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××银行××支行

“内控强化年”活动开展情况汇报

根据银监局和总行“内控强化年”活动的总体规划要求，××支行领导高度重视，及时召开了全行关于《××银行案件防控暨“内控强化年”活动实施方案》的总动员大会，成立了××支行“内控强化年”活动领导小组，并根据××支行具体情况，制定了《××支行“内控强化年”活动实施方案》。“内控强化年”活动启动后，我支行领导多次组织本行员工认真学习领会银监局、总行、省联社关于开展“内控强化年”活动的讲话精神，以及一系列涉及我支行业务的内控和案防管理方面的文件要求及规章制度。着力开展我支行案件防控和“内控强化年”活动，并取得了阶段性成果。现将我支行“内控强化年”活动开展情况汇报如下：

一、开展案件防控暨“内控强化年”活动意义和工作要求。

（一）明确开展“内控强化年”活动的重要意义。

要实现××银行又好又快发展，迫切需要一个稳定和谐的内部环境。我行这次全系统开展的“内控强化年”活动，是以进一步完善内控和案防制度，增强干部员工案件防控和内控制度执行力为重点，着力提升全体员工的合规风险意识和制度执行力，有效解决有章不循、违规操作等突出问题，引导全行员工合规操作、依法经营。以上这些目标要求，都是“内控强化年”活动的有机组成部分，因此，开展好“内控强化年”活动，对进一步堵塞内 1

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控管理漏洞、提升内控管理水平、防范案件发生均具有十分重要的意义。

（二）准确把握“内控强化年”活动的总体要求。

此次“内控强化年”活动的总体要求是：深入贯彻银监会2010 年银行业案件防控和安全保卫工作会议精神，全面落实总行党委加强内控管理和案件防控工作要求，按照总行及省联社“内控强化年”活动的总体部署，以“制度执行”为主线，以各部门的自查自纠为重点，强化监督检查，及时发现问题，认真落实整改，严格责任追究，努力提高干部员工的合规意识和制度执行力，为我行业务健康稳定发展提供有力保障。

（三）认真组织学习，提高员工思想认识。

为了提高全体员工思想认识，增强制度观念，自“内控强化年”活动开展以来，各营业网点和各部门按照活动要求，有计划地组织员工学习相关基本制度、反洗钱操作流程以及我行的各项业务授权管理规定等。结合业务需要，着重对各种相关风险点进行分析，确保员工对防控制度的理解，减少了日常工作中发生操作风险的可能。要求员工根据自己岗位职责实际情况，学习相关的业务制度、操作流程及合规手册，采取灵活多样的学习方法，确保学习内容、时间、人员“三落实”，学习内容涵盖了整个案件防控暨“内控强化年”活动要求。

二、以开展“内控强化年”活动为契机，自查自纠，做好内控和案防的各项工作。

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对照“内控强化年”活动要求，××支行通过认真查找制度执行方面存在的突出问题和薄弱环节。着力从内控制度执行力、大额信贷业务风险、对公账户管理、印章及重要空白凭证管理，以及重要岗位和敏感环节工作人员的行为规范等方便开展风险排查，力求做到及时发现问题，认真落实整改，努力提高管理者及全支行员工的内控合规意识和制度执行力。

（一）开展对内控制度执行力突查工作

以支行为单位，组织检查组在2011三季度以来总行各项检查、整改的基础上，针对目前依然存在的部分有章不循、变相循章和内控突查执行力不落实等问题，制定了执行力检查方案，按照执行力检查方案安排，对各营业网点开展制度执行力突查工作，重点突出重要岗位和一线临柜人员的制度执行力检查。通过突击检查，纠正了制度执行当中存在的随意性，有效提高了员工执行制度的自觉性。

（二）对大额信贷业务开展全面风险排查

支行信贷部门结合目前大额信贷业务工作实际情况，以风险全覆盖为原则，研究制定了专门性、全覆盖的风险排查方案，确定排查范围和标准，针对贷款风险分类、贷款的合规性和房地产贷款业务进行了系统的风险排查，有效防范信贷风险积累演变成恶性案件。依据风险排查方案要求和部署，积极落实并开展贷款风险排查工作。

1、一是对贷款风险分类排查。检查在贷款风险分类管理上， 3

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是否围绕贷款五级、十级分类核心定义开展分类工作，对贷款的分类认定情况、采取的分析认定措施和最终确定的分类结果准确性进行了全面排查。检查在逾期农户小额信用贷款责任认定上和所采取一些清收措施方面。二是根据五级分类矩阵分类法是否分类正确和到位。通过排查，不良贷款五级分类已得到全面真实反映。通过依法清收贷款××笔，金额××万元，已清收到位××万元。三是重点对中、小企业及自然人其他贷款风险分类真实性检查。逐笔分析、逐个排查，特别是对20xx年四季度贷后检查，发现的部份企业因经营出现了问题，存在的对贷款偿还的不利因素，所做的贷后检查报告、工作底稿和分类等级认定情况检查。

2、对贷款合规性风险排查。一是管护分工、授权管理、落实“四包”责任情况；二是岗位设臵和调查岗、审查岗、审批岗、贷款出账审核岗岗位责任落实情况；三是调查岗A、B角制执行情况，是否对每一笔贷款落实2人以上调查人员尽职调查。

3、房地产贷款业务风险排查。重点是对房地产开发贷款是否落实有效现房抵押担保，办贷手续是否合规，风险因素分析。按揭贷款中，房地产开发商资质、开发资金来源、楼盘开发的真实性、有无虚假按揭行为等进行了分类排查。

（三）对账户管理风险隐患排查

一是检查对所有基本存款账户和预算内专用账户均是否都履行了开户核准制；一般存款账户和非专用账户是否全部进行了备案，是否签订账户管理协议；对代理开销户是否取得授权许可 4

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和提供了代理人有效身份证件；代发类账户是否签订代发协议等情况进行排查。二是重点检查了各类账户的使用，是否存在一般存款账户支取现金情况和出租、出借、转让账户的情况；有无内部员工侵占、挪用客户资金等行为。三是检查账户对账过程和对账面，账务核对是否换人与客户核对和重要账户双线核对，对账回单收回比率。对账过程中是否有可疑情况的账户。四是对大额支付业务是否进行了详细登记、分析和跟踪监测同，有无异常收付和异常变动现象，是否是具有真实的贸易背景和交易事实。

（四）对印章及重要空白凭证管理风险排查

业务印章和重要空白凭证管理是有效防范内部风险隐患的重要环节，建立有效管理制度的操作流程，明确印章、重要空白凭证使用种类和范围是防范和消除风险隐患的重要措施。我支行根据“内控强化年”方案要求，着重对印章和重要空白凭证的领用、保管、使用、销毁，各种业务印章和重要空白凭证的所采用的“谁领用、谁使用、谁保管、谁负责”的办法。业务印章和重要空白凭证的离岗交接和停用销毁情况进行了全面、细致的排查，确保了内部管理工作合规。

（五）人员的行为规范风险排查

一是建立了员工亲属关系申报备案制度，每位员必须将本人亲属关系进行申报备案。根据备案情况可有效排查员工是否进行了亲属回避制度；二是与每位员工签订了“依法合规经营承诺书”和“不参与非法集资承诺书”，树立合规从我做起，恪守规则， 5

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严守风险底线，自觉遵守职业道德和《银行从业人员职业操守》。通过人人排查，我支行未发现有直接组织、参与民间借贷或融资活动，或充当社会融资“掮客”，介绍他人参与社会融资从中收取贿赂、提成、佣金情况；没有员工利用银行员工身份，借用或盗用银行信用进行非法活动；没有发现员工家庭成员、近亲属参与民间借贷；没有员工参与黄赌毒，以及大量购买彩票炒房、炒股等交易不法行为。三是要求每位员工对排查内容事项的真实性和有效性予以承诺，承担风险责任。

三、当前我支行内控管理中存在的问题

1、对内控管理制度的重要性认识不足。少数员工对于内部控制重要性认识不是很到位，工作中随意性较大，风险防范意识比较淡薄，违规操作现象时有发生。

2、法律、法规和制度学习不足。大分部员工学习主要是依赖于单位集中组织学习，自学的自觉性不够，以至于对一些法律、法规不熟悉，造成违规还不知道自己错在什么地方。

3、规章制度执行力不是很强。各环节虽然都有制度规范和操作流程，但有些执行不是很到位，柜面操作不规范现象时有发生，贷款的风险识别、分析和应对方法缺乏经验。

4、稽核检查与业务指导没有有机结合。相当一部分审计稽核和条线日常检查没有把稽核检查与业务辅导有机结合，有些违规是因不知道怎么做才合规，受到处罚才知道是违规。

四、下一步工作打算和风险防范措施

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近年来，经营管理方面的教训说明，完善内控风险管理基础，构建长效内控管理机制对于促进我行的可持续发展至关重要。我们要认识案防内控工作是经营管理的重要组成部分，树立“全责”的经营管理理念，构筑预防案件的思想防线，打牢思想政治基础，筑严思想政治防线是预防案件的有效途径。结合我行的实际，现阶段我行的内控和案防工作应做到“四个加强”：

一是加强形势教育。通过逢会必讲防范、督办必查防范、测试必考防范来强化全员的自警意识，从而增强广大员工做好案件防范工作的责任感和使命感，营造一种人人自觉合规、个个主动守法的合规文化氛围。

二是加强党纪政纪和法律法规制度教育。让全行员工通过学法、懂法、守法、用法，牢固树立法纪意识，提高遵纪守法、合规经营的自觉性。对查处的违规情况要进行严肃处理，对敢于以身试法的人员，要通过会议、文件形式进行通报，以教育广大员工，时时敲起警钟。

三要加强金融职业道德教育。切实抓好员工的政治思想教育工作，使员工树立正确的人生观、世界观和价值观，做到廉洁自律、品德高尚、业务过硬、敬业爱岗。培养员工良好的金融行业职业道德，不断提高政治素质和业务素质，形成一个人人关心、防范风险的群体风险意识，使内控制度贯彻落实到每个岗位、每个人。

四是加强岗位责任控制机制。根据我支行各个岗位的工作特 7

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点，制定明晰的岗位责任，建立具有相互制约的内部分工体系和责任控制机制。诸如对信贷的贷款质量、贷款风险、会计的核算质量和出错率、柜员操作的规范性等情况实施定期或不定期的考核、打分评定，并将考评结果与岗位质量、绩效工资挂钩，奖优罚劣。通过树立典型，以点带面，从而达到教育一片的目的，并充分调动每个员工的积极性和创造性，进而创造一个既有相互制约，又有自我约束、人人自律、励精图治、争先创优的良好企业文化和你争我赶的工作环境。

总之,通过本次“内控强化年”活动的开展，使我支行深切体会到内控和案件专项治理工作是一项长期而艰巨的工作，只有持之以恒，才能得到有效的效果。每个员工要不断增强遵纪守法的自觉性和主动性，结合各个岗位实际情况，开展有针对性地教育、培养，提高全体员工的内控和案件防范的责任意识。把加强内控和案防管理工作与促进我支行又快又好发展统一起来，将“内控强化年”活动与开展创先争优活动相结合，整体推进××银行的各项业务，确保内控和案件防控工作与业务发展得到良性互动。

××支行

二〇一二年六月××日

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第二篇：内控强化年活动测试题

内控强化年活动测试题（一）

姓名： 所在支行（部）：

一、单选题

1、银监会20xx年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、（ ）等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

A、贷款品种 B、贷款时间 C、还款能力 D、企业财务状况

2、银监会20xx年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行对客户调查和客户资料的验证应以（ ）为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。

A、实地调查 B、直接调查 C、征信调查 D、对口调查

3、银监会20xx年颁布的《贷款风险分类指引》规定，重组贷款的分类档次在至少（ ）的观察期内不得调高。

A.三个月 B.六个月 C.一年 D.两年

4、商业银行应至少___对全部贷款进行一次分类。

A.每月 B.每季度 C.每半年 D.每年 1

5、出现下列哪种选项所列情况，贷款应划入次级类：

A. 借款人还款意愿差，不与银行积极合作；B. 贷款保证人的财务状况出现疑问；C. 借款人未按规定用途使用贷款；D. 借款人不能偿还对其他债权人的债务

6、下列选项中属于关注类贷款的是：

A.改变贷款用途 ； B.逾期超过一定期限且其应收利息不再计入当期损益的贷款；C.借款人利用分立形式恶意逃废银行债务且利息已经逾期的贷款；D.需要重组的贷款

二、多选题

1、银监会20xx年颁布的《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立完善的客户管理信息系统，全面和集中掌握客户的（ ）等信息，对客户进行分类管理，对资信不良的借款人实施授信禁入。

A、资信水平;B、经营财务状况;C、偿债能力;D、非财务因素;E、融资能力

3、银监会20xx年颁布的《商业助学贷款管理办法》规定，助学贷款对借款人、担保人在贷款期间发生的违约行为，贷款人可根据贷款合同的约定（ ）。

A、要求限期纠正违约行为；B、要求增加所减少的相应价值的抵（质）押物，或更换保证人；C、提前收回部分或全部贷款本息；D、向保证人追偿；E、向仲裁机关申请仲裁或向人民法院起诉。

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4、银监会20xx年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价，包括（ ）。

A、国际金融形势;B、利率变化；C、外部政策变动；D、客户的担保超过所设定的担保警戒线；E、客户涉及重大诉讼

5、银监会20xx年颁布的《贷款风险分类指引》规定，商业银行对贷款进行分类，应考虑的因素（ ）。

A、贷款人的还款记录；B、借款人的还款意愿；C、贷款的担保；D、贷款偿还的法律责任；E、贷款的逾期

7、保证合同应当包括：（ ）

A.主债权的种类和数额 B.保证的方式 C.保证的期间；D.债务人履行债务的期限 E.保证担保的范围

8、下列贷款至少归为关注类的是：

A．本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；B．借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期；C．借新还旧；D．本金或者利息逾期；E．同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良

9、下列选项中应及时调整对贷款的分类的是：（ ）

A.某贷款原属正常类贷款，近期发现其贷款保证人的财务状况出现疑问；B.某贷款原属关注类贷款，近期发现借款人未按规 3

定用途使用贷款；C.某贷款原属次级类贷款，近期发现借款人处于停产状态；D.某贷款原属正常类贷款，近期发现借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降；E.某贷款原属正常类贷款，近期发现借款人借新还旧

三、判断改错题

1、银监会20xx年颁布的《贷款风险分类指引》规定，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为次级类。（ ）

2、银监会颁布的《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行》规定，商业银行小企业授信可用于其经营的所有行业、项目和产品。（ ）

3、银监会20xx年颁布的《商业银行内部控制指引》规定，调查人员不承担评估失准的责任，但应当承担调查失误的责任。（ ）

4、20xx年颁布的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起一年内予以处分。（ ）

四、简答题

1、内控强化年活动内容主要围绕什么开展工作的？

2、商业银行贷款，应当遵守哪些资产负债比例管理的规定？

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