存货盘点报告【模板】

单位名称：【二级单位】【三级单位】

盘点时间：20xx年x月x日

报告人：

审核人：

一、存货盘点安排

1、主要存货类型介绍和存货分布情况

2、存货按种类划分的数量和金额

如果有以下特殊类型的存货，请列示：

在途物资

存货已收到，未开#5@p

为第三方保存的存货

代售存货

3、存货盘点计划摘要：

? 存货盘点计划的起草人、批准人。

? 存货清理码放计划。

? 对存货盘点期间存货收发的控制措施。

? 盘点记录中存货项目名称、计量单位指南。

? 如何界定陈旧、毁损、周转率低的存货。

? 存货盘点标签使用指南（包括配发、收集和控制）。

? 存放于外库的存货如何盘点。

? 部门主管及财务部门有关人员或相关管理人员对盘点工作的监督与审核。

? 如何确保存货内容与其包装上的描述一致。

索引号： 在途的已销售存货 已销售未发运 寄存在第三方的存货 寄售存货

【请后附《存货盘点计划表》供参考。】

二、存货实地盘点工作

1、存货盘点安排的执行

? 盘点人员是否遵守盘点计划执行盘点工作。

? 存货是否在盘点前码放整齐。

? 不同类别的存货、特殊类型存货和特殊种类存货是否适当分开码放。

2、存货盘点程序

? 存货盘点人员是否被适当监督。

? 盘点人员是否不是进行库房日常记录的人员；盘点人员是否熟悉所盘

点的存货。

? 存货盘点是否系统、有序进行。

? 是否有人及时核对盘点结果与存货永续记录并调查差异。

? 是否所有的盘点结果（数量）都来自于实际盘点（如果不是，请描述

估计数量所使用的方法）。

? 在产品的完工程度的确认方法。

? 存货内容与其外包装上的描述是否一致。

? 说明盘点日是否停止生产，如果没有停止生产，采取何种措施控制存

货移动。

? 说明盘点日存货是否暂停出入库，如未能暂停出入库，采取何种措施

保证盘点范围的准确。

? 寄存在第三方的存货或存货存放地点较远的存货如何进行盘点。 ? 如果公司有多个仓库或存货地点，盘点期间是否发生内部存货调拨；

如果有，请说明仓库间调拨存货的盘点程序。

? 盘点人员是否在盘点标签或盘点表上指明特殊种类的存货：陈旧、积

压、毁损、周转率低、特别定制的存货；请简要描述公司如何界定上述特殊类型存货。

? （如果有）请简要描述在盘点过程中发现的仓库安全管理不足之处。 ? 盘点人员应熟悉所负责存货的位置，盘点人员应清点存货并通知记录

人每项存货的编码、名称、实盘数量以及具体位置或货价号（在可行情况下），记录人应该在盘点表上记录这些内容。

? 盘点人员是否在每张盘点表上签名并登记日期。

? 存货盘点标签的使用情况：存货项目在盘点时是否被贴上有序号的盘

点标签；盘点标签的使用是否确保存货没有被重盘或漏盘；被贴上的标签是否保留直至盘点全部结束【请统计各仓库或存货地点盘点标签的发放、使用、未使用、作废数量。】

? 盘点所使用的计量单位如果与仓库台账上存货计量单位不一致，单位

转换是否准确。

? 收到所有的盘点表后，存货盘点协调员是否将盘点表按仓库分开并送

交财务部负责仓库存货会计记录的会计人员。

３、存货盘点方法

说明存货盘点所采用的方法

【例如：

? 钢材的盘点：盘条、钢铰线全部过秤计量数量；螺纹钢、槽钢、工字

钢采用检尺计量，折算重量的方法；

? 水泥、方木的盘点：水泥按规定单袋抽检，再清点全部袋数，折算重

量，方木先检尺，后根据截面积计算方量；

? 燃油料的盘点：全部过秤计量数量；

? 五金、电料、化轻、工具、配件：全部计件盘点。】

三、存货盘点结果及处理

1、存货盘点结果【请后附《存货盘点汇总表》】

? 对盘点结果与账面记录的差异，请说明具体原因及处理方法。

2、对于存货账面价值与市值相比跌价的存货，计提相应的跌价准备，填制附件 《存货跌价准备计提明细表》【请后附《存货跌价准备计提明细表》(如需要填制)】

3、陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货是否经过妥善处理。

4、通过盘点，是否发现存货内部控制存在不完善性，（如有）准备如何完善提高这部分控制。

附件：

附件1：存货盘点计划表

附件2：存货盘点明细表

附件3：存货盘点汇总表

附件4：存货盘点统计表

附件5：闲置物资、报废物资明细表

第二篇：存货盘点报告分析

一，盘点前开会确定（参会部门：仓库、生产中心）

系统数据导出日期：20xx年x月x日

盘点前确定基准日：20xx年x月x日——20xx月9月x日盘点范围：产成品、半成品、返修品、物料库。 盘点前确定盘点参与部门：仓库、财务部、生产部门。 盘点直接负责人：方育娇

盘点人员：杨林、方育娇、生产部门同事。

三，盘点结果及变动原因（具体见Excel第二份报表“库存帐实汇总金额对比”）

本次盘点，账面数量与盘点的实际数量存在差异，本次盘点帐面库存金额为 元，实际盘点金额为 元，暂时盘亏金额为 元，盘盈金额为 元，未盘点金额为 元，

差异金额占盘点帐面金额约5%，差异率比较大。

差异原因：（1）差异金额主要体现在半成品和返修品库上，主要还是历史返修品管理不善导致，对于返修品没及时处理，很多返修品和流动性不大的产品都是在以前罗军抽屉里找到，而且存放非常混乱。其中半成品和产成品的差异主要是流动性不大、价值高的FDT200的硬盘盒半成品和FKT160的U盘，金额高达 元和 元。（2），另外一个差异就是已调到返修库品的包材物料，512M、1G的Flash和40G、80G硬盘没有全部找到，导致返修品库差异达到 元左右。（3），未盘点金额约 元，主要为标贴、铭牌、说明书、条码、包装盒。

四，盘点存在问题

存货作为公司重要的资产，其管理的好坏直接影响到公司的利益，优化存货管理，不仅能够盘活资金，提高资金的周转利用率，间接上也有利于拉动销售，提高公司业绩。上次杨林已经把我们在盘点时部分出现的问题反映了，在这里，我本着对事不对人的原则，把我在盘点时所遇到的问题总结一下，希望能够得到领导的重视，把存货管理仓库管理进一步完善，把存货管理科学化、制度化 。

问题所在：

1，大部份的原材料包装上没有标贴，相似类别很难区分，提高了盘点差错率。

2，已成呆料的物料没有及时处理，和正常流动的物料混淆在一起，生产已报废的物料没有及时进行处理，和返修品再次混淆在一起，盘点时区分不开来又再次纳入盘点范围，再由技术人员重新测试，重新调整进入系统上数据，然后再重新报损，不但增加工作量，也浪费时间，浪费人力资源。 3，返修品没及时退还供应商或工厂维修。

4，以前盘点写上的存货卡片，没有执行每次进出库数量进行结余，降低了盘点的效率。 5，由于空间的限制，存货分区不明确。 6，分工不明确，部门间协作性非常差。

7，盘点工作得不到相关部门的重视，很多时候就像抽皮影戏，缺乏积极性。

8，盘点跨时长。存货盘点要求的是一个时点上的数据，而不是一个期间的数据，盘点拖的时间太长，为不影响销售，又继续在出货，这样也会导致帐实不符的问题。

9，盘点流程不明确，责任不明确，缺少复查复核人员。比如说我和杨林参加了盘点，登记、统计方面还是由我来登记、统计，有出入的数据，最后由我和杨林来复查，特别是涉及数量非常大的物料，我不敢保证数量是100% 的准确，这时候复查应该由另外的同事来执行，保证数据准确性，保证帐实一致。

10，对于帐实不一致的产品，最终又找到实际产品的数据，应该由生产或者仓库说明原因制

作调整表格，最终才能在管理系统上调帐。

五，盘点意见

针对公司盘点的情况，以及在盘点遇到的问题，我提几点盘点方面的意见：

（一），完善仓库管理，做到制度化、标准化。根据公司仓库管理制度，做好收发管理、品

质管理、安全管理。 （二），明确盘点流程 1，盘点前。

（1），仓库管理员需将还未有编码的存货通知生产中心及时补编编码，做好物料标识。 （2），盘点前仓库人员需对货品先进行分区摆放确定盘点区域，存货以产品区、半成品

区、返修品待检区、物料区、电子类区、包材区分成几个区域，提高盘点进行时的效率。

（3），由领导指定一个盘点统筹者，其他参与盘占人员必须服务统筹者的工作安排。 (4), 制定盘点计划，进行人员分工，确定盘点人员，复查人员，登记人员、统计人员，

可以2个人一个盘点小组，确定复查比例，盘点差错率，并由相关人员签字明确责任。

（5），明确关于盘点奖罚制度。对于已签字确认的盘点人员、复查人员无故缺席的有明

确的奖罚制度。

（6），确定盘点时限，严格按时进行盘点。个人觉得为了不影响销售和进货，可以利用

周末两天不进货不出货的时间进行盘点，如果人员安排方面合理，一次盘点两天基本可以完成，至于占用到大家休息的时间，相关参与盘点人员也可以进行调休。

2，盘点开展时。

（1），盘点人员一经签名确认，就必须按计划行事，认真负责，规范统一；不出现重盘

和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实，相关盘点人和复查人要负责任。 （2），盘点登记人员认真填写存货卡片，名称、货号、规格必须明确，数量一定是实物

数量，真实准确。

（3），复查人员应以金额大、单价高、容易出差错的产品及物料进行抽取，并在抽查栏

签名确认，。

（4），复查人员根据初盘数据，抽取时发现差异的应该由仓库主管参与重新盘点并更正

初盘数据，对于高于确定差错率的区域货品进行重新全盘。

（5），仓库主管将初盘数据以及签字更正过后的初盘数据输入电脑形成电子文档，汇总

打印《盘点清单》签字后提供给财务部，由仓库主管、财务主管签字后才能进行帐实对比。

3，盘点后统计数据

（1），财务部以已审核过《盘点清单》为依据，以及仓库主管提交的电子文档，与存货系

统账面数量，汇总《库存盘点帐实汇总表》，计算出盘盈盘亏数，生成《盘盈单》和《盘亏单》。

（2），仓库主管根据财务部的《盘盈单》和《盘亏单》查找盘盈盘亏的原因，并将和差异

原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批。

（3），财务部根据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。导出调帐后数据，

以便查看。

4、盘点后续工作

（1），严格执行存货卡片进出登记，结余存货数量，有利于随时掌握存货数量，也有利于

下次盘点工作。

（2），生产部门根据盘点审批调帐后的《库存盘点帐实汇总表》及时进行物料相关处理，

对于已经过期成呆滞物料的及时调出重点管理区域，分开管理；对于返修的产品及时进行维修，及时盘活资金。

（3），对于涉及数量非常大、价值小、易耗的标贴、铭牌进行分开管理。

以上是我对参与盘点统计工作后存在问题的看法，因为自己不是专业仓库管理人员，看法难免比较片面，但是相信只要部门之间协调好了，大家一起合作，把发现的问题提出来，及时把问题解决，形成标准，就达到每次盘点所要目的。