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会计基础工作规范自评报告

根据中国华电财(20xx)175号文，《关于20xx年财会基础工作评价有关工作安排的通知》和《关于国电****财会基础工作评价自查的通知》，公司领导高度重视这项工作，深入宣传，全面部署，精心组织，并责成财务部牵头负责，扎扎实实开展了会计基础工作规范化学习、自查活动。

自国电****开展会计基础工作自查通知以后，公司财务部非常重视，多次召开了专题学习与研讨会议，认真学习相关文件和规定，希望借此机会，一方面看成一件培训工作，提高财务人员重视日常工作中会计基础工作的意识，掌握会计基础工作的实施细则，另一方面通过自查和上级检查，找出财务会计基础工作和内部控制过程中存在的问题和薄弱环节，找出原因，采取积极措施，通过强化会计基础工作管理和监督检查，着力推进公司会计基础工作上新水平。

在专题会议上，财务部全体人员，学习并了解了华电集团公司财会基础工作评价管理办法，认真学习了华电集团财会基础工作规范体系文件中的《华电集团财会基础工作规范指引》，我们还按要求对照中国华电集团公司财会基础工作评价标准对本公司的基础工作进行了自评，对在历次的内外部检查中重点关注的领域与集团规章制定中强调的事项进行了重点检查。

经过近2个月的工作，全面自查了公司会计基础工作规范化水平，对自查过程中发现的问题，分析问题存在的原因，责令相关责任人进行了整改，在整改过程中，坚持标本兼治，注重增强内部约束机

制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平，促进财务管理工作的规范化、制度化、精细化。现就自查情况具体汇报如下：

1、 财会队伍建设

****公司财务人员2名，另出纳为兼任。会计人员有《会计从业资格证书》，其中1名会计为初级会计职称，已督促其加强学习，不断提高会计专业素质，适应公司发展需要。

会计人员每年均参加会计继续教育，日常工作中也接收不同的与工作相关内容的培训，如税务举办的所得税汇算清缴培训，ERP培训。 存在的问题：会计人员脱产学习的时间还需要提高。整改措施：多创造学习机会，走出去培训。用人机制方面，公司对财会人员不定期轮岗，岗位设置按不相容职务分离及内控要求，定员定岗，每个岗位均有明确的岗位职责。

2、 货币资金

公司会计和出纳分离，出纳不兼任稽核及会计档案保管与记账工作。现金由出纳每天自行盘点，每月末由会计进行抽查盘点，并交由财务主任复核。抽查盘点表作为会计档案留存。

银行余额调节表每月及时编制，对未达账项及时清理，检查中发现有未达账项，虽然金额不大，已责令核对清理完毕。银行余额调节表每月均有会计复核后，交财务主任签字留存。

对票据收付由不同的人负责，票据和印鉴分人管理。自查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况。

自查中发现的问题：

对票据付款的，有的没有收据。已通知要求票据付款无收据的，

必须附《承兑汇票回执单》。对预付款支付，发现仅有月度的付款审批计划，无收据，也无单独的付款申请单，反映的付款请求信息不完整，不便于对预付款的清理。拟整改，要求凭收据及付款申请表，在整改中。

日常使用的票据种类为支票，并设置票据登记薄，对票据购买、领用、注销进行记录，不存在加盖公司公章或财务专用章的空白票。存在的问题是未对作废支票粘贴整齐，装订在每月最后一张记账凭证的后面。拟整改，作废凭证与银行凭证装订在一起。

3、 物资管理

公司对资产每年进行了盘点。自查中发现，

公司工程直发现场的物资，供应商发货签收及回执存在计划部门，未送达财务复核。整改措施：正与相关部门协商，要求相关单据送达财务留存。

4、 收入管理

公司按照会计准确确认收入，按项目核算合同成本。政府补助按规定进行会计处理。未发现存在问题。

5、 往来款项管理

公司非常重视往来款的管理，特别是应收款管理，制定了营销考核办法，对可收款由财务督促回款责任人及时催收。

存在问题：

公司与重要客户也进行了往来对账，但相关纸质并未留存。已要求往来对账及函证要归集留存。

供应商档案信息不完整，账面预付款中存在老预付款无法催收发

票的情况。结合公司6月份上ERP业务模块，供应商档案信息这项将得以解决。

对投标保证金等未设置项目经办人辅助核算，结合下一步erp进行整改。同时对保证金及保函加大催收力度。

6、 固定资产

公司固定资产的购置按年度预算执行，预算外的单独审批。资产报废均履行审批手续，处置收入交公司入账。每年对固定资产进行盘点。

存在问题：自查中发现固定资产#5@p仅有签字，无验收单。整改要求新购的补齐。

7、 成本费用

公司费用均按年度预算总额控制。公司按照权责发生制确认费用，并正确划分收益性支出与权益性支出。费用开支按照公司规定，并履行分级审批控制。公司成本按项目核算，并以实际成本核算。

8、 职工薪酬

公司按照下达的工资总额指标发放工资。各项福利纳入应付职工薪酬核算。

存在的问题：公司工资详细清单信息由人事部门保管，财务凭证后仅由费用归集的汇总信息，无详细清单。工资的审核有人事部门内部两级审核，经办人与主管审核。财务仅负责银行付款及凭证编制。

9、 增值税与所得税

公司制定了年度的税收筹划方案，并与税务主管部门建立了一定的沟通渠道。公司目前已经采取措施，正在申报国家级高新技术企业。

公司上年度增值税进销项不合理，税负较重。本年已根据税收筹划方案实施，目前平衡较好。本年度公司的软件产品退税政策未得以充分利用。公司正在进行成本分析，争取充分利用。

10、关联交易

内部交易均按照市场原则，没有为关联企业提供担保等。

11、会计核算基础工作规范性情况

会计凭证装订整齐，装订不整齐的已整改。一般情况下，次月x日将上月凭证装订完毕。凭证封面均注明了年度、月份、凭证种类、起讫号码、整理人签名或者盖章。会计报表签字后留存。对会计报表等重要数据，保存电子档。凭证附件存在问题是，报销后未盖“已报销”章标记，已安排刻章后，后续报销须在做完凭证后加盖。 会计人员交接均有交接清单，并由主管以上监交。

会计软件均设置个人密码，银行网银密钥与U盾各自保管。 以上自评基本反映了公司基础工作的实际水平。公司将以此次考核为契机，进一步促进财务工作的精细化管理。围绕财务工作出现的新问题和重点、难点问题，开展学习讨论活动，不断探索和运用提高服务质量和服务效率的新举措。

南京****电力****有限公司 20xx-5-26

第二篇：规范化学校自评报告

规范化学校自评报告

xx东莞中心初级中学，xx年建校，现有在校生xx人，教职工xx，其中教师xx人，专职语文教师12人。普通话达标教师76人，占教师总数的71%。 教学理念是学校的灵魂，是学校发展和创新的原动力。几年来，我们本着“提升思想道德品味，塑造人格魅力；提升专业技术品味，塑造教学魅力；提升生活交往品味，塑造形象魅力”的思想，认真做好学校各方面的工作。 学校语言文字工作是我国语言文字规范化、标准化工作的基础，说普通话，写规范字是学校教育的重要组成部分。学校的语言文字氛围体现了学校的文化品位，反映了学生的综合素质。学校领导非常重视此次申报“县级语言文字规范化示范校”工作，决定以此次申报为契机，更加全面扎实的开展普通话推广工作，尽快全面、大幅度的提高我校师生说普通话、写规范字的水平，提高教育教学质量。提高学生的综合素质，提高学校的文化内涵。为此，学校召开专题会议，对此项工作进行了周密的部署，研究制定了《东莞中心初级中学县级语言文字规范化示范校申报工作方案》，成立了专门的组织机构，由校长刘焕军亲自挂帅任组长，由副校长刘树伟等任副组长，王吉民、梁志壮、王佃波、孙延海、张会刚、孟祥伟、姜光泰等七位主任及年级组长为成员，成立领导小组，各部门分工明确，责任到人，高标准严要求，认真开展自查工作。同时组织全校师生认真学习《宪法》、《教育法》、《义务教育法》、《中华人民共和国国家通用语言文字法》，要求在教育教学中必须使用普通话，写规范字，让每一位师生充分认识说普通话、使用规范字的重要性。

学校是语言文字工作的基础阵地，做好语言文字工作是学校的责任和义务，提高学生语言文字应用能力，也是素质教育的重要内容。做好普及普通话和用字规范化工作，对于继承和弘扬中华民族的传统文化、培养爱国主义情操、促进民族团结，增强民族凝聚力具有深远的历史意义。

我们学校虽然从未申报过县级语言文字规范化示范校，但是在历年推广普通话的工作中也做了大量的工作，取得了一些成绩。

一、大力营造使用规范字、说普通话的氛围。

为了让推普工作广泛深入的开展，学校宣传部门大力营造使用规范字、说普通话的氛围。我们在学校门口，橱窗、楼道走廊、教师办公室、实验室、会议室、餐厅、宿舍等处悬挂“请说普通话，请写规范字”、“说好普通话，方便你我她”、“说普通话美丽青春，魅力语言”、“普通话：情感的纽带，沟通桥梁”、“普通话是校园语言”、“普通话同青春携手，文明和时尚并

肩”、“雅言传承文明，经典滋润人生”、“实现顺畅交流，构建和谐社会”等一系列宣传标语，利用广播、橱窗、板报广泛宣传使用规范文字语言，说普通话的重要性，让使用规范语言文字、说普通话的思想深入到学校的各个角落，深入到每个人的心田。

二、建立健全规章制度，时时强化处处落实。

学校认真贯彻执行上级领导部门的指示精神，实行“三纳入一渗透”：语言文字规范化纳入学校常规要求，纳入教育督导评估的重要内容，纳入培养目标、管理常规和基本训练，渗透到德、智、体、美及社会实践活动中。

1、学校领导部门在每年都要根据现实情况制定推普工作计划，各处室根据学校的计划精神，结合自己的职能特点制定具体的切实可行的措施，各任课教师也要把推普工作作为一项教学内容写进教学计划，由教导处监督实施。

2、在校园内，无论任何场合，全体师生必须使用普通话进行交流，学校设督查室，由专人巡视督察，纠正不正确的语言行为。

3、学校的公文、报刊、试卷、宣传材料乃至档案资料，教师的教案、授课板书、听课记录、作业批改用语及记录等都必须使用规范字。

4、全体教职工积极参加普通话培训测试，把教师的普通话水平与评先评优、评估教学质量挂钩，把此项内容作为骨干教师培养和青年教师培养的一项重要内容，把国家有关语言文字的方针政策写进学生手册。

5、要求语文教师结合我县语言特点，编订乡土教材，有针对性地纠正不规范的语言现象，较大程度的提高师生运用普通话的能力，使学生较好的掌握2500个汉字。语文教师要经常性的组织普通话即兴演讲，以训练学生的思维能力和口语表达能力。

三、开展灵活多样、生动活泼的有益的活动，推动我校使用规范语言文字、说普通话工作的进一步开展。

1、在教师中，每学期开展一次普通话演讲比赛和普通话说课展示，使普通话成为我校教师教师基本训练项目之一。

2、在学生中，每学期开展一次诗歌、散文等朗诵活动。加强规范字书写“汉字百字竞赛”、语文标准朗读和口语表达等。

3、通过一系列活动的开展，我校在使用规范的语言文字、说好普通话方面取得了显著的成绩。刘树伟老师在第三届“全国教师语言文字基本功大赛”中获得二等奖，由孟庆彪、陈志娟、赵翠娜三位教师指导的八位同学在县教育局举办的“讲普通话说 英语风采”大赛中受到语委办领导的一致认可，对普通话的推广起了重大的促进作用。

总之，我校积极响应上级的号召，积极广泛的开展“说普通话、使用规范的语言文字”的活动，使普通话正真成为东莞初中的教学用语、交际用语、校园用语。但也存在着一些不足的地方，如教师普通话达标率还不是特别高，普通话水平等级低，在校学生讲普通话的习惯还不全面。我们将抓住此次申报县级语言文字规范化示范校的机会，充分查找不足，采取有效措施，真正提高我校师生说普通话、使用规范字的水平，使东莞初中早日成为县级语言文字规范化示范校。