慈溪XXXX店20xx年自查报告

我单位慈溪XXXX店成立于20xx年11月，主要经营国内畅销书刊，经营地点在慈溪青少年宫北路XXX号。

我单位销售的书刊主要是根据大众的需求、最新发布的咨询为依据，进行出版物的销售。

我单位在书刊的销售工作中，严格遵守《出版物管理规定》、《出版物市场管理规定》等法律法规。制定了规范的进货渠道，不销售各种非法出版物，包括侵犯他人著作权和专有出版权的出版物，和新闻出版行政部门明令禁止的出版、印刷或者复印、发行的刊物，以及一切暴力、黄色、淫秽等出版物。

同时我单位还根据新闻出版单位的规定，制定了内部的严格管理流程，实行自我约束、依法经营，诚信于社会。我单位在经营过程中，注重社会效益，以法律法规为准绳，严格自律。在今后的经营过程中，继续努力维护并提升行业形象，力争做好维护、净化文化市场的好标兵。支持党和国家的一切法规法纪，反对黄赌毒并及时举报，安定社会秩序，保持国家的安定团结，尽一份公民的义务。 我单位在20xx年的经营活动中，销售统计数据如下：出版物零售批发品种：10种，库存数量120本，销售数量25本，销售收入100元，利润25元， 我单位在20xx年没有违反相关的法律法规及各种行业管理规定，没有被处罚的不良记录。

慈溪XXXX店 20xx年4月10日

第二篇：宁波热电：20xx年年度报告

宁波热电股份有限公司

600982

20xx年年度报告

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

目录

一、 重要提示................................................................................................................................2

二、 公司基本情况........................................................................................................................2

三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3

四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5

五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................8

六、 公司治理结构......................................................................................................................11

七、 股东大会情况简介...............................................................................................................15

八、董事会报告............................................................................................................................16

九、 监事会报告..........................................................................................................................24

十、 重要事项..............................................................................................................................25

十一、 财务会计报告（附后）...................................................................................................31

十二、备查文件目录....................................................................................................................31

1

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

一、 重要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

未出席董事姓名

沈军民

未出席董事职务

董事

未出席董事的说明 因工作原因出差

被委托人姓名 余伟业

(三) 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

公司董事长姓名 主管会计工作负责人姓名

会计机构负责人（会计主管人员）姓名

王凌云 乐碧宏 乐碧宏

公司董事长王凌云、主管会计工作负责人乐碧宏及会计机构负责人（会计主管人员）乐碧宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况 (一) 公司信息

公司的法定中文名称 公司的法定中文名称缩写 公司的法定英文名称 公司的法定英文名称缩写 公司法定代表人

宁波热电股份有限公司 宁波热电

NINGBO THERMAL POWER CO.,LTD NBTP 王凌云

(二) 联系人和联系方式

姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱

董事会秘书 乐碧宏

宁波经济技术开发区大港工业城

凤洋一路66 号 （0574）86897102 （0574）86885271 nbtp@

证券事务代表

沈琦

宁波经济技术开发区大港工业城

凤洋一路66 号 （0574）86897102 （0574）86885271 nbtp@

2

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(三) 基本情况简介

注册地址

注册地址的邮政编码 办公地址

办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱

宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66 号 315800

宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66 号 315800

.cn nbtp@

(四) 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点

《上海证券报》 .cn 公司董事会办公室

(五) 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 A 股

股票上市交易所 上海证券交易所

股票简称 宁波热电

股票代码 600982

变更前股票简称

(六) 其他有关资料

公司首次注册登记日期公司首次注册登记地点

19xx年8月23日

宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66号 公司变更注册登记日期 公司变更注册登记地点

最近变更

企业法人营业执照注册号税务登记号码 公司聘请的会计师 事务所名称 公司聘请的会计师 事务所办公地址

组织机构代码

20xx年8月24日 宁波市工商行政管理局 3302001004746 33020661026285X 61026285-X

江苏天衡会计师事务所有限公司

南京市正洪街18东宇大厦

三、 会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

项目

营业利润 利润总额

归属于上市公司股东的净利润

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额

金额 94,115,855.39 107,963,254.60 78,326,902.2158,749,082.9441,949,693.58

3

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(二) 扣除非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

项目

非流动资产处置损益

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）

合计

-594,265.37-7,340,181.70-2,442,725.8019,577,819.2715,513,327.56

金额 8,742,304.195,699,360.39

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

主要会计数据

营业收入 利润总额

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 总资产

所有者权益（或股东权益）

20xx年 859,087,091.29107,963,254.6078,326,902.2158,749,082.94

20xx年 939,109,668.3363,734,529.5846,226,614.1740,435,011.11

本期比上年同期

增减(%)

20xx年

-8.52 875,176,880.22 69.40 69.44 45.29 -73.07

本期末比上年同期末增减(%)

33,653,542.5427,167,924.2925,478,350.7035,891,953.7920xx年末

41,949,693.58 155,799,901.0320xx年末

20xx年末

1,101,874,139.88 815,232,776.46 607,656,210.87 421,371,215.00

35.16 582,919,378.5244.21 391,944,600.83

主要财务指标

基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）

归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）

0.3497 17.3813.030.2520xx年末

3.62

0.240711.379.940.9320xx年末

2.51

20xx年 0.4662

20xx年 0.2752

本期比上年同期增减(%)

69.40 不适用 45.28 6.013.09-73.12

0.1517 7.026.590.21 20xx年 0.1617

本期末比上年同期末增减年末

44.22

2.33

4

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

四、 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、 股份变动情况表

单位：万股

本次变动前

数量

16,800 16,800

16,800

100100100比例(%)

本次变动增减（＋，－） 发行新股

送股

公积金转股

其他

小计 16,800 16,800 16,800

100100100

本次变动后 数量

比例(%)

一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股

境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份

1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

2、 限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

(二) 证券发行与上市情况 1、 前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

2、 公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3、 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况

单位：股

报告期末股东总数

13,649户

5

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

前十名股东持股情况

质押

股东名称

股东 性质

持股比例(%)

持股总数

报告期内增

减

持有有限售条件股份数量

或冻结的股份数量

宁波开发投资集团有限公司

国有 法人 境内非国有法人 国有 法人 国有 法人 国有 法人 未知

25.5410.667.995.803.203.05

42,911,53917,911,70013,431,2009,740,0005,374,5405,122,416

5,122,416-1,322,600

0 无0 无0 无0 无0 无0 未知

2.21

3,720,481

3,720,481

0 未知 境内 自然人 未知

1.91

3,213,374

3,213,374

0 1.661.41

2,783,7162,362,350

2,783,7162,362,350

0 0 前十名无限售条件股东持股情况

股东名称

持有无限售条件股份

的数量

42,911,539

通股 人民币普

宁波联合集团股份有限公司

17,911,700

通股 人民币普

宁波市电力开发公司

13,431,200

通股 人民币普

中节能实业发展有限公司

9,740,000

通股 人民币普

宁波华源实业发展公司

5,374,540

通股

6

5,374,5409,740,00013,431,20017,911,700

股份种类及数量 人民币普

宁波开发投资集团有限公司

42,911,539

未知未知未知未知未知

宁波联合集团股份有限公司

宁波市电力开发公司

中节能实业发展有限公司

宁波华源实业发展公司 中融国际信托有限公司－中融增强26号

中国对外经济贸易信托有限公司－新股信贷资产A15 中国对外经济贸易信托有限公司－新股信贷资产A16 汤惠峰

商丘富悦达商贸有限公司

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

中融国际信托有限公司－中融增强26号 5,122,416

人民币普通股

人民币普

5,122,416

中国对外经济贸易信托有限公司－新股信贷资产A15 3,720,481

通股 人民币普

3,720,481

中国对外经济贸易信托有限公司－新股信贷资产A16 3,213,374

通股 人民币普

3,213,374

汤惠峰 2,783,716

通股 人民币普

2,783,716

商丘富悦达商贸有限公司 2,362,350

通股

2,362,350

上述股东关联关系或一致行动的说明

公司前十名股东中，宁波开发投资集团有限公司持有宁波市电力开发公司100%股权。

说明：

公司于20xx年1月10日收到宁波开发投资集团有限公司（以下简称“开投集团”）的

通知，宁波市国资委出具甬国资资产【2011】1号《关于宁波华源实业发展公司（以下简称“宁波华源”）整体资产划转的批复》，将宁波华源整体资产划转给开投集团。完成本次划转后，开投集团将持有宁波华源100%股权。本次划转事宜触发了开投集团要约收购宁波热电股份有限公司股份的义务。目前，开投集团正在向中国证监会申请豁免要约收购，并于2011

。开投集年1月15日披露《宁波热电收购报告书摘要》（详见上交所网站.cn）

团在取得中国证监会豁免要约收购批准后，办理宁波华源工商登记变更手续，届时，开投集团将直接或间接合计持有本公司61,717,279股股份,占总股本的36.74%。

2、 控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 ○ 法人

单位：元 币种：人民币

名称

单位负责人或法定代表人

注册资本

主要经营业务或管理活动

宁波开发投资集团有限公司

陶成波 500,000,000

项目投资、资产经营，房地产开发、物业管理；本公司房屋租赁

(2) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

7

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元 币种:人民币

法人股东名称 宁波联合集团股份有限公司

法定代表人 李水荣

成立日期

主要经营业务或管理活动

基础设施、房地产、对外贸易、医药生物和其他高新技术产业的开发。

注册资本 302,400,000

五、 董事、监事和高级管理人员

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从公

姓名

职务

性别 年龄

任期起止日期

司领取的报酬总额（万元）（税前）

王凌云 陈建华 沈军民 单亮 余伟业 魏雪梅 王立辉 江伟程 张炳生 刘海生 黄国强 张政江

董事长 副董事长 董事 董事 董事 董事 董事 董事、总经理 独立董事 独立董事 独立董事 独立董事

男 男 男 男 男 女 男 男 男 男 男 男

465741524735384949415948

2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12

是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴

是 是 是 是 是 是 是

31 否 4 否 4 否 4 否 4 否

8

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

戴志勇

董庆慈

夏烈勤

张洪

葛鹏

乐碧宏

杜继恩

姚家华

合计 监事会主席 监事 监事 副总经理、总工程师 副总经理 副总经理、财务负责人、董秘 副总经理 副总经理 男 男 男 男 男 女 男 男 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2010.12—2013.12 2007.12—2010.08 2007.12—2010.12 是 是 15.5 否 24.8 否 是 24.8 否 5.76 是 24.8 是 142.66 3948574831483841

备注：上述董事、监事、高级管理人员在年初及年末均未持有本公司股票。

王凌云：现任本公司董事长，宁波市政协代表，兼任宁波开发投资集团有限公司副总经济师，

曾任宁波凯建投资管理有限公司总经理。

陈建华：现任本公司副董事长，兼任宁波联合集团股份有限公司监事会主席。

沈军民：现任本公司董事，兼任中节能实业发展有限公司总会计师。

单 亮：现任本公司董事，兼任宁波滨海新城建设投资有限公司总经理、宁波开发区控股有

限公司副总经理。

余伟业：现任本公司董事，兼任宁波市电力开发公司副总会计师，曾任宁波市电力开发公司

财务部经理。

魏雪梅：现任本公司董事，兼任宁波开发投资集团有限公司投资管理部经理，曾任宁波凯建

投资管理有限公司副总经理，宁波开发投资集团有限公司投资管理部副经理。

王立辉：现任本公司董事，兼任宁波开发投资集团有限公司综合管理部经理，曾任宁波开发

投资集团有限公司综合管理部副经理。

江伟程：现任本公司董事、总经理。

张炳生：现任本公司独立董事，宁波大学法学院院长。

刘海生：现任本公司独立董事，浙江工商大学财务会计院副院长。

黄国强：现任本公司独立董事，曾任工商银行宁波分行副行长，工商银行南京审计分局副局

长，上海银行宁波分行行长

张政江：现任本公司独立董事，浙江大学热工与自动系统研究所，从事教学与科研工作。 戴志勇：现任本公司监事会主席,兼任宁波开发投资集团有限公司副总经理。

董庆慈：现任本公司监事，兼任宁波联合集团股份有限公司财务负责人、董事会秘书。 夏烈勤：现任本公司职工监事，兼任工会主席。

张 洪：现任本公司副总经理、总工程师。

葛 鹏：现任本公司副总经理，曾任宁波凯建投资管理有限公司副总经理。

乐碧宏：现任本公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。

杜继恩：原任本公司副总经理，已调离本单位。

姚家华：原任本公司副总经理，已离任。

9

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(二) 在股东单位任职情况

姓名

股东单位名称

担任的职务 监事会主席 总会计师 副总经理 副总会计师 投资管理部经理 综合管理部经理 财务负责人、董事会秘书

副总经理

任期起始日期

任期终止日期

是否领取报酬津贴是 是 是 是 是 是 是 是

陈建华 宁波联合集团股份有限公司 沈军民 中节能实业发展有限公司 戴志勇 宁波开发投资集团有限公司 余伟业 宁波市电力开发公司 魏雪梅 宁波开发投资集团有限公司 王立辉 宁波开发投资集团有限公司 董庆慈 宁波联合集团股份有限公司 单亮

宁波开发区控股有限公司

在其他单位任职情况

截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。

（三） 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人

度审计报告，综合评价公司安全生产、规范运作、内部管理、业务发展

员报酬确定依据

等各方面工作的完成情况为依据，综合评定高管人员的报酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

公司独立董事领取津贴和高级管理人员领取的薪酬不存在违反公司薪酬 管理制度及公司薪酬管理制度不一致的情形，相关数据真实、准确。 除公司高管兼任的董事及职工监事外，公司其他董事、监事不在公司领取报酬，独立董事领取津贴，由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。公司董事会根据年初确定的考核目标、考核方案以及审计单位出具的年

（四） 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 丁 凯 余红辉 沈军民 戴志勇 吕建伟 王凌云 戴志勇 魏雪梅 王立辉 董庆慈 杜继恩 姚家华

董事长 董事 董事 董事 监事会主席 董事长 监事会主席 董事 董事 监事 副总经理 副总经理

担任的职务

变动情形 离任 离任 聘任 离任 离任 聘任 聘任 聘任 聘任 聘任 离任 离任

变动原因 工作变动 董事会换届 董事会换届 工作变动 工作变动 董事会换届 监事会换届 董事会换届 董事会换届 监事会换届 工作变动 换届离任

10

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

葛鹏 张洪 乐碧宏

副总经理

副总经理、总工程师

副总经理、财务负责人、董秘

聘任 聘任 聘任

换届聘任 换届聘任 换届聘任

（五） 公司员工情况

在职员工总数

公司需承担费用的离退休职工人数

专业构成

专业构成类别

管理人员 销售人员 财务人员 技术人员 生产人员

教育程度

教育程度类别

硕士研究生 本科 大专 高中及以下

数量（人）

6 23 38 72 专业构成人数

35 15 8 21 60 139 0

六、 公司治理结构 （一） 公司治理的情况

报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，做好信息披露工作，加强投资者关系管理，进一步完善公司法人治理结构和内控制度，规范公司运作。

报告期内，公司按照中国证监会的有关要求，提高公司规范运作水平，提高信息披露质量，加强内幕信息知情人管理及对外部单位报送信息的管理和披露，杜绝内幕交易，公司结合《公司章程》和《信息披露制度》等有关法律规定，制定了《公司外部信息使用人管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司内幕信息知情人登记制度》、《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《公司总经理工作细则》，进一步完善了内控制度，强化了内部规范运作，提高了公司治理水平。同时，公司通过加强生产和安全管理、绩效管理及内控培训等有效措施来进一步加强内部控制制度的执行力度。公司现有治理结构和运作与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求相符合，具体情况如下：

1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及公司制定的《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。公司平等对待所有股东，保护中小投资

11

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

者利益，中小股东依 法享有平等地位，能够充分行使自己的权利，在重大事项上采取网络投票制。

2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，行使董事职权。独立董事除行使董事的一般职权外，还认真行使特别职权。

4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司生产经营管理、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、利益相关者：公司能够充分尊重和维护债权银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，与其积极合作，共同发展。公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任。

6、信息披露与透明度：在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，严格按照信息披露相关制度的规定履行信息披露义务，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。

今后公司仍将不断加强有关法律法规的学习，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范运作的意识，不断完善公司治理，使公司获得更好更快的发展，给广大投资者更好的业绩回报。

年内完成整改的治理问题

编号

问题说明

审议通过《关于<内幕信息知情人登记制度>的议案》、《关于<外部信息使用人管理制度>的

临2010-05

议案、《关于<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》，完善证监会关于上市公司信息披露的有关规定，更好地履行信息披露义务。

审议通过《关于制订〈公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法〉

临2010-21

的议案》，完善证监会关于上市公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动的有关规定，进一步明确办理程序。

临2010-30

审议通过《关于公司机构设置的议案》，并按议案内容修订《总经理工作细则》相关条款。

（二） 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名 丁 凯 陈建华 余红辉 单 亮

是否独立董事 否 否 否 否

本年应参加董事会次数

5 10 9 10

亲自出席次数 5 10 3 10

以通讯方式参加次数

1 3 3 3

委托出席次数 0 0 6 0

缺席次数 0 0 0 0

是否连续两次未亲自参加会议

否 否 是 否

12

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

戴志勇 余伟业 王凌云 魏雪梅 王立辉 江伟程 黄国强 张政江 张炳生 刘海生 沈军民

否 否 否 否 否 否 是 是 是 是 否

5 10 10 5 5 10 10 10 10 10

5 10 10 5 4 10 10 10 9 8

1 3 3 2 2 3 3 3 3 3

0 0 0 0 1 0 0 0 1 2

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

否 否 否 否 否 否 否 否 否 否

否

余红辉董事由于工作原因未能出席公司第三届董事会第十七次会议、第十八次会议、第

二十次会议、第二十一次会议、第二十二次会议和第二十五次，经审阅会议材料和公司相关人员充分沟通后，以书面授权委托公司董事出席并表决议案。

年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数

10 7 3 0

2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定，积极参加公司董事会和股东大会，认真参与董事会议案审议及决策，并依据有关规定，对须出具独立意见的，均分别发表了独立意见，其履职情况良好。公司已建立《独立董事制度》，明确了独立董事赋予的职权。 在本公司董事会下设发展战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会中，独立董事在委员会成员中占有半数以上的比例。

为了充分发挥独立董事在年报制作、披露过程中的作用，公司已建立《独立董事年报工作制度》，该制度规定：在年度报告编制工作中，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况，并由公司安排独立董事进行实地考察。公司财务负责人在为公司提供年报审计的注册会计师进场审计前向独立董事书面提交本年度审计工作安排及其它相关资料。独立董事就年度内公司对外担保等重大事项发表了独立意见。独立董事密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。

报告期内，独立董事对公司独立董事聘任、聘任审计机构、关联交易等事项都发表了独立意见，在年报制作、披露期间，加强同会计师的沟通，很好的履行独立董事职责。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

13

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

是否

独立

完整

业务方面

独立完整情况

人员方面

独立完整情况

资产方面

独立完整情况

机构方面

独立完整情况

财务方面

独立完整情况 是 本公司独立于控股股东，公司拥有独立的产供销体系，具有独立完整的业务和自主经营能力。 公司在人员、人事及工资管理等各方面独立运行。总经理、副是 总经理、总工程师、财务负责人等公司高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任职务。 是 本公司资产完整，拥有独立的经营资产和配套设施，具备独立面向市场的能力。 本公司设立健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、经营等部门独立运作。 本公司设有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，独立纳税。 情况说明 对公司产生的影响改进措施 是 是

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

我公司已经制定比较完备的内部控制制度，还定期对内部控制制度进行梳理，及时发现和纠

正内部控制缺陷，保证经营活动的正常运行和各项资产的安全。公司根据自身的行业特点以

及资产结构、经营管理模式，制定并不断完善企业管理内部控制制度，其中包括：

公司治理方面的制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监

事会议事规则》、《信息披露制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金使用管理办法》等。

生产经营管理等方面的具体业务管理制度内容涵盖了财务管理、人事管理、资产管理、采购

内部控制制度

建立健全的工

作计划及其实

施情况 及付款控制、销售及收款控制、生产作业流程等方面。 公司现行的内部控制制度对公司内部的分工进行了明确规定，管理流程明确，并在公司经营过程中得以充分、有效的执行，上述内部控制制度的实施有效地控制了公司的经营风险，保护了公司资产的安全、完整，保证了信息披露的真实、准确和完整。

在上市公司专项治理活动开展过程中，公司董事会组织相关工作人员对现行内部控制制度进

行了较为全面的梳理，并请会计师事务所协助公司对制度的合法合规性进行审核，公司于

2009 年4 月7日完成对《公司章程》的修订，报告期内制定了《内幕信息知情人登记制度》、

《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司董事、监事和

高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》，修订了《公司总经理工作细则》。公司还

将根据规范内部控制的要求，积极完善公司内部控制制度。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司已经建立了高管人员考评激励机制，加强对公司高管人员的管理和激励。对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。

董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则，为有效调动高管人员的积极性和创造力，董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员实行以基础年薪、风险收入和其他奖惩相接合的考核办法，并按年度考核目标确定具体实施方案。今后公司将根据实际情况不断 14

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向一致，最终实现股东价值最大化。

(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司第三届第十八次董事会审议通过了关于《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案，对年报信息责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。

七、 股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况

会议届次

公司2009 年度股东大会 召开日期 20xx年5月27日决议刊登的信息披露报纸上海证券报 决议刊登的信息披露日期20xx年5月28日

本次会议由公司董事会召集，董事长丁凯先生主持，会议符合公司法及公司章程的相关规定。会议以记名方式投票表决，审议通过如下议案：

1、审议通过《公司20xx年度董事会工作报告》；

2、审议通过《公司2009 年度监事会工作报告》；

3、审议通过《公司2009 年年度报告》；

4、审议通过《公司2009 年度利润分配方案》；

5、审议通过《关于公司2010 年度日常性关联交易的议案》；

6、审议通过《关于续聘江苏天衡会计师事务所为公司20xx年度财务审计机构的议案》。 本次股东大会经国浩律师集团（杭州）事务所沈田丰律师、何晶晶律师现场见证，认为：公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。会议所通过的决议合法有效。

（二） 临时股东大会情况 会议届次

20xx年第一次

临时股东大会

20xx年第二次

临时股东大会

20xx年第三次

临时股东大会 召开日期 20xx年1月6日 20xx年9月9日 决议刊登的信息披露报纸 上海证券报 上海证券报 决议刊登的信息披露日期 20xx年1月7日 20xx年9月10日 20xx年12月25日 20xx年12月24日 上海证券报

1、 20xx年第一次临时股东大会由公司董事会召集，董事长丁凯先生主持，会议符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。会议以记名方式投票表决，审议通过如下议案： 审议通过《关于更换公司第三届董事会独立董事的议案》。

本次股东大会经国浩律师集团（杭州）事务所吴钢律师、俞婷婷律师见证，认为：公司本次股东大会的召集、召开程序，出席本次股东大会人员资格、召集人资格及会议表决程序均符合《公司法》、《股东大会规则》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的规定，本次股东大会作出的决议合法、有效。

15

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

2、 20xx年第二次临时股东大会由公司董事会召集，董事长王凌云先生主持，会议符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。会议以记名方式投票表决，审议通过如下议案：

(1) 审议通过《关于选举第三届董事会董事的议案》；

(2) 审议通过《关于选举戴志勇先生为第三届监事会监事的议案》。

本次股东大会经国浩律师集团（杭州）事务所沈田丰律师、吕卿律师现场见证，认为：公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。本次会议所通过的决议合法有效。

3、 20xx年第三次临时股东大会由公司董事会召集，董事长王凌云先生主持，会议符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。会议以记名方式投票表决，审议通过如下议案：

(1) 审议通过《关于选举公司第四届董事会董事的议案》；

(2) 审议通过《关于选举公司第四届监事会非职工监事的提案》。

本次股东大会经国浩律师集团（杭州）事务所吕卿律师现场见证，该所律师认为，本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。本次会议所通过的决议合法有效。

八、董事会报告

（一） 管理层讨论与分析

报告期内，公司在原热电厂停运拆迁，主业受到一定影响的情况下，公司经营层在公司董事会的正确领导下，以提高经营业绩、向外拓展发展、控制投资风险为指导。一方面在巩固原供热市场的基础上，积极拓展新用户，稳定主业经营，一方面紧跟时代步伐，顺应政策号召，实施“走出去”战略，创新思维开拓发展新空间。

20xx年，国家十二五能源规划（草案）陆续出台，热电以其节能环保的优越性成为我国十二五期间能源发展战略的重要组成部分。公司充分认识到热电行业未来发展的巨大空间，坚持以热电为主业，投资成立了宁波北仑南区热力有限公司并积极争取金西开发区供热项目。此外，公司成立了全资子公司宁波宁电投资发展有限公司,利用公司的自有闲置资金进行证券期货投资业务，提高资金使用效率。

报告期内，公司继续以发展主业为依托，通过有效运用公司资源进行规范运作，取得了较好的经营业绩。实现营业收入85,909万元,其中实现蒸汽销售收入31,561万元,实现商品贸易销售收入49,582万元，实现替代电量收入4,620万元。实现归属于母公司的净利润7,833万元，同比增长69.44%，基本每股收益0.47元，加权平均净资产收益率17.38%。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

16

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

1、公司主营业务及其经营状况

(1)主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币

分行业或分产品

营业利润率(%)

营业收入比上年增减(%)

营业成本比上年增减(%)

营业利润率比上年增减（%）

营业收入 营业成本

分行业

蒸汽销售 商品贸易

1)本报告期蒸汽产品营业收入同比增加31.80%，主要原因是热用户产能上升，用热需求增

加所致。

2)本报告期商品贸易收入增加的主要原因是公司全资子公司宁波宁电投资发展有限公司贸易收入增加所致。

(2) 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区

宁波及周边地区 其他地区

营业收入 404,029,333.58408,630,146.75

营业收入比上年增减（％）

-56.93

2、报告期公司资产构成同比发生重大变动说明

单位:元 币种:人民币

序号 1 2 3 4 5 6 7 8

财务报表项目 货币资金 交易性金融资产 应收账款 存货 固定资产清理 短期借款 应付票据 专项应付款

80,333,333.33260,000,000.00期末余额 761,515,541.27154,251,145.0040,956,539.5829,664,048.74

年初余额 445,753,493.80

121,715.0025,733,297.64

8,388.60198,084,818.32140,000,000.0030,000,000.00137,700,000.00

增减比例（%）

70.84126,631.42

59.16353,523.35-100.0085.71-100.00-41.66

（1）货币资金期末余额较年初余额增加70.84%，主要原因系报告期收到拆迁补偿款321,300,000元所致。

17

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

（2）交易性金融资产期末余额较年初余额增加126,631.42%，主要原因系报告期新设子公司宁波宁电投资发展有限公司从事证券期货投资业务，持有的股票、基金等增加所致。 （3）应收账款期末余额较年初余额增加59.16%，主要原因系报告期蒸汽销售增加以及替代发电应收款尚未全部收回所致。

（4）存货期末余额较年初余额增加353,523.35%，主要原因系报告期新设子公司宁波宁电投资发展有限公司从事贸易业务，库存商品增加所致。

（5）固定资产清理期末余额较年初余额减少100%，主要原因系本公司已与北仑区拆迁办签订拆迁补偿协议，实物拆迁补偿金额已全部到位，拆迁补偿的固定资产账面价值和清理费用转入营业外支出。

（6）短期借款期末余额较年初余额增加85.71%，主要原因系本公司因经营需要，流动资金借款增加所致。

（7）应付票据期末余额较年初余额减少100.00%，主要原因系子公司宁波市宁电燃料有限公司经股东会决议同意解散，不再从事煤炭销售业务，因此报告期不再开具银行承兑汇票所致。

（8）专项应付款期末余额较年初余额减少41.66%，主要原因系本公司于20xx年9月收到剩余的拆迁补偿款321,300,000元，截至报告期末，本公司已收到拆迁补偿款45,900万元。

根据《企业会计准则解释第3号》第四条的有关规定，企业因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、停工损失进行补偿的，应自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第16号-政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的余额，作为资本公积处理。

3、报告期公司财务数据同比发生重大变动的说明

单位:元 币种:人民币

序号 1 2 3

项 目 财务费用 营业外收入 营业外支出

本期金额

-1,362,525.62224,105,521.17210,258,121.96

上期金额 10,599,855.675,498,278.20317,535.62

增减比例（%）

-112.853,975.9266,115.60

说明：

（1）财务费用本期金额较上期金额减少112.85%，主要原因系子公司宁波市宁电燃料有限公司经股东会决议同意解散，不再从事煤炭销售业务，流动资金需求减少，票据贴现利息支出减少所致。

（2）营业外收入本期金额较上期金额增加3,975.92%，主要原因系公司对属于企业在搬迁中发生的固定资产和无形资产等损失209,670,087.73元、停工损失3,160,935.39元进行补偿的，自专项应付款转入递延收益后，计入营业外收入。

（3）营业外支出本期金额较上期金额增加66,115.60%，主要原因系报告期公司确认拆迁固定资产等实物资产损失209,670,087.73元所致。

4、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化情况说明

单位:元 币种:人民币

序号 1 2 3

项 目

经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额

本期金额

上期金额

增减比例（%）

-73.07 19.73 785.26

18

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

说明：

(1) 经营活动产的现金流量净额本期金额较上期金额减少73.07%，主要原因系上期控股子公司宁电燃料公司歇业前，收取了煤炭销售款，应收账款基本全部结清。

(2) 投资活动产的现金流量净额本期金额较上期金额增加19.73%，主要原因系本报告期收到拆迁补偿款所致。

(3) 筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加785.26%，主要原因系本期贷款增加所致。

5、公司主要子公司及控股公司的经营情况及业绩分析

（1）公司主要子公司及控股公司的经营情况及业绩

单位:元 币种:人民币 公司名称

宁波市宁电燃

料有限公司

宁波北仑热力

有限公司

宁波宁电投资

发展有限公司 热网管道安装施工，蒸汽、热水的批发、零售。 企业投资管理；股权投资；自营或代理各类商品和技术的进出口业务；仓储、金属

材料、建筑材料、塑料原料、橡胶、五金

工具、机械设备、日用品、针纺织原料及

产品、燃料油、农产品的批发零售。 50,000,000232,280,806.1570,000,000150,956,347.70业务性质及主要产品或服务 煤炭批发、零售 注册资本 20,000,000资产总计 30,216,251.10净资产 净利润 说明：

1）经公司控股子公司宁波市宁电燃料有限公司（以下简称“宁电燃料”）20xx年12月25日召开的股东会决议同意，宁电燃料解散，并于20xx年1月1日起歇业，报告期正在办理解散清算。公司于20xx年9月20日收到宁电燃料报告，宁电燃料清算小组以评估价值17,412,065元为底价委托宁波市产权交易中心进行公开转让的处置资产，分煤斗、起重机和其他整体资产两部分，分别由宁波宁丰燃料配送有限公司和宁波市友茂纺织品有限公司竞价取得，并签订了资产转让合同，现资产处置已完毕。宁电燃料报告期净利润为586万元，主要是资产处置收益及政府补贴。

2）20xx年8月，公司投资成立全资子公司宁波北仑热力有限公司。宁波北仑热力有限公司自20xx年7月份起进行实质性经营，报告期实现营业收入31,572万元，实现净利润2,200万元。

3）20xx年7月，公司投资成立全资子公司宁波宁电投资发展有限公司，报告期实现营业收入49,582万元，实现净利润1,064万元。

（2）对公司净利润影响达到10%以上的控股公司的经营情况及业绩

单位:元 币种:人民币

公司名称

宁波北仑热力有限公司

宁波宁电投资发展有限公司 营业收入 营业利润 净利润 说明：

(1) 宁波北仑热力有限公司于20xx年7月起经营，20xx年10月母公司机组停运后开始全面 供热，净利润同比增加324.50%，主要原因系经营期不一致。

19

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(2) 宁波宁电投资发展有限公司为20xx年新设成立。

6、对公司未来发展的展望

20xx年是“十二五”规划的开局之年。“十二五”时期是我国全面建设小康社会的关键时期，实现以人为本、全面协调可持续发展，必须加快转变经济发展方式，提高可持续发展能力。因此，未来五年节能减排将成为中国发展的重点目标之一。这为深化公司改革发展产生强大动力的同时，也对我公司热电联产带来了新的要求。在此背景下，公司一方面要调整产业结构，优化经营模式，一方面要大力发展科学生产力，积极探索热电联产项目下高效、清洁、创新的先进节能环保生产技术，顺应“十二五”规划大力发展循环经济和加大环境保护力度的要求，争取将公司打造成更具竞争力的热电企业。

此外，宁波正处于经济转型期，不再依靠大规模的投资和重化工业的建设来提升城市综合实力，公司热电项目运营的需求也随之变化，随着重工业建设整体从东部向中西部迁移，企业也将在探索自身转型发展的同时，实施有利于热电联产项目发展的“走出去”战略，如目前正在竞争性谈判中的金西开发区供热项目。

从多元化经营角度出发，公司未来也将努力寻找新能源开发以及与之相关的高新技术开发的优质项目，积极探索先进制造业、现代服务业等新兴产业，从而增加企业的活力和创新力，在未来成为核心产业的有利补充和企业新的盈利增长点。

公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

（二） 公司投资情况

单位:万元

报告期内投资额 投资额增减变动数 上年同期投资额 投资额增减幅度(%)

15,9507,5508,40089.88

被投资的公司情况

被投资的公司

名称

占被投资公

主要经营活动

司权益的比例(%)

三届董事会第十六次决议通过《关

宁波市宁电燃料有限公司

煤炭批发、零售

70

于公司控股子公司宁波宁电燃料有限公司解散的议案》，尚在清算过程中。公司投资1,400万元。

一般经营项目：热网管道安装施工，蒸汽、热水的批发、零售，机械设备及管

宁波北仑热力有限公司

道维修，技术咨询、服务，金属材料、化工原料、机械设备的批发、零售；以下凭有效许可证经营：预制直埋式蒸汽保温管及管件的制造，补偿器的制造，

20

100

三届董事会第十四次会议决议通过对全资子公司宁波北仑热力有限公司的注册资本由1,000 万元增资到7,000 万元。

备注

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

压力管道的安装，压力容器的安装、改造、维修。

许可经营项目：预包装食品批发（仅限期货交割仓库内现货业务）（有效期至20xx年7月1日）。一般经营业务：企业投资管理；股权投资；新能源技术的

宁波宁电投资发展有限公司

研发；自营或代理各类商品和技术的进出口业务，但国家禁止或限定经营的商品和技术除外；仓储；金属材料、建筑材料、塑料原料、橡胶、五金工具、机械设备、日用品、针纺织原料及产品、燃料油、农产品批发、零售；房地产开发、经营。

一般经营项目：热网管道施工，蒸汽的

宁波北仑南区热力有限公司

批发、零售，二次供水，机械设备维修、技术咨询，金属材料、化工原料、机械设备的批发、零售。

51

三届董事会第二十四次会议、审议通过《关于全资子公司北仑热力公司投资设立控股子公司的议案》。北仑热力公司投资2,550万元。

100

三届董事会第十八次会议审议通过《关于设立投资发展公司的议案》。公司投资5,000万元。

1、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、 非募集资金项目情况

单位:万元 币种:人民币

项目名称

保税东区供热管线

项目金额

135

项目进度

截止报告期末已累计投入财务资金126.3万元，转入固定资产126.3万元，项目已竣工。 截止报告期末已累计投入财务资金160.71万元，项目尚未竣工。

截止报告期末已累计投入财务资金66.87万元，项目尚未竣工。

截止报告期末已累计投入财务资金44.69万元，本期转入固定资产44.69万元，项目已竣工。

/

项目收益情况

东港湾大酒店供热管线明州路与骆亚线连接管线

汉圣化工供热管线

合计

233

240 55 663

/

（三） 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。

21

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

（四） 董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容

决议刊

会议届次

召开日期

决议内容

登的信息披露报纸

三届十七次

20xx年1月6日

1、关于补选董事会战略委员会成员的议案；2、关于补选董事会薪酬与考核委员会成员的议案；3、关于补选董事会审计委员会成员的议案。

1、公司20xx年度总经理工作报告；2、公司20xx年度财务报；3、公司20xx年年度报告；4、公司20xx年度董事会工作报告；5、公司20xx年度利润分配预案；6、关于设立投资发展公司的议案；7、关于向银行申请授信业务的议案；8、关于子公司热力管网建设的议案；9、

三届十八次

20xx年4月9日

关于公司20xx年度日常性关联交易的议案；10、关于<内幕信息知情人登记制度>的议案；11、关于<外部信息使用人管理制度>的议案；12、关于<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案；13、关于高管人员薪酬的议案；14、关于续聘江苏天衡会计师事务所为公司20xx年度财务审计机构的议案；15、关于召开公司20xx年度股东大会的议案。

三届十九次 三届二十次

20xx年4月26日 20xx年5月27日

关于公司20xx年第一季度报告的议案。

《上海

20xx年420xx年5

《上海

20xx年4

证券报》 月13日 《上海

决议刊登的信息披露日期

20xx年1

证券报》 月7日

证券报》 月27日 《上海

关于子公司宁电燃料公司资产处置方案的议案。 1、公司2010 年半年度总经理工作报告；2、公司2010 年半年度报告；3、关于新增管网建设的议案；4、关于利

证券报》 月28日

三届二十一次

20xx年8月13日

用公司自有资金进行证券投资及期货投资业务的议案；5、关于选举第三届董事会董事长的议案；6、关于推选第三届董事会董事的议案；7、关于召开2010 年第二次临时股东大会的议案。

《上海20xx年8

证券报》 月17日

三届二十二次 三届二十三次 三届二十四次 三届二十五次

20xx年9月9日 20xx年10月21日 20xx年11月5日 20xx年11月22日

1、关于补选董事会薪酬与考核委员会成员的议案；2、关于杜继恩先生请求辞去公司副总经理的议案。 1、关于公司2010 年第三季度报告的议案；2、关于制订〈公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法〉的议案。

关于全资子公司北仑热力公司投资设立控股子公司的议案。

1、关于推选公司第四届董事会董事候选人的提案；2、关于召开公司2010 年度第三次临时股东大会的提案。 1、关于选举第四届董事会董事长的议案；2、关于选举

《上海20xx年9

证券报》 月10日 《上海

20xx年10

证券报》 月23日 《上海

20xx年1120xx年11

证券报》 月6日 《上海

证券报》 月24日

四届一次

20xx年12月24日

第四届董事会副董事长的议案；3、关于聘任公司总经理的议案；4、关于聘任公司副总经理、总工程师及财务负责人的议案；5、关于聘任公司董事会秘书、证券事务代

《上海20xx年12

证券报》 月25日

22

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

表的议案；6、关于选举董事会战略委员会成员及主任委

员的议案；7、关于选举董事会薪酬与考核委员会成员及

主任委员的议案；8、关于选举董事会审计委员会成员及

主任委员的议案；9、关于公司机构设置的议案；10、关

于南区热力购置明耀热电管网资产的议案。

2、 董事会对股东大会决议的执行情况

根据公司20xx年度股东大会的有关决议，以20xx年12月31日公司总股本16,800万股为基数，公司于20xx年7月8日向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发股利1,680万元。

3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

公司董事会审计委员会根据中国证监会、上交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：

①认真审阅了公司20xx年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的江苏天衡会计师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司20xx年度财务报告审计工作的时间安排，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障20xx年度审计工作的顺利完成。 ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司编制的20xx年度财务会计报表，并出具了书面审议意见，同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作，并提请公司财务部重点关注并严格按照会计准则处理相关会计事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并要求项目组审计人员，按计划完成审计工作。

④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司20xx年度财务会计报表，并形成书面审议意见，认为：公司在审计前编制的财务报表与审计后的财务报表没有重大差异，经审计的财务报表如实地反映了公司的财务状况；经审计公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定，能够如实地反映了企业的生产经营状况，财务数据准确无误，不存在重大遗漏。同意以经江苏天衡会计师事务所有限公司初步审定的20xx年年度财务报表为基础制作公司20xx年年度报告。

⑤在江苏天衡会计师事务所有限责任公司出具20xx年度审计报告后，董事会审计委员会召开年度会议，对江苏天衡会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案等事项进行表决并形成决议提交20xx年度董事会审核。

4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司《关于20xx年高管人员薪酬考核方案》中经营指标和专项工作任务的完成情况，结合公司高管人员分管工作范围、主要职责，对公司高管人员进行绩效评价，并根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出公司高管人员的报酬数额，报公司董事会审议。

报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据中国证监会、上交所有关法律、法规和公司的有关规定，对20xx年度公司高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下： 20xx年度，公司高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理办法，未有违反公司薪酬 23

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。

5、董事会下设的战略委员会的履职情况汇总报告

报告期内，董事会战略委员会通过对国内外经济发展形式的分析和国家政策的研究，结合公司自身情况提议公司战略转型并提出实施“走出去”战略。战略委员会还对公司的重大投资事项进行了研究并提出了建议,在子公司设立和对外投资项目的前期都做了大量的工作。

6、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

公司于三届十八次董事会审议通过《外部信息使用人管理制度》。按照管理规定，公司加强了对定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息的报送和使用的管理，对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程，公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报告和临时报告编制、公司重大事项筹划期间，都能严格遵守保密义务，没有发生泄密事情。

7、内幕信息知情人管理制度的执行情况

公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况？否

（五）利润分配或资本公积金转增股本预案

经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，母公司20xx年度实现净利润38,694,164.43元，根据公司章程规定，提取10%法定盈余公积金3,869,416.44元，加20xx年度剩余未分配利润55,697,697.78元，本年末可供股东分配的利润为90,522,445.77元。

公司以20xx年12月31日总股本16800万股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共派发现金股利1,680万元。

（六） 公司前三年分红情况

单位：元 币种：人民币 分红

年度

20xx年

20xx年

20xx年 现金分红的数额（含税） 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 33,846,146.4927,167,924.2946,226,614.17占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 49.64 61.84 36.34

九、 监事会报告 （一） 监事会的工作情况

召开会议的次数

监事会会议情况

三届九次监事会于20xx年4月

9日在杭州召开

三届十次监事会于20xx年4月

26日以通讯方式召开

三届十一次监事会于20xx年8

月13日在舟山召开 7 监事会会议议题 审议并通过《公司20xx年度监事会工作报告》、《公司20xx年年度报告》； 审议并通过《关于公司20xx年第一季度报告的议案》； 审议并通过《关于公司20xx年半年度报告的议案》、《关于选举戴志勇先生为第三届监事会监事的议案》；

24

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

三届十二次监事会于20xx年9

月9日在宁波召开

三届十三次监事会于20xx年10

月21日以通讯方式召开

三届十四次监事会于20xx年11

月22日在南京召开

四届一次监事会于20xx年12月

24日在宁波召开 审议并通过《关于选举公司第三届监事会主席的议案》； 审议并通过《关于公司20xx年第三季度报告的议案》； 审议并通过《关于推选公司第四届监事会非职工监事候选人的提案》；审议并通过《关于选举公司第四届监事会主席的议案》。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司经营活动符合《公司法》和《公司章程》的规定，坚持依法经营；公司各项重大决策符合法律程序，符合股东利益，未发现公司董事、经理人员及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司年度财务报告经江苏天衡会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，公司未有新增募集资金，亦无前期募集的资金延续到本报告年度内。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

20xx年宁波市宁电燃料有限公司清算小组以评估价值17,412,065元为底价委托宁波市产权交易中心进行公开转让的处置资产，分煤斗、起重机和其他整体资产两部分，分别由宁波宁丰燃料配送有限公司和宁波市友茂纺织品有限公司竞价取得，并签订了资产转让合同, 未损害公司和非关联股东的利益。

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司日常性关联交易严格遵循了公司《关联交易决策制度》，遵循关联董事回避表决的要求，遵循公开、公平、公正的原则，不存在内幕交易的情况。本次交易对本公司及控股子公司的业务发展是必要的，交易价格定价原则公允合理，未损害公司和非关联股东的利益。

(七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

江苏天衡会计师事务所有限公司对公司20xx年度的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观的、公正的。

(八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

十、 重要事项

(一) 重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

25

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

本年度公司无破产重整相关事项。

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、 与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联关系

关联交易

关联交易

关联交易定价原则市场

关联交易价格

关联交易金额

占同类交易金额的比例(%)

关联交易结算方式 现金

市场 价格

交易价格与市场参考价格差异较大的原因

关联交易方

类型 内容 销售

销售

宁波宝新不锈钢有限公司 宁波经济技术开发区新区热力有限公司 宁波钢铁有限公司

其他关联人 其他关联人 其他关联人 合计

商品 蒸汽 价格购买

采购

协议

13,993,990.594.43

商品 蒸汽 价格购买

采购

协议

212,978,952.7387.05现金

商品 蒸汽 价格

/

/

8,007,341.383.27现金

234,980,284.70/ / /

关联交易对象经营稳定，交易将有助于公司规避经营风险，并对公司提高市场份额，降低采购成本产生积极的影响。

购买蒸汽的交易能有效保证我公司现有热用户的继续用热需求，并拓展新的用热市场，保障本公司持续经营能力。

关联交易严格遵循公司《关联交易决策制度》，遵循关联董事回避表决的要求，遵循公开、公平、公正的原则，不存在内幕交易的情况。交易价格定价原则公允合理，未损害公司和非关联股东的利益。

2、资产收购、出售发生的关联交易

单位:元 币种:人民币

关

关联关系

关联交易类型

联交易内容

关联交易定价原则

转让资产的账面价值

转让资产的评估价值

转让价格

转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因

关联交易结算方式

转让资产获得的收益

关联方

26

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

宁波市

宁丰燃

料配送

有限公

司 母公司的控股子公司 销售除商品以外的资产转让固定资

产 市场价格 211,546.41336,077.00336,077.00 现金

20xx年宁波市宁电燃料有限公司清算小组以评估价336,077元为底价委托宁波市产权交易中心进行公开转让,由宁波市宁丰燃料配送有限公司竞价取得,并签订转让协议转让固定资产336,077元。

(六) 重大合同及其履行情况

1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

(1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、担保情况

本年度公司无担保事项。

3、 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

4、 其他重大合同

(1) 20xx年2月，公司与国电浙江北仑第三发电有限公司（以下简称“北仑三电公司”）签订了关于《20xx年度浙江省小火电关停机组替代发电协议》（详见20xx年2月24日在《上

。 海证券报》及上海证券交易所网站 .cn）

(2) 公司于20xx年9月20日收到控股子公司宁波市宁电燃料有限公司（以下简称“宁电燃料”）的报告，宁电燃料清算小组以评估价值17,412,065元为底价委托宁波市产权交易中心进行公开转让的处置资产，分煤斗、起重机和其他整体资产两部分，分别由宁波宁丰燃料配送有限公司和宁波市友茂纺织品有限公司竞价取得，并签订了资产转让合同（详见20xx年

，相关资产转让已经完9月21日在《上海证券报》及上海证券交易所网站.cn）

成。

(3) 20xx年12月，公司与金华中燃爱思开汇能城市燃气发展有限公司（以下简称“金华中燃”）近日签署了《浙江金西经济开发区供热供气招商项目合作协议书》（详见20xx年12

。 月21日在《上海证券报》及上海证券交易所网站.cn）

27

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(七) 承诺事项履行情况 1、 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺事项 承诺内容

公司第一大股东宁波开发投资集团有限公司及其控股子公司宁波市电力开发公司承

诺股权分置改革方案实施后的60个月内，任一连续5个交易日公司二级市场股票收

股改承诺 盘价达到或超过5.40元（当公司出现派发红股、转增股本、配股、派息等情况，该

价格将进行相应调整）；为维持公司的稳定经营和发展，在股权分置改革方案实施后

的第一个交易日起60个月内，宁波开投及其子公司合计所持公司股份不会低于公司

总股本的30%。 承诺履行完成。 履行情况

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

是否改聘会计师事务所：

境内会计师事务所名称

境内会计师事务所报酬

境内会计师事务所审计年限 否 现聘任 江苏天衡会计师事务所有限公司 25 10

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

(十一) 其他重大事项的说明

1、根据宁波市北仑区人民政府办公室仑政办[2008]126号《关于宁波热电股份有限公司大港工业城厂区迁建的通知》和仑政办[2009]143 号《关于搬迁宁波热电大港工业城厂区的通知》，对本公司所在大港工业城区域产业规划布局就行调整，本公司列入本次迁建改造范围，公司大港工业城厂区所在地的土地政府将收回。

经本公司20xx年第二次临时股东大会审议批准，20xx年9月27日，本公司与宁波市北仑区（开发区）征地拆迁办公室（以下简称北仑拆迁办）签订拆迁补偿协议，以江苏天衡资产评估有限公司天衡评报字（2009）第0045号、天衡评报字（2009）第0046号《评估报告》（评估基准日为20xx年5月31日）为依据，北仑拆迁办以货币补偿方式向本公司支付的补偿总额为45,900万元，其中实物资产补偿33,850万元，20xx年至20xx年经营性损失补偿12,050万元。截至报告期末，本公司已收到拆迁补偿款45,900万元。

根据《企业会计准则解释第3号》第四条的有关规定，企业因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、停工损失进行补偿的，应自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第16号-政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的余额，作为资本公积处理。本公司依据该项规定进行会计处理情况如下：

（1）实物资产补偿

项 目

实物资产补偿款 金 额 338,500,000.00 备 注

减：209,670,087.73转入“其他流动负债-递延收益”后，根据《企业会计准则 28

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

第16号--政府补助》的规定计入 “营业外收入”。

实物资产补偿款扣除固定资产128,829,912.27 和无资资产等损失后的余额 其中：计入“资本公积” 计入“递延所得税负债”

96,995,610.52 31,834,301.75

（2）经营损失补偿

项 目

经营损失补偿金额

其中：2011-20xx年经营损失补偿金额

20xx年经营损失补偿金额 减：停工损失

金 额 12,0500,000.00 80,333,333.33

“专项应付款”

备 注

40,166,666.67 3,160,935.39

转入“其他流动负债-递延收益”后，根据《企业会计准则第16号--政府补助》的规定计入 “营业外收入”。

20xx年经营损失补偿款扣除37,005,731.28 停工损失后的余额 其中：计入“资本公积” 计入“递延所得税负债”

27,754,298.46 9,251,432.82

2、经公司控股子公司宁波市宁电燃料有限公司20xx年12月25日召开的股东会决议同意，宁波市宁电燃料有限公司解散，并于20xx年1月1日起歇业，正在办理解散清算。

3、以公允价值计量的资产负债

年初余额

项目

投资成本

公允价值 变动损益

本期变动

投资成本

公允价值变动损益

期末余额

投资成本

公允价值变动

损益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 金融资产小计 衍生金融负债 金融负债小计

121,715.00

144,738,142.90

144,738,142.90

8,534,447.10856,840.009,391,287.1038,105.0038,105.00

144,859,857.90

144,859,857.90

8,534,447.1856,840.09,391,287.1038,105.0038,105.00

121,715.00

(十二) 信息披露索引

事项

刊载的报刊名称及版面《上海证券报》 《上海证券报》 《上海证券

刊载日期 20xx年1月7日 20xx年1月7日 20xx年1月

刊载的互联网网站及检索

路径

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宁波热电第三届董事会第十七次会议决议公告

宁波热电20xx年第一次临时股东大会决议公告宁波热电20xx年度业绩快报

29

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

报》

宁波热电公告

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12日 20xx年2月24日 20xx年4月13日 20xx年4月13日 20xx年4月13日 20xx年4月13日 20xx年4月13日 20xx年4月27日 20xx年5月28日 20xx年5月28日 20xx年6月24日 20xx年7月6日 20xx年8月17日 20xx年8月17日 20xx年8月17日 20xx年8月17日 20xx年9月10日 20xx年9月10日 20xx年9月10日 20xx年9月21日 20xx年10月11日

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宁波热电第三届监事会第九次会议决议公告

宁波热电20xx年年度报告

宁波热电第三届董事会第十八次会议决议公告暨召开公司20xx年度股东大会的通知 宁波热电20xx年度日常性关联交易的公告 宁波热电关于出资设立全资子公司暨对外投资公告

宁波热电20xx年第一季度报告

宁波热电第三届董事会第二十次会议决议公告

宁波热电20xx年度股东大会决议公告

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宁波热电20xx年半年度报告

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宁波热电三届十二次监事会决议公告

宁波热电20xx年第二次临时股东大会决议公告宁波热电第三届董事会第二十二次会议决议公告

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30

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

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宁波热电关于职工监事换届选举的公告 宁波热电关于签署《浙江金西经济开发区供热供气招商项目合作协议书》的公告 宁波热电四届一次监事会决议公告

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20xx年10月23日 20xx年10月23日 20xx年11月6日 20xx年11月6日 20xx年11月24日 20xx年11月24日 20xx年11月30日 20xx年12月21日 20xx年12月21日 20xx年12月25日 20xx年12月25日 20xx年12月25日

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宁波热电20xx年第三次临时股东大会决议公告

宁波热电四届一次董事会决议公告

十一、 财务会计报告（附后）

十二、备查文件目录

1、载有公司董事长亲笔签名的年度报告文件。

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、载有公司董事、高级管理人员亲笔签名的年度报告书面确认意见原件。

5、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：王凌云

宁波热电股份有限公司

20xx年3月14日

31

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

附：财务会计报告

公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

(一) 审计报告

审 计 报 告

天衡审字（2011）113号

宁波热电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波热电股份有限公司财务报表，包括20xx年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，20xx年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁波热电股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，宁波热电股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宁波热电股份有限公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。

江苏天衡会计师事务所有限公司

中国·南京

20xx年3月14日 中国注册会计师：杨宏斌 中国注册会计师：胡学文

32

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

(二)财务报表

合并资产负债表 20xx年12月31日

编制单位:宁波热电股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目

流动资产：

货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货

一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：

发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理

五、1 五、2 五、3 五、4 五、5 五、6 五、7 五、8 五、9 五、10

198,084,818.32

103,751,711.782,525,564.84

115,915,000.29

467,499.22

9,698.33994,554,322.82

2,134,050.30483,930,179.24

29,664,048.74

8,388.60

8,152,349.90

179,233.90

40,956,539.58

5,000.00154,251,145.00

121,715.0010,000,000.0025,733,297.64

761,515,541.27

445,753,493.80

附注

期末余额

年初余额

33

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

流动负债：

短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项

卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债：

长期借款 应付债券

五、11 五、12 五、13 五、14 五、15 五、17 五、18 五、19 五、20 五、21 五、22 五、23 五、24 五、25

209,685.00330,736,904.03

316,423.20239,052,097.99

5,677,589.73

19,491,508.52

4,452,830.339,575,628.71336,930.55

4,452,830.339,673,143.70217,030.00

50,446,134.71

38,105.00

30,000,000.0034,901,162.24

260,000,000.00

140,000,000.00

107,319,817.061,101,874,139.88

157,850.30884,690.14

1,315,127.43170,478.263,401,267.318,648,520.00331,302,597.22815,232,776.463,299,886.39

34

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益

所有者权益合计 负债和所有者权益总计

五、26 五、14 五、27 五、28 五、29 五、30 五、31 五、32

607,656,210.8732,833,866.43640,490,077.301,101,874,139.88

421,371,215.007,877,462.88429,248,677.88815,232,776.46

141,041,280.21

83,383,794.44

32,036,405.18

28,166,988.74

168,000,000.00266,578,525.48

168,000,000.00141,820,431.82

40,957,220.229,356,605.00130,647,158.55461,384,062.58

9,232,000.59146,932,000.59385,984,098.58

80,333,333.33

137,700,000.00

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

35

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

母公司资产负债表 20xx年12月31日

编制单位:宁波热电股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目

流动资产：

货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货

一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：

可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计

36

十一、1 十一、2 十一、3

134,000,000.00

58,815,258.77 140,177.44

157,850.30

193,113,286.51

170,478.263,076,337.448,648,520.00357,446,740.79198,084,818.3262,999,087.55467,499.2284,000,000.00

617,252,893.81

6,256,235.45

164,040,601.43

787,549,730.69

2,134,050.30278,520,032.12

160,233.901,057,627.56275,046,405.36

121,715.00

附注

期末余额

年初余额

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

资产总计

流动负债：

短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款

一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债：

长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

所有者权益（或股东权益）合计

负债和所有者权益（或股东权益）总计

980,663,017.20 635,966,772.91

260,000,000.00

1,218,334.85

4,452,830.33 7,506,590.02 336,930.55

25,061,838.84

298,576,524.59

50,000,000.00

1,507,334.85

4,452,830.332,750,244.5877,880.00

19,444,941.02

316,423.2078,549,653.98

80,333,333.33

36,462,677.86 8,153,104.99 124,949,116.18 423,525,640.77

9,232,000.59146,932,000.59225,481,654.57137,700,000.00

168,000,000.00 266,578,525.48

32,036,405.18

90,522,445.77 557,137,376.43 980,663,017.20

168,000,000.00141,820,431.82

28,166,988.74

72,497,697.78410,485,118.34635,966,772.91

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

37

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

合并利润表 20xx年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

一、营业总收入

其中：营业收入

利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入

二、营业总成本

其中：营业成本

利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额

提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”

五、39

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 五、40 其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列）

加：营业外收入 减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

减：所得税费用

五、41 五、42 五、43

94,115,855.39224,105,521.17210,258,121.96

1,431.77107,963,254.6027,910,756.8780,052,497.73

58,553,787.005,498,278.20317,535.62267,535.6263,734,529.5816,258,088.2647,476,441.32

6,160,145.46

830,872.88

9,353,182.10

五、33 五、33 五、34 五、35 五、36 五、37 五、38

3,747,643.2817,446,921.4017,707,027.39-1,362,525.622,527,160.26

3,412,218.3718,615,062.6416,646,188.5210,599,855.67-1,367,741.84

780,484,563.46740,418,336.75

881,386,754.21833,481,170.85

附注

本期金额 859,087,091.29859,087,091.29

上期金额 939,109,668.33939,109,668.33

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

38

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益：

（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额

归属于母公司所有者的综合收益总

五、44

78,326,902.211,725,595.52

0.4662

46,226,614.171,249,827.15

0.2752

80,052,497.7378,326,902.211,725,595.52

47,476,441.3246,226,614.171,249,827.15

额

归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

39

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

母公司利润表 20xx年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

加：营业外收入 减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额

附注 十一、4十一、4 十一、5

38,694,164.43

40,954,951.04

本期金额 77,468,419.03 8,613,170.77 2,619,216.17

12,958,547.53 -529,643.46 8,890,065.32

3,022,362.29

47,939,424.99 212,987,349.67 209,710,606.59

1,431.77 51,216,168.07 12,522,003.64 38,694,164.43

49,894,612.984,266,103.26267,535.62267,535.6253,893,180.6212,938,229.5840,954,951.043,630,872.889,821,737.82469,687.80-1,974,352.92上期金额 271,164,444.34214,957,631.371,626,000.17

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

40

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

合并现金流量表 20xx年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

17,083,516.47

62,800.00

五、45 五、46

43,042,578.89

附注

本期金额

上期金额

986,330,673.12 1,146,062,737.02

6,231,751.58

7,333,811.67

992,562,424.70 1,153,396,548.69875,264,766.59

12,130,818.99 43,952,802.83 19,264,342.71 950,612,731.12 41,949,693.58

1,452,080.00830,872.8815,736,574.8043,872,221.2224,643,711.06997,596,647.66155,799,901.03913,344,140.58

41

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

五、47 五、48 五、49 五、50(2)

322,905,234.00 383,031,329.36 9,952,752.76 197,542,584.97

11,990,356.07 219,485,693.80 163,545,635.56

24,500,000.00 24,500,000.00 310,000,000.00

334,500,000.00 190,000,000.00 20,155,290.31 1,269,191.97 26,200,000.00 236,355,290.31 98,144,709.69

303,640,038.83 415,753,493.80 719,393,532.63

157,500,000.00159,845,752.8812,793,099.461,573,795.00

8,884,581.0723,251,475.53136,594,277.35

220,000,000.00

220,000,000.00210,000,000.0024,322,244.241,200,000.00

234,322,244.24-14,322,244.24

278,071,934.14137,681,559.66415,753,493.80

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

42

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

母公司现金流量表 20xx年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金

43

附注

本期金额

78,800,267.93 351,804,693.93

476,835,817.32

4,492,056.55上期金额

555,636,085.25 356,296,750.48

768,589.82 224,041,124.0611,743,270.59 20,247,891.99 630,892,155.38

12,707,053.5629,655,158.435,533,978.02

663,651,907.78 271,937,314.07-108,015,822.53

508,249.35 2,961,447.94 -328,548.53

322,905,234.00 157,500,000.00326,046,382.76 162,645,752.884,799,097.37 325,620.00 50,000,000.00 11,990,356.07 67,115,073.44

8,884,581.0734,225,932.9812,568,954.2412,772,397.6784,359,436.41

1,452,080.003,630,872.8862,800.00

258,931,309.32 128,419,819.90

310,000,000.00

310,000,000.00 100,000,000.00 18,708,998.34 26,200,000.00

60,000,000.0060,000,000.0019,436,250.5060,000,000.00

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额 144,908,998.34 79,436,250.50165,091,001.66 -19,436,250.50 316,006,488.45 193,343,005.81275,046,405.36 81,703,399.55591,052,893.81 275,046,405.36法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

44

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

合并所有者权益变动表 20xx年1—12月

单位:元 币种:人民币

本期金额

项目

实收资本（或股本）

一、上年年末余额

加：会计政策变更

前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配

-16,800,000.00

-1,269,191.97

3,869,416.443,869,416.44

-20,669,416.44-3,869,416.44

-1,269,191.97

78,326,902.21

1,725,595.5224,500,000.0024,500,000.00

168,000,000.00

141,820,431.82124,758,093.66

28,166,988.743,869,416.44

83,383,794.4457,657,485.7778,326,902.21

7,877,462.8824,956,403.551,725,595.52

168,000,000.00

资本公积 141,820,431.82

归属于母公司所有者权益 减：库存股

专项储备

盈余公积 28,166,988.74

一般风险准备

未分配利润 83,383,794.44

其他

少数股东权

益 7,877,462.88

所有者权益合

计 429,248,677.88

429,248,677.88 211,241,399.42 80,052,497.73

80,052,497.73 24,500,000.00 24,500,000.00

-18,069,191.97

-18,069,191.97

45

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

4．其他

（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

168,000,000.00

124,758,093.66266,578,525.48

32,036,405.18

141,041,280.21

32,833,866.43

124,758,093.66 640,490,077.30

单位:元 币种:人民币

上年同期金额

项目

归属于母公司所有者权益

实收资本（或股

本）

一、上年年末余额

加：会计政策变更 前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

168,000,000.00

141,820,431.82

24,071,493.644,095,495.10

58,052,675.3725,331,119.07

7,827,635.7349,827.15

168,000,000.00

资本公积 141,820,431.82

减：库存股

专项储备

盈余公积 24,071,493.64

一般风险准备

未分配利润 58,052,675.37

其他

少数股东权

益 7,827,635.73

所有者权益合

计 399,772,236.56

399,772,236.56 29,476,441.32

46

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

（一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他

（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

168,000,000.00

141,820,431.82

28,166,988.744,095,495.104,095,495.10

46,226,614.171,249,827.1547,476,441.32

46,226,614.171,249,827.1547,476,441.32

-20,895,495.10-4,095,495.10

-1,200,000.00-18,000,000.00

-16,800,000.00-1,200,000.00-18,000,000.00

83,383,794.447,877,462.88429,248,677.88

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

47

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

母公司所有者权益变动表

20xx年1—12月

单位:元 币种:人民币

本期金额

项目

实收资本（或股本）

168,000,000.00

资本公积 141,820,431.82

减：库存股

168,000,000.00

141,820,431.82124,758,093.66

3,869,416.443,869,416.44

-20,669,416.44-3,869,416.44-16,800,000.0038,694,164.43

28,166,988.743,869,416.44

72,497,697.7818,024,747.9938,694,164.43

专项储备

盈余公积 28,166,988.74

一般风险准

备

未分配利润 72,497,697.78

所有者权益合

计 410,485,118.34

410,485,118.34 146,652,258.09 38,694,164.43

38,694,164.43

-16,800,000.00

-16,800,000.00

一、上年年末余额

加：会计政策变更

前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 4．其他

48

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

168,000,000.00

124,758,093.66266,578,525.48

32,036,405.18

90,522,445.77

124,758,093.66 557,137,376.43

单位:元 币种:人民币

上年同期金额

项目

实收资本（或股本）

168,000,000.00

资本公积 141,820,431.82

减：库存股

168,000,000.00

141,820,431.82

40,954,951.04

24,071,493.644,095,495.10

52,438,241.8420,059,455.9440,954,951.04

专项储备

盈余公积 24,071,493.64

一般风险准

备

未分配利润 52,438,241.84

所有者权益合

计 386,330,167.30

386,330,167.30 24,154,951.04 40,954,951.04

40,954,951.04

一、上年年末余额

加：会计政策变更

前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计

49

宁波热电股份有限公司 20xx年年度报告

（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 4．其他

（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额

168,000,000.00

141,820,431.82

28,166,988.74

72,497,697.78-16,800,000.00

4,095,495.104,095,495.10

-20,895,495.10-4,095,495.10

-16,800,000.00

-16,800,000.00

410,485,118.34

法定代表人：王凌云 主管会计工作负责人：乐碧宏 会计机构负责人：乐碧宏

50

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

（三）会计报表附注

一、公司基本情况

宁波热电股份有限公司（以下简称本公司、公司）是经宁波市人民政府甬政发[2001]163号《关于同意设立宁波热电股份有限公司的批复》，由宁波开发区北仑热电有限公司整体变更设立，注册资本为11,800万元, 20xx年12月26日办妥工商变更登记手续，取得注册号为3302001004746的企业法人营业执照。

根据公司20xx年度股东大会通过的公开发行股票并上市的决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91号“关于核准宁波热电股份有限公司公开发行股票的通知”核准，公司于20xx年6月向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股（每股面值1.00元），公司股票发行后注册资本变更为16,800万元，已于20xx年6月28日办妥工商登记变更手续。

公司经营范围为电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务；热力供应。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于20xx年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

51

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

52

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 53

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

54

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

10、应收款项坏账准备

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

①单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将单项金额超过20 万元(含20万元)的应收款项列为重大应收款项。

②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来预计现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备应收款项： 组合名称

账龄组合 组合依据 按照账龄划分 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法

本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄

一年以内

一至二年

二至三年

三至四年

四至五年

五年以上 坏账准备比率(%) 5 10 30 50 80 100

11、存货

（1）本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

（2）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

12、长期股权投资

（1）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

55

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 56

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注 资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 57

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、固定资产

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

固定资产类别 房屋建筑物 管网 专用设备 机器设备 运输设备 办公设备 固定资产装修

预计使用寿命

10-40 15 10-15 10 5 5 5

预计净残值率

3% 3% 3% 3% 3% 3%

年折旧率 2.42%-9.70% 6.47% 6.47%-9.70% 9.70% 19.40% 19.40% 20.00%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

58

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。本公司无形资产为土地使用权,摊销年限为50年。

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存 59

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注 在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（4）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

60

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

21、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 61

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

23、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

25、会计政策、会计估计变更

本公司报告期未发生会计政策和会计估计的变更。

26、前期会计差错更正

62

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

本公司报告期未发生前期会计差错更正。

三、税项

1、流转税

增值税：电力、煤炭销项税税率为 17%、蒸汽销项税税率为13%。 2、企业所得税

企业所得税按应纳税所得额25%计缴。

3、税金及附加

(1)城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的7%计缴。 (2)教育费附加:按实际缴纳流转税额的3%计缴。 (3)地方教育费附加:按实际缴纳流转税额的2%计缴。

四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

期末实际出资额 （万元）7,000 5,000 2,550

表决权 比例 100% 100% 51%

是否 合并 报表 是 是 是

实质上构成对子公司净投资的其他项目余额

子公司全称

注册地 中国宁波 中国宁波 中国宁波

业务 性质 热力供应 投资业务 热力供应

业

注册资本（万元）

持股比例

宁波北仑热力有限公司

宁波宁电投资发展有限公司

宁波北仑南区热力有限公司

7,000 5,000 5,000

100%100%51%

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称

宁波市宁电燃料有限公司

注册地

业务 性质

注册 资本 2,000万元

期末实际 出资额 1,400万元

实质上构成对子公司净投资的其他项目余额

-

中国宁波 煤炭批发、零售

续表

是否合并报表是

少数股东权益

少数股东 权益 8,366,532.13

63

中用于冲减少数股东损益的

金额 -

从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

-

子公司全称

持股 比例 70%

表决权 比例 70%

宁波市宁电燃料有限公司

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

2、本期合并范围的变动情况

报告期，本公司财务报表合并范围增加宁波宁电投资发展有限公司和宁波北仑南区热力有限公司。

（1）经本公司第三届董事会第十八次会议批准，本公司投资设立全资子公司宁波宁电投资发展有限公司（以下简称宁电投资）；宁电投资注册资本5,000.00万元，于20xx年6月29日成立，并纳入合并财务报表。

宁电投资经营范围：许可经营项目：预包装食品批发（仅限期货交割仓库内现货业务）（有效期至20xx年7月1日）。一般经营业务：企业投资管理；股权投资；新能源技术的研发；自营或代理各类商品和技术的进出口业务，但国家禁止或限定经营的商品和技术除外；仓储；金属材料、建筑材料、塑料原料、橡胶、五金工具、机械设备、日用品、针纺织原料及产品、燃料油、农产品批发、零售；房地产开发、经营。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）

（2）经本公司第三届董事会第二十四次会议批准，本公司所属全资子公司宁波北仑热力有限公司（以下简称北仑热力）与宁波北仑新区开发投资有限公司、宁波富士达电力工程有限公司共同投资设立宁波北仑南区热力有限公司（以下简称南区热力）；南区热力注册资本5,000.00万元，其中北仑热力出资2,550.00万元，占注册资本的51.00%，宁波北仑新区开发投资有限公司、宁波富士达电力工程有限公司分别出资1,225.00万元，各占注册资本的24.50%；南区热力于20xx年11月25日成立，并纳入合并财务报表。

南区热力经营范围：一般经营项目：热网管道施工，蒸汽的批发、零售，二次供水，机械设备维修、技术咨询，金属材料、化工原料、机械设备的批发、零售。

五、合并财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以20xx年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 （1）明细项目

项目

现金 银行存款 其他货币资金 信用卡存款 存出投资款

银行承兑汇票保证金 期货保证金

用于质押借款之存款

币种 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币

64

15,922,008.6426,200,000.00

40,221.98624,370.60

期末余额

原币

汇率

人民币 33,975.87718,694,964.18

原币

年初余额 汇率

30,000,000.00

41,539.38人民币 65,796.00415,646,158.42

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项目 小 计 合 计

币种

期末余额

原币

汇率

人民币 42,786,601.22761,515,541.27

原币

年初余额 汇率

人民币 30,041,539.38445,753,493.80

（2）货币资金期末余额中，除期货保证金、用于质押借款之存款外，无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在风险的款项。

2、交易性金融资产 （1）分类情况

项 目

交易性权益工具投资

指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产 [注] 衍生金融资产

合 计

期末余额 73,394,305.0080,000,000.00

856,840.00154,251,145.00

年初余额

121,715.00

121,715.00

注：20xx年12月，子公司宁波宁电投资发展有限公司与中融国际信托有限公司签订《中融-融新140号（宁电1期）证券投资集合资金信托计划资金信托合同》，认购“中融-融新140号（宁电1期）证券投资集合资金信托计划”80,000,000.00元。截至20xx年12月31日止，该信托计划的公允价值为80,000,000.00元。

（2）期末无变现有限制的交易性金融资产。

3、应收票据 （1）分类情况

种 类

银行承兑汇票

合 计

- 期末余额

年初余额

10,000,000.0010,000,000.00

（2）期末无已背书转让给他方但尚未到期的应收票据。

4、应收账款 （1）分类情况

期末余额

类 别

账面余额 金额

单项金额重大并单独计提坏账准

比例

坏账准备 金额

比例

账面余额 金额

比例

年初余额

坏账准备 金额

比例

65

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注 备的应收账款 按组合计提坏账

准备的应收账款 43,112,146.93 100.00% 2,155,607.35

其中：账龄组合

单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的应收账款

合 计

43,112,146.93 100.00% 2,155,607.35

5.00%

27,101,197.95

100.00% 1,367,900.31

5.05%

43,112,146.93 100.00% 2,155,607.35

5.00%5.00%

27,101,197.95

100.00% 1,367,900.31

5.05%

27,101,197.95100.00% 1,367,900.31

5.05%

（2）按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额

账 龄

账面余额 金额

一年以内 一至二年

合 计

43,112,146.93

43,112,146.93

100.00%

2,155,607.35

比例 100.00%

坏账准备 2,155,607.35

年初余额

账面余额 金额 26,844,389.55256,808.4027,101,197.95

比例 99.05% 0.95% 100.00%

坏账准备 1,342,219.4725,680.841,367,900.31

（3）本账户期末余额中位列前五名单位如下：

单位名称

宁波大千纺织有限公司 国电浙江北仑第三发电有限公司 宁波明耀环保热电有限公司 金光食品（宁波）有限公司 宁波麦芽有限公司

合 计

金 额 8,584,833.786,585,511.005,720,184.805,371,802.602,373,238.1828,635,570.36

占应收账款 总额的比例 19.91% 15.28% 13.27% 12.46% 5.50% 66.42%

与本公司 关系 非关联客户 非关联客户 非关联客户 非关联客户 非关联客户

欠款年限 一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内

（4）期末余额无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）关联方应收账款参见财务报表附注六。

5、其他应收款 （1）分类情况

期末余额

类 别

账面余额 金额

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款

8,589,401.79 100.00%

437,051.8966

5.09%

比例

坏账准备 金额

比例

账面余额 金额

比例

12,726.10

6.63%

年初余额

坏账准备 金额

比例

191,960.00 100.00%

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

期末余额

类 别

账面余额 金额

其中：账龄组合 单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的其他应收款

合 计

比例

坏账准备 金额 437,051.89

比例5.09%

账面余额 金额

比例 年初余额

坏账准备 金额 12,726.10

比例6.63%

8,589,401.79 100.00%

8,589,401.79 100.00%

191,960.00 100.00%

437,051.895.09%191,960.00 100.00% 12,726.106.63%

（2）按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末余额

账 龄

账面余额 金额

一年以内 一至二年 二至三年

合 计

8,517,765.68 51,636.11 20,000.00 8,589,401.79

比例 99.17%0.60%0.23%100.00%

坏账准备 425,888.285,163.616,000.00437,051.89

191,960.00

年初余额

账面余额 金额 129,397.8962,562.11

比例 67.41% 32.59%

100.00%

12,726.10坏账准备 6,469.896,256.21

（3）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（4）本账户期末余额主要明细项目：

单位名称

宁波海金船务有限公司

合 计

金 额 8,370,000.008,370,000.00

占其他应收款总额的比例 97.45%

与本公司 关系 非关联客户

欠款年限 一年以内

6、存货

项目

原材料 库存商品

合 计

期末余额 金额 18,134.3129,645,914.4329,664,048.74

- 跌价准备

金额 8,388.60

8,388.60

-

年初余额

跌价准备

7、其他流动资产

项 目

待处理存货 [注] 待摊费用

合 计

9,698.339,698.33

期末余额

年初余额

2,134,050.30

2,134,050.30

注:如财务报表附注十、1所述，本公司已与北仑区拆迁办签订拆迁补偿协议，实物拆迁补偿金额已全部到位，拆迁补偿的存货账面价值转入营业外支出。

67

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

8、固定资产 （1）明细项目

项目 原值 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 管网

固定资产装修

合 计 累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 管网

固定资产装修

合 计 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 管网

固定资产装修

合 计 账面价值 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 管网

固定资产装修

合 计

3,462,891.44965,557.60168,384.281,580,952.45109,446,292.60

290,921.92115,915,000.29

-

-

-

-

-

103,751,711.78

229,393.35343,342.08128,085.251,282,740.24101,768,150.86

903,706.061,247,005.22383,388.764,618,260.8712,890,457.621,152,584.0821,195,402.61

86,184.81286,046.70178,023.69599,293.049,784,124.02290,922.0011,224,594.26

4,366,597.502,212,562.82551,773.046,199,213.32122,336,750.221,443,506.00137,110,402.90

3,012,991.0339,412.8357,076.92810,519.002,105,982.28

年初余额

本期增加

本期减少

4,044,015.16 1,521,569.74 182,009.93 3,661,345.50

1,443,506.00 10,852,446.33

896,701.88 1,145,988.09 262,657.67 3,151,907.33

1,443,506.08 6,900,761.05

- 25,519,235.82

93,188.99387,063.83298,754.782,065,646.5822,674,581.64129,270,947.60

322,582.34730,405.91426,840.033,348,386.82124,442,732.50期末余额

（2）累计折旧本期增加数均为当期计提折旧金额11,224,594.26元。

（3）固定资产本期增加金额中由在建工程转入2,105,982.28元。

9、在建工程

68

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

（1）工程项目

预算数

工程名称 东港湾大酒店热网保税东区供热管线 明州路与骆亚路连汉圣化工供热管线 零星工程

合 计

（万233.00 135.00 240.00 55.00

年初余额

本期增加 1,607,097.8 1,263,000.0

668,731.60446,850.50178,368.00

446,850.50396,131.782,105,982.21,263,000.0本期转入 固定资产

期末余额 1,607,097.80

668,731.60

249,735.44 2,525,564.84

资金 来源 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

工程投入占预算比68.97%93.56%27.86%81.25%

467,499.22

467,499.22 4,164,047.9

（2）在建工程无利息资本化金额。

（3）报告期在建工程转入固定资产2,105,982.28元。

10、固定资产清理 （1）明细项目

项 目

拆迁固定资产转入 拆迁固定资产清理费用

合 计

- 期末余额

年初余额 196,541,800.321,543,018.00198,084,818.32

（2）增减变动情况

项 目

拆迁固定资产清理费用

合 计

年初余额 1,543,018.00198,084,818.32

本期增加 409,253.15409,253.15

本期减少[注] 196,541,800.321,952,271.15198,494,071.47

期末余额

196,541,800.32

注:如财务报表附注十、1所述，本公司已与北仑区拆迁办签订拆迁补偿协议，实物拆迁补偿金额已全部到位，拆迁补偿的固定资产账面价值和清理费用转入营业外支出。

11、无形资产 （1）明细项目

项目

原值

土地使用权(镇海)

合 计

累计摊销

土地使用权(镇海)

合 计

减值准备

69

407,850.96407,850.96

3,707,737.353,707,737.35

55,616.0455,616.04

463,467.00463,467.00

-

年初余额

本期增加

3,707,737.353,707,737.35

-

本年减少

期末余额

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项目 土地使用权(镇海)

合 计

账面价值

土地使用权(镇海)

合 计

- 3,299,886.393,299,886.39

-

-

-

-

年初余额

本期增加

本年减少

-

- 期末余额

（2）无形资产本期摊销55,616.04元。

12、商誉 （1）分类情况

项目

宁波市宁电燃料有限公司

合 计

期末余额

账面余额 1,315,127.431,315,127.43

减值准备 1,315,127.431,315,127.43

年初余额

账面余额 1,315,127.43 1,315,127.43

- 减值准备

（2）商誉减值准备

项目

宁波市宁电燃料有限公司

合计

年初余额

-

本期计提 1,315,127.43 1,315,127.43

本期减少

期末余额 1,315,127.43 1,315,127.43

-

注：20xx年11月本公司控股合并了宁波市宁电燃料有限公司（非同一控制下企业合并），本公司合并成本与享有的被合并企业合并日账面净资产份额差额1,315,127.43元，由于无法可靠取得被合并企业合并日可辨认净资产公允价值，该项差额作为商誉认定成本，在资产负债表作为商誉列示。公司于资产负债表日，对商誉进行了减值测试，其可回收金额低于账面价值，计提商誉减值准备1,315,127.43元。

13、长期待摊费用

项 目 租赁费 合 计

原始发生额 252,560.00252,560.00

年初余额 170,478.26170,478.26

- 本期增加

本期摊销

额 12,627.9612,627.96

累计摊销额94,709.7094,709.70

期末余额

剩余摊销年限

157,850.30 150个月157,850.30

14、递延所得税资产/负债

期末余额

暂时性差异项目

递延所得税资产 应收账款坏账准备

2,155,607.35

70

538,901.84

暂时性差异

递延所得税资产

/负债

年初余额

暂时性差异

1,367,900.31

341,975.08递延所得税资产

/负债

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

期末余额

暂时性差异项目

其他应收款坏账准备 未弥补亏损 其他流动资产 固定资产清理 公允价值变动损失 递延收益

三年以上未付质量保证金

小 计

递延所得税负债

搬迁补偿款（计入资本公积） 公允价值变动收益

小 计

递延所得税资产/负债抵消金额 互抵后报表列报 递延所得税资产 递延所得税负债

884,690.1440,957,220.22

164,353,851.199,391,287.10173,745,138.29

41,088,462.802,347,821.7843,436,284.582,479,064.36

38,105.009,356,605.001,379,062.4713,455,017.96

9,526.252,339,151.25344,765.623,363,754.50

暂时性差异 437,051.8988,586.25

递延所得税资产

/负债 109,262.9822,146.56

年初余额

暂时性差异

12,726.10

557,946.87 934,758.40

9,232,000.59 1,499,736.93 13,605,069.20

3,401,267.312,308,000.15374,934.233,401,267.31139,486.72233,689.60递延所得税资产

/负债 3,181.53

15、其他非流动资产

项 目

土地使用权

合 计

- 期末余额

年初余额

8,648,520.00 8,648,520.00

注:如财务报表附注十、1所述，本公司已与北仑区拆迁办签订拆迁补偿协议，实物拆迁补偿金额已全部到位，拆迁补偿的土地使用权账面价值8,648,520.00元转入营业外支出。

16、资产减值准备

项 目 坏账准备 商誉减值准备

合 计

1,380,626.41年初余额 1,380,626.41

本期计提 1,212,032.831,315,127.432,527,160.26

-

-

本期减少 转回

转销

期末余额 2,592,659.241,315,127.433,907,786.67

17、短期借款

项 目 信用借款 保证借款 质押借款 合 计

20,000,000.00 260,000,000.00期末余额

240,000,000.00

年初余额

60,000,000.00 80,000,000.00

140,000,000.00

71

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

18、交易性金融负债

项 目

衍生金融负债

合 计

期末余额

38,105.0038,105.00

- 年初余额

19、应付票据

票据种类

银行承兑汇票

合 计

- 期末余额

年初余额

30,000,000.00 30,000,000.00

20、应付账款

（1）期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末无账龄超过1年的大额应付账款。

21、应付职工薪酬

项 目

工资、奖金、津贴和补贴 职工奖励及福利基金 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费

合 计

4,452,830.33年初余额 2,670,549.731,782,280.60

595,132.591,429,987.40883,233.00167,658.00314,894.0012,130,818.99本期增加 8,739,914.00

本期减少 8,739,914.00

595,132.59 1,429,987.40 883,233.00 167,658.00 314,894.00 12,130,818.99

4,452,830.33期末余额 2,670,549.731,782,280.60

注：应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠性质的部分。

22、应交税费

税 种

增值税 营业税 企业所得税 城市维护建设税 教育费附加 水利建设基金 其他

合 计

期末余额

-2,905,541.96299,325.9911,382,165.72206,873.8292,615.59285,153.47215,036.089,575,628.71

年初余额

5,160,591.91 207,715.00 3,287,445.15 375,781.48 268,415.35

373,194.81 9,673,143.70

72

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

23、应付利息

项目

应付金融机构利息 合计

期末余额

336,930.55336,930.55

年初余额

217,030.00 217,030.00

24、其他应付款

（1）期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 （2）金额较大的其他应付款

往来单位（项目）

北仑区政府新矸街道办事处 宁波建工集团有限公司 中建七局安装工程有限公司

宁波市北仑区交通局北仑集装货运第二通道公路工程项目部 宁波万里管道有限公司

合 计

金额 2,725,514.86432,847.00383,388.00277,949.45103,990.053,923,689.36

款项性质或内容 热网改迁代建款

保证金 保证金 热网改迁代建款

保证金

25、其他流动负债 （1）预提费用

项目

水电费 仓储费

合 计

209,685.00209,685.00

316,423.20

期末余额

年初余额

316,423.20

结存原因 尚未支付 尚未支付

（2）递延收益

项目 经营性损失补偿款 实物性资产补偿款

合计

年初余额

本期增加 40,166,666.67338,500,000.00378,666,666.67

本期减少 40,166,666.67 338,500,000.00 378,666,666.67

期末余额

注：参见财务报表附注十、1。

26、专项应付款

项目 经营性损失补偿款 实物性资产补偿款

合计

年初余额 36,150,000.00101,550,000.00137,700,000.00

本期增加[注1] 84,350,000.00236,950,000.00321,300,000.00

本期减少[注2] 40,166,666.67 338,500,000.00 378,666,666.67

80,333,333.33期末余额 80,333,333.33

注1：如财务报表附注十、1所述，根据本公司与北仑区拆迁办签订的拆迁补偿协议，本

73

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

公司于20xx年9月收到剩余的拆迁补偿款321,300,000.00元。

注2：参见财务报表附注十、1。

27、其他非流动负债

其他非流动负债系递延收益，明细情况如下：

项目 管网收入 合 计

年初余额 9,232,000.599,232,000.59

本期增加 1,355,000.001,355,000.00

本期摊销 1,230,395.591,230,395.59

期末余额 9,356,605.009,356,605.00

28、股本（数量单位：万股）

项 目

一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股

境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股

境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数

16,800.0

16,800.0

16,800.0

100.00

-

-

-

-

-

100.00

100.00

100.00

100.00

年初余额 数量

比例 (%)

发行新股

送股

本期增减（+，-） 公积金转股

其他

小计

期末余额 数量

比例 (%)

100.00

29、资本公积

项 目 股本溢价 其他资本公积

年初余额 141,720,431.82

100,000.00

124,758,093.66本期增加[注]

本期减少

期末余额 141,720,431.82124,858,093.66

74

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目 合 计

年初余额 141,820,431.82

本期增加[注] 124,758,093.66

本期减少

-

期末余额 266,578,525.48

注:参见财务报表附注十、1。

30、盈余公积

项 目 法定盈余公积 任意盈余公积

合 计

28,166,988.74

3,869,416.44

-

32,036,405.18

年初余额 28,166,988.74

本期增加 3,869,416.44

本期减少

期末余额 32,036,405.18

31、未分配利润

项 目

调整前上年年末未分配利润

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 加：净利润

减：提取盈余公积

对股东的分配 〔注〕 期末未分配利润

金 额

83,383,794.44

83,383,794.44 78,326,902.21

3,869,416.44

16,800,000.00 141,041,280.21

注：根据公司20xx年度股东大会决议，以20xx年末总股本16,800万股为基数，每10股派发现金股利1.00元，共派发现金股利16,800,000.00元。

32、少数股东权益

子公司名称

宁波市宁电燃料有限公司 宁波北仑南区热力有限公司

合 计

少数股东 持股比例 30.00% 49.00%

本期金额 8,366,532.1324,467,334.3032,833,866.43

7,877,462.88上期金额 7,877,462.88

33、营业收入、营业成本 （1）分类情况

项 目 主营业务 其他业务

合 计

本期金额

营业收入 812,659,480.3346,427,610.96859,087,091.29

营业成本 740,413,669.23

4,667.52

740,418,336.75

上期金额

营业收入 938,180,828.48

928,839.85939,109,668.33

833,481,170.85营业成本 833,481,170.85

（2）主营业务

75

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

①分产品（行业）

产品名称

营业收入

电力 蒸汽 管网费 煤炭销售 燃料油 商品销售

合计

315,610,118.82 1,230,395.59

495,818,965.92 812,659,480.33

495,735,775.97740,413,669.23

938,180,828.48

833,481,170.85

244,677,893.26

本期金额

营业成本

营业收入 110,131,529.12239,455,741.71

889,187.26535,606,690.9052,097,679.49

500,733,165.5651,960,940.14

上期金额

营业成本 95,193,234.26185,593,830.89

②分地区

地区 宁波及周边地区 其他地区

合计

本期金额

营业收入 404,029,333.58408,630,146.75812,659,480.33

营业成本 331,852,083.64408,561,585.59740,413,669.23

938,180,828.48

833,481,170.85

营业收入 938,180,828.48

上期金额

营业成本 833,481,170.85

（3）其他业务

产品名称 替代发电收入 [注] 副产品销售 其他

合计

227,019.5246,427,610.96

4,667.524,667.52

本期金额

营业收入 46,200,591.44

558,404.06370,435.79928,839.85

-

营业成本

上期金额

营业收入

营业成本

注：20xx年2月，本公司与国电浙江北仑第三发电有限公司 （以下简称“北仑三电公司”）签订了《20xx年度浙江省小火电关停机组替代发电协议》，委托北仑三电公司替代发电。20xx年度实际结算替代发电量30,186万千瓦时。

（4）前五名客户的营业收入情况

客户名称

东吴期货有限公司 宁波申洲针织有限公司 宁波维科长隆贸易有限公司 华润包装材料有限公司 金光食品（宁波）有限公司

合计

本期金额 139,177,502.8696,470,646.2987,034,962.3856,276,555.6555,055,524.99434,015,192.17

占全部营业收入的比例

16.20% 11.23% 10.13% 6.55% 6.41% 50.52%

34、营业税金及附加

76

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目 营业税 城建税 教育费附加

合 计

本期金额 1,546,035.691,284,271.09917,336.503,747,643.28

上期金额

599,233.751,640,907.651,172,076.973,412,218.37

计缴标准 参见财务报表附注三 参见财务报表附注三 参见财务报表附注三

35、销售费用

项 目

运输费 租赁费 职工薪酬 折旧费 修理费 仓储费 业务招待费 其他

合 计

3,325,072.929,985,227.762,179,051.89679,558.15288,724.40989,286.28 17,446,921.40本期金额

上期金额

9,920,217.81 717,423.20 1,359,087.18 2,602,875.38 1,657,089.80 731,638.00 511,738.20 1,114,993.07 18,615,062.64

36、管理费用

项 目

职工薪酬 业务招待费 折旧费 各项税费

咨询、审计等中介费用 交通工具费 差旅费 租赁费 办公费 存货盘盈 其他

合 计

3,110,895.4417,707,027.39本期金额

8,805,746.071,337,512.381,239,366.50369,587.95992,400.00567,119.38168,209.75895,819.55220,370.37

上期金额

8,097,399.43 2,525,686.30 1,869,117.44 1,777,414.91 333,338.00 496,126.19 103,121.30

114,894.42 -2,080,174.44 3,409,264.97 16,646,188.52

37、财务费用

项 目

利息支出 减：利息收入 金融机构手续费

合 计

本期金额

2,233,998.893,606,076.58

9,552.07-1,362,525.62

上期金额

12,679,669.69 2,179,427.25

99,613.23 10,599,855.67

38、资产减值损失

77

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目

应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 商誉减值准备 合 计

本期金额

787,707.04424,325.791,315,127.432,527,160.26

上期金额

-1,344,263.29

-23,478.55

-1,367,741.84

39、公允价值变动收益

项 目

交易性金融资产 交易性金融负债

合计

本期金额

9,391,287.10 -38,105.00 9,353,182.10

- 上期金额

40、投资收益

项 目

股票投资收益 基金投资收益 期货投资收益

合 计

本期金额

1,132,410.02-166,316.455,194,051.896,160,145.46

830,872.88

上期金额

830,872.88

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

41、营业外收入

项 目

非流动资产处置利得

停工损失补偿款 [注1] 实物性资产补偿款 [注1] 计入当期损益的政府补助 [注2] 其他

合 计

本期金额

8,743,735.963,160,935.39209,659,174.822,538,425.00

3,250.00

224,105,521.17

5,376,036.34

75,080.585,498,278.20上期金额

47,161.28

注1：参见财务报表附注十、1。

注2：（1）根据宁波市节能减排工作领导小组办公室、宁波市财政局《关于下达20xx年度宁波市节能目标责任考核奖励资金的通知》（甬节能办[2009]043号、甬财政工[2009]1356号），公司于本期收到节能目标责任考核奖励资金100,000.00元；

（2）子公司宁波市宁电燃料有限公司收到政府补助2,148,425.00元； （3）子公司宁波北仑热力有限公司收到政府补助260,000.00元。

42、营业外支出

项 目

实物资产等拆迁损失 其中：“固定资产清理”转入

78

本期金额 209,659,174.82199,428,829.87

上期金额

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目

“其他流动资产-待处理存货”转入 “其他非流动资产-土地使用权”转入

“存货跌价准备”转入 “固定资产减值准备”转入

非流动资产处置损失 水利建设基金 其他

合 计

本期金额

3,074,530.228,648,520.00-557,946.87-934,758.40

1,431.77545,902.9751,612.40210,258,121.96

317,535.62上期金额

267,535.6250,000.00

43、所得税费用

项 目

本期所得税费用 递延所得税费用

合 计

本期金额

25,525,422.282,385,334.5927,910,756.87

上期金额

17,123,790.23-865,701.9716,258,088.26

44、每股收益

每股收益计算遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（20xx年修订）的有关规定。

项 目

归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 期初股份总数

报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 报告期因回购等减少股份数 报告期缩股数 报告期月份数

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 减少股份次月起至报告期期末的累计月数

发行在外的普通股加权平均数S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk基本每股收益= P0÷S

归属于公司普通股股东的净利润（元/股）

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（元/股）

P0 P0 S0 S1 Si Sj Sk M0 Mi Mj S

12

168,000,000.00

0.4662 0.3497

0.27520.2407

168,000,000.00

本期金额 78,326,902.21 19,577,819.27 58,749,082.94 168,000,000.00

12 上期金额 46,226,614.175,791,603.0640,435,011.11168,000,000.00

公司在报告期内不存在稀释性潜在普通股。

45、收到其他与经营活动有关的现金

项 目

本期金额 79

上期金额

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目

利息收入 政府补助 其他

合 计

本期金额

3,606,076.582,538,425.0087,250.006,231,751.58

上期金额

2,179,427.25 4,348,536.34 805,848.08 7,333,811.67

46、支付其他与经营活动有关的现金

项 目

运输费

支付预提的运杂费 租赁费 业务招待费 仓储费 水电费 修理费

咨询、审计等中介费用 交通工具费 差旅费

宁波海金船务有限公司往来款 其他

合 计

895,819.551,626,236.78679,558.15616,212.602,179,051.89992,400.00567,119.38168,209.758,370,000.003,169,734.6119,264,342.71本期金额

上期金额

9,920,217.81 3,087,032.58 717,423.20 3,037,424.50 731,638.00 225,523.20 1,657,089.80 333,338.00 496,126.19 103,121.30

4,334,776.48 24,643,711.06

47、收到其他与投资活动有关的现金

项 目

收到拆迁补偿款 收到管网改迁代建款

合 计

本期金额

321,300,000.001,605,234.00322,905,234.00

上期金额

137,700,000.00 19,800,000.00 157,500,000.00

48、支付其他与投资活动有关的现金

项 目

支付固定资产拆迁清理费用 支付管网改迁代建款

合 计

11,990,356.0711,990,356.07本期金额

上期金额

1,543,018.00 7,341,563.07 8,884,581.07

49、支付其他与筹资活动有关的现金

项 目

用于质押借款之存款

合计

本期金额

26,200,000.0026,200,000.00

- 上期金额

80

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

50、现金流量表补充资料 （1）补充资料

项 目

一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他

经营活动产生的现金流量净额

二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

-9,353,182.10-131,242.58155,799,901.03

415,753,493.80137,681,559.66

278,071,934.14

18,454,340.1051,312,241.189,583,807.705,282,072.40-830,872.88-865,701.9747,476,441.32-1,367,741.8426,269,345.10252,967.6212,627.96220,374.34

本期金额

上期金额

（2）现金及现金等价物

项 目

一、现金 其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额

719,393,532.63

415,753,493.80

期末余额 719,393,532.63

33,975.87718,694,964.18

664,592.58

年初余额 415,753,493.80

65,796.00415,646,158.42

41,539.38

81

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

六、关联方关系及其交易

1、关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2、关联方

（1）本公司的母公司

单位名称

宁波开发投资集团有限公司

组织机构代码 14407480-X

注册地 中国宁波

经营范围 项目投资、资产经营等

持有本公司股份比例

注

注：宁波开发投资集团有限公司系公司第一大股东，持有公司25.54%股权；同时,宁波开发投资集团有限公司持有宁波市电力开发公司100%股权，宁波市电力开发公司持有公司7.99%股权；宁波开发投资集团有限公司直接及间接持有公司股权合计33.53%。

母公司注册资本及其变化：

年初余额 50,000.00万元

本期增加

本期减少

期末余额 50,000.00万元

宁波开发投资集团有限公司的控制人为宁波市国有资产管理委员会。

（2）本公司的子公司

子公司名称 宁波市宁电燃料有限公司

组织机构代

码 75626814-6

注册地 宁波市镇海定海路289号 宁波经济技术开

经营范围

本公司持股比例 直接 70.00%

间接

煤炭批发、零售

一般经营项目：热网管道安装施工，蒸汽、热水

的批发、零售，机械设备及管道维修，技术咨询、

发区大港工业城服务，金属材料、化工原料、机械设备的批发、宁波北仑热力

100.00% 67767833-1

凤洋一路66号1零售；以下凭有效许可证经营：预制直埋式蒸汽有限公司

保温管及管件的制造，补偿器的制造，压力管道

幢2号

的安装，压力容器的安装、改造、维修。

许可经营项目：预包装食品批发（仅限期货交割仓库内现货业务）（有效期至20xx年7月1日）。一般经营业务：企业投资管理；股权投资；新能

宁波市高新区菁源技术的研发；自营或代理各类商品和技术的进宁波宁电投资

但国家禁止或限定经营的商品和技术100.00% 55795825-9 华路188号甬港出口业务，

发展有限公司

现代铭楼2幢419除外；仓储；金属材料、建筑材料、塑料原料、

橡胶、五金工具、机械设备、日用品、针纺织原料及产品、燃料油、农产品批发、零售；房地产开发、经营。 宁波北仑南区热力有限公司

宁波市北仑区大

56388744-2 碶普陀山路101

号

一般经营项目：热网管道施工，蒸汽的批发、零售，二次供水，机械设备维修、技术咨询，金属材料、化工原料、机械设备的批发、零售。

51．00%

82

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

子公司注册资本、持股比例及其变化

子公司名称

年初余额 金额

持股比例70.00%100.00%

50,000,000.0050,000,000.00

本期增加

本期减少

期末余额 金额 20,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

持股比例70.00%100.00%100.00%51.00%

宁波市宁电燃料有限公司 20,000,000.00 宁波北仑热力有限公司

70,000,000.00

（3）其他关联方

关联方名称

宁波科丰燃机热电有限公司 宁波明州热电有限公司 宁波久丰热电有限公司

宁波大榭开发区万华工业园热电有限公司 宁波长丰热电有限公司 宁波宁电海运有限公司 宁波市宁丰燃料配送有限公司

宁波宝新不锈钢有限公[注2] 宁

波

钢

铁

有

限

公

与本公司的关系

母公司所属全资子公司的子公司 母公司所属全资子公司的子公司

母公司所属全资子公司的联营企业，同一关键管理

人员

母公司所属全资子公司的联营企业，同一关键管理

人员

母公司所属全资子公司的联营企业，同一关键管理

人员 同一母公司 同一母公司 同一关键管理人员

组织机构代

码 75327865-675629592-972809507-375039784-461027168-469137756-x69507756-461027433-2

[注2]

宁波经济技术开发区新区热力有限公[注1]

同一关键管理人员

注1

68801329-8

注1：宁波经济技术开发区新区热力有限公司实际控制人为宁波经济技术开发区控股有限公司（“开发区控股公司”），开发区控股公司原为宁波联合集团股份有限公司（“宁波联合”）第一大股东，开发区控股公司持有公司0.98%股权，宁波联合持有公司10.66%股权。开发区控股公司持有的宁波联合股权于20xx年4月进行部分转让，不再对宁波联合实施控制。报告期末，开发区控股公司未向本公司派出关键管理人员。

注2:报告期末，该等关键管理人员不再担任本公司关键管理人员。

3、关联方交易 （1）交易类型及金额 ①销售

关联方名称

商品

83

本期金额

上期金额

定价原

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

占同类销售比例

占同类

销售商品 174,021,171.9

5 111,773,837.7

6

13,993,990.

59

13,993,990.

59

4.43%

474,769,055.2

3

20.87% 13.33% 17.31% 1.89% 6.15% 32.49% 销 售比例

市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格

销售商品

宁波久丰热电有限公司

煤炭

宁波明州热电有限公司 宁波长丰热电有限公司

宁波大榭开发区万华工业园热电有限公司

宁波科丰燃机热电有限公司 宁波宝新不锈钢有限公司

合 计

煤炭煤炭煤炭煤炭蒸汽

②采购

关联方名称

宁波经济技术开发区新区热力有限公司 宁波钢铁有限公司

合 计

商品名称蒸汽 蒸汽

本期金额 212,978,952.738,007,341.38220,986,294.11

上期金额 59,329,457.96

59,329,457.96

定价原则 协议价格 协议价格

③接受劳务

20xx年宁波宁电海运有限公司为子公司宁波市宁电燃料有限公司提供海运服务，支付海运费用5,541,267.40元。

④转让资产

20xx年宁波市宁电燃料有限公司按照市场价格向宁波市宁丰燃料配送有限公司转让固定资产336,077.00元。

（2）未结算项目 ①应收票据

期末余额

关联方名称

金额

占项目余额的比例

金额 10,000,000.00

-

-

10,000,000.00

年初余额

占项目余额 的比例 100.00%100.00%

宁波大榭开发区万华工业园热电有限公司

合 计

84

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

②应收账款

期末余额

关联方名称

占项目

金额

余额的比例

宁波宝新不锈钢有限公司

合 计

1,209,782.0

1,209,782.0

2.81%

60,489.10

2.81%

60,489.10坏账准备金额

金额

年初余额 占项目余额的比例

1,590,689.881,590,689.88

5.87% 5.87%

坏账准备金额

79,534.4979,534.49

③应付账款

期末余额

关联方名称

金额 47,434,718.211,112,836.6548,547,554.86

占项目余额的比例

94.03%2.21%96.24%

年初余额 金额 26,441,113.34

26,441,113.34

75.76%占项目余额的比例 75.76%

宁波经济技术开发区新区热力有限公司 宁波钢铁有限公司

合 计

七、或有事项

截止20xx年12月31日，本公司无需披露的或有事项。

八、承诺事项

截止20xx年12月31日，本公司无需披露的承诺事项。

九、资产负债表日后非调整事项

(1)公司第四届董事会第四次会议审议通过20xx年度利润分配预案，拟以20xx年12月31日总股本16,800万股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发现金股利1,680万元，此利润分配方案尚待股东大会批准。

(2)2011 年1 月4 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于南区热力垫付资金协议的议案》。公司全资公司宁波北仑热力有限公司于2010 年11 月投资设立控股子公司宁波北仑南区热力有限公司（以下简称南区热力）。因该区域宁波明耀环保热电有限公司（以下简称明耀热电）所有机组关停后不再实施相关经营行为，其在获得区政府相关政策补偿后，可享受的替代电量指标出售收益归北仑区拆迁办所有。南区热力向北仑区拆迁办垫付人民币7,780 万元，以作为对原属于明耀热电的替代电量指标收益享有完全权益对价。

85

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

(3)公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于南区热力购置明耀热电管网资产的议案》，同意公司全资子公司的控股子公司宁波北仑南区热力有限公司以评估价人民币12,270 万元整体收购宁波明耀环保热电有限公司所有的管网资产及供热经营权（泰山路以南）。

十、其他重要事项

1、根据宁波市北仑区人民政府办公室仑政办[2008]126号《关于宁波热电股份有限公司大港工业城厂区迁建的通知》和仑政办[2009]143 号《关于搬迁宁波热电大港工业城厂区的通知》，对本公司所在大港工业城区域产业规划布局就行调整，本公司列入本次迁建改造范围，公司大港工业城厂区所在地的土地政府将收回。

经本公司20xx年第二次临时股东大会审议批准，20xx年9月27日，本公司与宁波市北仑区（开发区）征地拆迁办公室（以下简称北仑拆迁办）签订拆迁补偿协议，以江苏天衡资产评估有限公司天衡评报字（2009）第0045号、天衡评报字（2009）第0046号《评估报告》（评估基准日为20xx年5月31日）为依据，北仑拆迁办以货币补偿方式向本公司支付的补偿总额为45,900万元，其中实物资产补偿33,850万元，20xx年至20xx年经营性损失补偿12,050万元。截至报告期末，本公司已收到拆迁补偿款45,900.00万元。

根据《企业会计准则解释第3号》第四条的有关规定，企业因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、停工损失进行补偿的，应自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第16号-政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的余额，作为资本公积处理。本公司依据该项规定进行会计处理情况如下：

项 目

搬迁补偿款

减：2011-20xx年经营损失补偿金额

金 额 459,000,000.0080,333,333.33

备 注 专项应付款

转入“其他流动负债-递延收益”后，根据《企

减：固定资产和无形资产等损失

209,659,174.82业会计准则第16号--政府补助》的规定计入

“营业外收入”。

转入“其他流动负债-递延收益”后，根据《企

减：停工损失

搬迁补偿款扣除固定资产、无资资产和停工损失后等损失后的余额

其中：计入“资本公积”

计入“递延所得税负债”

3,160,935.39业会计准则第16号--政府补助》的规定计入

“营业外收入”。

165,846,556.46124,758,093.6641,088,462.80

86

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

2、经公司控股子公司宁波市宁电燃料有限公司20xx年12月25日召开的股东会决议同意，宁波市宁电燃料有限公司解散，并于20xx年1月1日起歇业，正在办理解散清算。

3、以公允价值计量的资产和负债

年初余额

项目

投资成本

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 金融资产小计 衍生金融负债 金融负债小计

121,715.00

121,715.00

144,738,142.90144,738,142.90

8,534,447.10856,840.009,391,287.10

38,105.0038,105.00

144,859,857.90

144,859,857.90

8,534,447.1856,840.09,391,287.10

38,105.0038,105.00

公允价值变动损益

本期变动

投资成本

公允价值变动

损益

期末余额

投资成本

公允价值变动

损益

十一、母公司财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以20xx年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、应收账款 （1）分类情况

期末余额

类 别

账面余额 金额

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款

其中：账龄组合 单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的应收账款

合 计

6,585,511.00 100.00%

329,275.55

5.00%

1,126,808.40 100.00% 69,180.84

6.14%

6,585,511.00 100.00%6,585,511.00 100.00%

329,275.55329,275.55

5.00%

5.00%

比例

坏账准备 金额

比例

账面余额 金额

1,126,808.40

比例

69,180.84

6.14%

年初余额

坏账准备 金额

比例

100.00%

1,126,808.40 100.00% 69,180.846.14%

(2) 按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额

账 龄

账面余额 金额

一年以内 一至二年

合 计

6,585,511.00

6,585,511.00

100.00%

329,275.5587

比例 100.00%

坏账准备 329,275.55

年初余额

账面余额 金额 870,000.00256,808.401,126,808.40

比例 77.21% 22.79% 100.00%

坏账准备 43,500.0025,680.8469,180.84

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

（3）本账户期末余额中位列前五名单位如下：

单位名称

国电浙江北仑第三发电有限公司

合计

金 额 6,585,511.006,585,511.00

欠款年限 一年以内

与本公司 关系 非关联客户

占应收账款 总额的比例 100.00% 100.00%

（4）期末余额无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

2、其他应收款 （1）分类情况

期末余额

类 别

账面余额 金额

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款

其中：账龄组合 单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的其他应收款

合 计

172,682,298.14 100.00%

8,641,696.71

5.00%

171,960.00 100.00% 11,726.10

6.82%

172,682,298.14 100.00%172,682,298.14 100.00%

8,641,696.718,641,696.71

5.00%5.00%

比例

坏账准备 金额

比例

账面余额 金额

比例

6.82%6.82%

年初余额

坏账准备 金额

比例

171,960.00 100.00% 11,726.10171,960.00 100.00% 11,726.10

(2) 按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末余额

账 龄

账面余额 金额

一年以内 一至二年 二至三年

合 计

172,610,662.03

51,636.11 20,000.00 172,682,298.14

比例 99.96%0.03%0.01%100.00%

坏账准备 8,630,533.10

5,163.616,000.008,641,696.71

171,960.00

年初余额

账面余额 金额 109,397.8962,562.11

比例 63.62% 36.38%

100.00%

11,726.10坏账准备 5,469.896,256.21

（3）本账户期末余额中大额往来单位如下：

单位名称

宁波宁电投资发展有限公司

合计

金 额 172,500,000.00172,500,000.00

欠款年限 一年以内

与本公司 关系 子公司

占应收账款 总额的比例

99.89%99.89%

（4）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

3、长期股权投资 （1）分类情况

88

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项目

按成本法核算的长期股权投资

合 计

期末余额 金额 134,000,000.00134,000,000.00

减值准备

-

年初余额 金额 84,000,000.00 84,000,000.00

减值准备

-

（2）按成本法核算的长期股权投资

占被投

被投资单位名

称 宁波市宁电燃料有限公司 宁波北仑热力有限公司 宁波宁电投资发展有限公司 [注]

合 计

资单位注册资本比例 70.00%

70.00%

14,000,000.0070,000,000.0050,000,000.00

84,000,000.0014,000,000.0070,000,000.00

50,000,000.00 50,000,000.00

-

表决权 比例

初始投资金额

年初余额

本期增加

本期 减少

期末余额

14,000,000.0070,000,000.0050,000,000.00134,000,000.00

100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

134,000,000.00

注：参见财务报表附注四、2。

4、营业收入、营业成本 （1）分类情况

项 目 主营业务 其他业务

合 计

本期金额

营业收入 1,183,895.60 76,284,523.43 77,468,419.03

8,613,170.778,613,170.77营业成本

营业收入 256,394,809.3314,769,635.01271,164,444.34

上期金额

营业成本 207,163,419.387,794,211.99214,957,631.37

（2）主营情况 ①分产品

产品名称 电力 蒸汽 管网费

本期金额

营业收入

1,183,895.60

89营业成本

营业收入 110,131,529.12145,374,092.95

889,187.26

上期金额

营业成本 95,290,997.29111,872,422.09

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

产品名称 合 计

本期金额

营业收入 1,183,895.60

营业成本 -

营业收入 256,394,809.33

上期金额

营业成本 207,163,419.38

②分地区

地区 宁波及周边地区

合 计

本期金额

营业收入 1,183,895.60 1,183,895.60

- 营业成本

营业收入 256,394,809.33256,394,809.33

上期金额

营业成本 207,163,419.38207,163,419.38

(3)其他业务

项 目

替代发电收入 材料销售 管网租赁费 副产品销售 其他

合 计

83,931.9976,284,523.43

8,613,170.77

30,000,000.00

本期金额

营业收入 46,200,591.44

营业成本

8,613,170.77

上期金额

营业收入

4,540,795.16 9,300,000.00 558,404.06 370,435.79 14,769,635.01

7,794,211.99 营业成本

4,021,363.15 3,772,848.84

（4）前五名客户的营业收入情况

客户名称

国电浙江北仑第三发电有限公司 宁波北仑热力有限公司

合计

营业收入

46,200,591.4430,000,000.0076,200,591.44

占全部营业收入的比例

59.64% 38.73% 98.36%

5、投资收益

项 目

子公司分回利润 股票投资收益

合 计

本期金额

2,961,447.9460,914.353,022,362.29

上期金额

2,800,000.00830,872.883,630,872.88

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

6、现金流量表补充资料

项 目

一、将净利润调节为经营活动的现金流量：

90

本期金额

上期金额

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目

净利润

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他

经营活动产生的现金流量净额

二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

本期金额 38,694,164.43

上期金额 40,954,951.04

8,890,065.32 -1,974,352.92 5,372,537.15 24,642,856.69

12,627.96 -62,557.69

2,168,048.89

1,587,928.66 178,812.90 12,627.96 220,374.34

-3,022,362.29 -3,630,872.88 3,076,337.44 -4,625,784.94

4,320,396.19 -714,049.20

39,746,428.72 19,385,948.38

84,359,436.41

591,052,893.81 275,046,405.36 81,703,399.55

316,006,488.45

十二、补充资料

1、非经常损益

项 目

经营性损失补偿 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

交易性金融资产和交易性金融负债公允价值变动损益 存货盘盈 所得税影响金额

归属于少数股东非经常性损益影响金额

91

-7,340,181.70-2,442,725.80本期金额 3,160,935.398,742,304.192,538,425.00-594,265.376,160,145.469,353,182.10

2,080,174.44-2,022,947.48-277,239.36-220,374.345,376,036.34

25,080.58830,872.88上期金额

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注

项 目 合 计

本期金额 19,577,819.27

上期金额 5,791,603.06

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

归属于公司普通股股东的净利润

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

加权平均 净资产收益率

17.38% 13.03%

基本每股 收益（元） 0.4662 0.3497

3、主要财务报表项目的异常情况及原因

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

财务报表项目 货币资金 交易性金融资产 应收账款 存货 固定资产清理 短期借款 应付票据 专项应付款 财务费用 营业外收入 营业外支出

80,333,333.33-1,362,525.62224,105,521.17210,258,121.96260,000,000.00期末余额/ 本期金额 761,515,541.27154,251,145.0040,956,539.5829,664,048.74

年初余额/ 上期金额 445,753,493.80

121,715.00 25,733,297.64

8,388.60 198,084,818.32 140,000,000.00 30,000,000.00 137,700,000.00 10,599,855.67 5,498,278.20 317,535.62

变动率 （+/-）

70.84%126,631.42%

59.16%353,523.35%-100.00%85.71%-100.00%-41.66%-112.85%3,975.92%66,115.60%

1、货币资金期末余额较年初余额增加70.84%，主要原因系报告期收到拆迁补偿款321,300,000元所致。

2、交易性金融资产期末余额较年初余额增加126,631.42%，主要原因系报告期新设子公司宁波宁电投资发展有限公司从事证券期货投资业务，持有的股票、基金等增加所致。

3、应收账款期末余额较年初余额增加59.16%，主要原因系报告期蒸汽销售增加以及替代发电应收款尚未全部收回所致。

4、存货期末余额较年初余额增加353,523.35%，主要原因系报告期新设子公司宁波宁电投资发展有限公司从事贸易业务，库存商品增加所致。

5、参见财务报表附注五、10。

6、短期借款期末余额较年初余额增加85.71%，主要原因系本公司因经营需要，流动资金借款增加所致。

7、应付票据期末余额较年初余额减少100.00%，主要原因系子公司宁波市宁电燃料有限公司经股东会决议同意解散，不再从事煤炭销售业务，因此报告期不再开具银行承兑汇票所

92

宁波热电股份有限公司 20xx年度财务报表附注 致。

8、参见财务报表附注五、26。

9、财务费用本期金额较上期金额减少112.85%，主要原因系子公司宁波市宁电燃料有限公司经股东会决议同意解散，不再从事煤炭销售业务，流动资金需求减少，票据贴现利息减少所致。

10、营业外收入本期金额较上期金额增加3,975.92%，主要原因如财务报表附注十、1所述，公司对属于企业在搬迁中发生的固定资产和无形资产等损失209,670,087.73元、停工损失3,160,935.39元进行补偿的，自专项应付款转入递延收益后，计入营业外收入。

11、营业外支出本期金额较上期金额增加66,115.60%，主要原因系报告期公司确认拆迁固定资产等实物资产损失209,670,087.73元所致。

十三、财务报表之批准

本财务报表经本公司20xx年3月14日第四届董事会第四次会议批准对外报送。

宁波热电股份有限公司

20xx年3月14日

93