准确，不出差错。
6.记账凭证的审核。记账凭证的填制人与审核人不应为同一人，防止凭证出错，此时应
当。审核是否按已审核无误的原始凭证填制记账凭证。记录的内容与所附原始凭证是否一致，金额是否相等；所附原始凭证的张数是否与记账凭证所列附件张数相符。记账凭证中的项目是否填制完整，摘要是否清楚，有关人员的签章是否齐全。
7.记账凭证的记账。簿登记的间隔时间，原则上越短越好。一般而言，总账是定期登记，应根据企业单位所采用的会计核算形式；根据记账凭证登记明细账，是每日进行登记还是定期进行登记也应根据企业单位的具体情况，但债权债务明细账和财产物资明细账应当每天登记，以便随时与对方单位结算，核对库存余额；库存现金日记账和银行存款日记账应当根据办理完毕的收付款凭证，随时逐笔顺序登记，至少每日登记一次。
8.期末会计处理的对账。
对账是企业、行政事业单位定期对会计账簿记录的有关数字与相关的会计凭证、库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等进行相互核对，以保证账账相符、账证相符、账实相符的一项工作。当记账后发现错误，反记账步骤：①点击系统菜单中的期末，点击对账，使用键盘上的ctrl+H组合键，出现恢复记账前状态，确定。
②凭证栏中出现恢复记账前状态，点击显示对话框，将账套恢复至最近一次记账前状态，确定。
9.期末会计处理的结账。结账是指把一定时期内所发生的全部经济业务登记入账的基础上，将各类账簿记录核算完毕，结出各种账簿本期发生额合计和期末余额的一项会计核算工作。
10.期末会计处理的生成会计报表。打开UFO报表系统，从总账系统，点击U8其他产品，点击财务系统，点击UFO报表或是从系统控制台中直接打开UFO报表系统。
（1）生成资产负债表。文件，点击新建，点击格式，点击报表模板，选择新会计制度科目和资产负债表，点击关键字设置，选择单位名称，点击点击左下角格式，使之变成数据，确定表页重算，点击出现资产负债表数据，经检查后发现存货数据出错，是由于存货系统公式与本企业不符，修改公式，添加材料成本差异后数据正确。
（1）生成利润表。文件，点击新建，点击格式，点击报表模板，选择新会计制度科目和利润表，点击关键字设置，选择单位名称，点击左下角格式，使之变成数据，确定表页重算，点击出现利润表数据，经检查后发现数据正确。
二、实习中遇到的问题
1.会计科目设置时忘记辅助核算，导致期初余额录入错误，无法显示明细账。
方法：将期初余额中有明细账的科目余额清除，点击设置中的会计科目修改会计科目的辅助会计核算项目，重新录入期初余额既弹出明细账，点击增加输入。
2部门、职员档案输入混乱，无法录入各部门及个人往来明细账。
方法：按照题目中内容逐一录入，先整理会计科目的辅助核算，在输入分类定义，再输入编码档案，确定项目大类已输入完毕。
3定义项目大类，增加项目大类（在建项目），增加项目目录时点击维护，即可添加项目名称和编号。
方法：击用友图标下的增加按钮，点击增加项目大类，项目大类名为在建项目，增加项目结构（开工日期—日期—10，完工日期—日期—10），点击增加项目分类定义（0001—厂房，002—新产品开发），点击增加项目目录，点击维护，点击增加（XM01一号厂房，XM02生产成本）。
4录入凭证科目时弹出的明细账需填制，否则无法审核，审核时出现出错标志。
方法：查看编码档案中项目目录已定义，点击选中已做分录，点击制单，选择删除分录，重新输入会计科目，填写明细。
5审核后的凭证发现录入错误反审核凭证。
方法：点击填制凭证，点击左上角审核，点击成批取消审核（仅限以审核人身份取消审核）。 6将凭证记账后发现出错，取消记账。
方法：期末，点击对账，点击ctrl+H，出现是否取消记账，点击恢复到记账前状态，点击恢复到上一次记账前状态或是月初状态，点击确定，即以恢复到记账前状态。
7结账后仍需取消结账。
方法：点击期末，点击结账，ctrl+shift+F6组合键即取消结账。
8表生成时数据无法出现。
方法：点击数据，点击计算时选择提示账套，点击表页重算即可。
9保存报表后重新打开出现点击后无法修改。
方法：只需在保存前点击数据，点击表页不计算。
10成资产负债表时，所有者权益中部分科目出现#####符号
方法：表明该框数值位数超出可显示数值位数，调整表格边框线，将表格边框线拉大即可全部显示。
11．对账的步骤。
选择对账时，先点击选择，再点击对账。
12本设置及账务处理正确，记账后无法结账，
方法：因为除总系统外子系统尚未结账，由于本次实习内容较少，可采取关闭子系统的做法。打开系统控制台，点击基本信息，点击系统启用，点击只选择总账系统，关闭其他子系统，确定并退出后，即可正确结账。
13录入记账凭证时录入至第二行，发现前一行错误，点击显示该会计科目（摘要）不能为空。
方法：点击上方制单，点击删除分录，出现确认是否删除分录，确认即可回到上一行修改会计科目或摘要。
14发现刚保存的凭证错误，删除凭证可重做，
方法：先将该凭证作废，制单，点击作废/恢复，再点击制单，点击整理凭证，完成删除凭证。
15.报表系统的打开。
方法：打开UFO报表系统，从总账系统，点击U8其他产品，点击财务系统，点击UFO报表或是从系统控制台中直接打开UFO报表系统。
16资产负债表及利润表的制作方法。
生成资产负债表。文件—点击新建—点击格式—点击报表模板—选择新会计制度科目和资产负债表—点击关键字设置—选择单位名称—点击点击左下角格式—使之变成数据—确定表页重算—点击出现资产负债表数据—经检查后发现存货数据出错—是由于存货系统公式与本企业不符—修改公式—添加材料成本差异后数据正确。
生成利润表。文件—点击新建—点击格式—点击报表模板—选择新会计制度科目和利润表—点击关键字设置—选择单位名称—点击左下角格式—使之变成数据—确定表页重算—点击出现利润表数据—经检查后发现数据正确。
三、实习总结
我们都知道，理论和实践是不同的。或许你的学业成绩很不错，但是工作能力未必很强；也可能你是成绩马马虎虎，但工作能力很出色。我们所学习的理论知识,对什么事情都想象的比较完善,但现实与理论有较大的差距,在实践中,有许多预料不到的问题,可能在许多时候可以运用所学的理论知识解决,但是在许多时候并没有想象的那么简单和顺利。理论需要假设，但是现实中这些假设不存
在，因此许多问题都必须独自面对。没有实际经验的我们很难灵活应对。
实习是学生接触实践的教学过程，每个学生都要参加会计和财务管理各岗位的实务操作实习，在此基础上了解实习单位财务管理工作的具体情况，将已学过的专业知识与实践相结合。
通过实训，我们对会计核算的感性认识进一步加强。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将所有的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部控制的基本要求，掌握从理论到实践的转化过程和会计操作的基本技能；将会计专业理论知识和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。
第二篇：会计电算化论文(用友)
会计电算化学习报告
21世纪是一个信息的时代，会计作为社会经济生活不可或缺的一部分，必将更多地运用信息技术。企业中财务软件的应用即是企业管理信息化。中国企业正面临经济全球化、市场快速变化的挑战，借助信息技术提升企业管理水平是应对挑战的利器。财务软件为管理者提供准确的财务信息，减少了财务工作中的可避免的误差，同时，财务软件的应用减少了财务工作者的工作所需的时间，大大提高了工作速率和绩效。随着信息技术的发展，会计手工操作已逐步被计算机取代，这也对从事会计工作、税务工作、审计工作及相关经济管理工作人员对财务软件的了解、使用和维护提出了更高要求。为此，本学期老师为我们安排了会计电算化的学习，用友ERP-U8就是我们本次主要学习的财务软件。
一、学习的目的
随财务软件的不断发展，更新换代，现在的财务软件管理系统已经成为了企业的经营管理平台，让管理者更为有效的察觉到企业发展的气息，帮助管理者捕捉在这信息时代难得的机会，大量的信息同时也就意味着大量的机会。因此，学会运用财务软件，对一个新时代的财务工作者来说，具有绝对的必要性。通过本实践课程的学习，可以使我们基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能及其使用方法，能够运用所学的理论知识来了解财务软件的操作流程和会计电算化的工作内容，加深对会计工作的认识，将理论联系实践，培养实际工作能力和分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为今后从事会计工作打下良好基础和成功走向社会做好准备。
二、学习的主要内容
用友ERP-U8为企业提供一套企业基础信息管理平台解决方案，满足各级管理者对不同信息的需求：为高层经营管理者提供决策信息，以衡量收益与风险的关系，制定企业长远发展战略；为中层管理人员提供详细的管理信息，以实现投入与产出的最优配比；为基层管理人员提供及时准确的成本费用信息，以实现预算管理、控制成本费用。用友ERP-U8，根据业务范围和应用对象的不同，划分为财务管理、供应链、生产制造、人力资源、决策支持、集团财务、企业门户、行业插件等系列产品，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。
财务会计部分主要包括总账管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、报账中心、财务票据套打、网上银行、UFO报表、财务分析等模块。这些模块从不同的角度，实现了从预算到核算到报表分析的财务管理的全过程。其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业务所引起的资金的流入、流出；薪资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供对设备的管理和折旧费用的核算；报账中心是为解决单位发生的日常报账业务的管理系统；UFO报表生成企业所需的各种管理分析表；财务分析提供预算的管理分析、现金的预测及分析等功能，现金流量表则帮助企业进行现金流入、流出的管理与分析。通过财务会计系列的产品应用，可以充分满足企事业单位对资金流的管理和统计分析。
（一）用友财务软件系统管理
用友ERP-U8有多个子系统组成，各个子系统都是为同一个主体的不同方面服务的。用友ERP-U8为各个系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，系统管理是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的
操作管理和数据维护，具体包括账套管理、年度账管理、系统用户及操作权限的集中管理、设置统一的安全机制等几个方面。我们重点学习了账套管理、用户及权限管理和年度帐管理。
账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出。其中，系统管理员有权进行账套的建立、引入和输出操作，而账套信息的修改则由账套主管负责。初次使用该系统，第一次必须以系统管理员的身份注册系统管理，建立账套和制定相应的账套主管之后，才能以账套主管的身份注册系统管理。由系统管理员建立账套并设置了账套主管后，在未使用相关信息的前提下，账套主管可以对某些信息进行调整，以使信息更真实准确地反映企业的相关内容。
用户及权限的管理主要包括设置用户、设置角色和设置用户的权限等内容。在系统设置了角色后，就可以定义角色的权限，当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。角色管理主要包括角色的增加、删除、修改等维护工作。在系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套可以存放不同年度的会计数据。对不同的核算单位、不同时期数据的操作只需通过设置相应的系统路径即可进行，而且系统可以自动保存不同会计历史数据，方便了对历史数据的查询和比较分析。年度账管理主要包括建立年账、清空年度数据、引入和输出年度账及结转上年数据等内容。
通过对系统管理理论知识的学习和对系统管理实验的具体操作，基本掌握了ERP-U8管理软件中系统管理的工作原理和系统管理中设置用户、建立账套以及设置权限的方法。
（二）用友财务软件总账管理
总账管理是企业会计核算和会计管理的核心内容，是确保企业会计信息的科学性和标准化的关键。总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统概括反映企业供、产、销等全部经济业务的综合信息，在财务管理系统中处于中枢地位。总账管理系统的主要功能包括系统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、综合辅助账、期末处理等。总账系统概括反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务管理系统中处于中枢地位。总账系统接受薪资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、项目管理、成本管理、存货核算等系统生成的凭证。总账系统向UFO报表系统、管理驾驶舱、财务分析系统等提供财务数据，生成财务报表及其他财务分析表。
通过对总账管理的学习，我基本掌握了总账管理中系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容、工作原理和应用方法。了解了总账系统与其他子系统之间的关系、总账管理中错误凭证的修改方法、银行对账的方法和各种账表资料的作用和查询方法。
（三）用友财务软件UFO报表管理
会计报表管理系统是会计信息系统中的一个独立的子系统，它为企业内部各部门及外部相关部门提供综合反映企业一定时期的财务状况、经营成果和现金流量的会计信息。
用友ERP-U8软件中的UFO报表管理系统是报表事务处理的工具，利用UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。其主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其他业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。
UFO报表系统是真正的三维立体表，提供了丰富的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。UFO的主要有文件管理功能、格式设计功能、数据处理功能、图表功能、二次开发功能等。其中文件管理功能是UFO提供了各类文件管理功能，除能完成一般的文件管理外，UFO的数据文件还能够转换为不同的文件格式，此外，通过 UFO提供的“导入”和“导出”功能，可以实现和其他流行财务软件之间的数据交换。UFO提供的格式设计功能，可以设置报表尺寸、组合单元、画表格线、调整行高和列宽、设置字体和颜色、设置显示比例等等，制作各种形式的报表，UFO还提供了自定义模板功能。UFO的数据处理功能以固定的格式管理大量不同的表页，能将多达99999张具有相同格式的报表资料统一在一个报表文件中管理，并在每张表页之间建立有机的联系。此外，还提供了排序、审核、舍位平衡、汇总功能；提供了绝对单元公式和相对单元公式，可以方便、迅速地定义计算公式；提供了种类丰富的函数，在系统向导的引导下轻松地从账务及其他子系统中提取数据，生成财务报表。UFO可以很方便地对数据进行图形组织和分析，制作包括直方图、立体图、圆饼图、折线图等多种分析图表，并能编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色、打印输出。UFO还能进行二次开发。它提供了批命令和自定义菜单，自动记录命令窗中输入的多个命令，可将有规律性的操作过程编制成批命令文件，进一步利用自定义菜单开发出适合本企业的专用系统。UFO报表系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据。用友财务软件中的各个子系统可向报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。
通过理论课学习和上机实验，我系统地掌握了自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。理解了报表编制的原理及流程，以及报表格式定义、公式定义的具体操作方法。
（四）用友财务软件薪资管理
薪资管理是指企业制定的合理的工资发放制度及系统，包括不同员工的薪资标准、薪资的明确组成部分、发放薪资的政策、薪资发放办法和原则、对该员工工作评价制度和薪资评价制度等。薪资管理针对不同的企业有不同的模式。薪资管理是企业管理的重要组成部分。
薪资管理是用友ERP-U8管理软件的一个子系统，它的任务是以职工的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编织工资结算单，按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税的计算，提供多种方式查询、打印薪资发放表、各种汇总表，进行工资分配与计提，并实现自动转账处理。主要功能包括初始设置、工资业务处理和工资报表管理及统计分析。薪资管理系统与系统管理共享基础数据；薪资管理系统将工资分摊到的结果生成转账凭证，传递到总账管理系统；另外工资管理系统向成本核算系统传送相关费用的合计数据。不同企业管理模式不同，工资核算也存在不同的核算模式，用友ERP-U8薪资管理系统提供了单类别工资核算和多类别工资核算两种应用方案。
通过理论课学习与实验练习，我基本掌握了用友ERP-U8财务软件中薪资管理系统的初始化设置、日常业务的处理、工资分摊、月末业务处理、统计分析的工作流程和实际操作方法，深刻理解了理论课所学的知识。
（五）用友财务软件固定资产管理
用友ERP-U8软件固定资产管理系统主要作用是完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配
凭证，同时输出一些同“设备管理”相关的报表和账簿。本系统主要功能体现在以下几个方面：固定资产系统初始设置，运行固定资产系统并打开该账套后，要进行必要的系统初始设置工作；固定资产卡片管理，固定资产管理在企业中分为两部分：一是固定资产卡片台账管理，二是固定资产的会计处理；固定资产折旧管理，自动计提折旧形成折旧清单和折旧分配表，按分配表自动制作记账凭证，并传递到总账系统，同时在本系统中可修改、删除和查询此凭证；固定资产月末对账、结账，月末，按照系统初始设置的账务系统接口，自动与账务系统进行对账，并根据对账结果和初始设置决定是否结账；固定资产账、表查询，通过“我的账表”对系统所能提供的全部账表进行管理，资产管理部门可以随时查询分析表、系统表、账簿和折旧表，提供资产管理效率。另外，系统还能提供固定资产的多种自定义功能，可以自定义折旧方法、汇总分配周期、卡片项目等；为适应行政事业单位固定资产管理的需要，提供整套账不计提折旧的功能。
通学习和实践操作，主要了解了固定资产管理的功能、与其他系统的主要关系、业务处理流程等，系统地掌握了建立固定资产账套，进行初始设置、录入原始卡片、固定资产增减变动的处理、计提折旧和制单的方法。
三、学习收获与体会
一个学期的会计电算化学习转眼而过，我们主要学习了用友ERP-U8的操作使用，同时也对金蝶进行了学习了解，虽然只有一个学期的学习，可能我们掌握的并不是很全面操作也不是全部了解，但是对于用友这个财务软件我们已经有了初步的认识对其基本的使用操作我们也基本都很熟悉，我相信这将对我们以后的工作有内容，而且在工作中还会满含兴趣的继续深入的了解。
在这学期的学习中，我了解到了现今社会会计电算化对一个企业的重要性以及普遍性，会计电算化在经济管理中的地位已经有越来越重要，通过对用友软件的学习，我掌握了用友ERP-U8软件中的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等相关内容。通过上机亲手操作和张老师的细心指导，把理论和实践相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，对会计这个专业有了更深的认识，提高了分析和解决问题的能力。通过本学期的学习我也了解到了作为一个会计人员必须严格要求自己，细心谨慎认真对待自己的工作，我想对于即将毕业的我来说这学期的学习对我即将踏上工作岗位有很大的帮助和启发，也是一个练习到实际的过度，感谢老师的教导和帮助。