温州德胜存货盘点管理制度
一、目的
为加强存货管理，保障存货安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货盘点工作更加规范化、制度化，根据公司经营实际情况，特制定本管理制度。
二、适用范围
存货盘点包括销售商品,内部使用耗材,外加工服务费等。
三、基本原则
1. 真实：盘点所有的点数和盘点数据资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。
2. 准确：盘点的过程要求准确无误，即库存数据资料的输出、盘点的数目，都必须准确。
3. 完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。
4. 清楚：所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚。
5. 团队合作精神：盘点是公司多部门多人员参加或配合核查货物的过程，为快速有效完成盘点工作，盘点人员必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。
四、人员组织及其职责 1. 总盘人：由财务经理担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行，审批盘点盈亏调整，组织召开盘点总结工作会议，实施盘点奖罚。
2．主盘人：由各店长或各店主管担任，负责盘点工作的推动及实施。
3. 盘点人：自盘时由各店指派人员担任，负责盘点工作；复盘或抽盘由财务部门指派专人主导，负责盘点工作。
4. 协点人：由各店指派人员担任，负责盘点物品的搬运及整理工作。
5. 监点人：根据实际情况由总盘人授权专人担任，监督盘点工作。
6. 协调人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工
作，盘点工作结束后，其职责自然消失。
五、盘点时间和方式
1.月度盘点：各店每月x日至29日当天营业结束后19:00时开始，进行自
盘的定期盘点工作；
2. 季度盘点：货仓每个季度的最后一个月x日至29日当天营业结束后
19:00时开始，实行自盘和财务部复盘相结合的定期盘点工作。
3.年度盘点：次年的元月x日至29日当天营业结束后19:00时开始，货
仓及各店实行自盘和财务部复盘相结合的定期盘点工作。
4. 自盘和复盘采用100%全盘方法；
8.2 自盘
8.2.1各店店长或相关负责人做好盘点前准备工作，提交一份准备工作检查表；
8.2.2财务部库存负责人导出需盘点仓库库存数据,交各店主盘人员,盘点人员按照盘点进度计划及盘点机进行盘点；
8.2.3盘点人员盘点结束后将盘点机交主盘人,由主盘人将盘点机数据和导出数据进行比对,出具《盘点表》,并由相关人员签字后进行账目处理,录入系统；
8.2.4部门负责人将《盘点表》、《库存盘点报告》交财务部备档处理。
8.3复盘：
8.3.1复盘是在季度大盘点时采取得盘点方法；
8.3.2在盘点前由财务部组织盘点会议，公司总经理和相关部门负责人参加，会议主要时协调和落实盘点方面得各项工作，盘点会议结束后，相关部门得负责人要做好复盘前各项准备工作；
8.3.3盘点人将初盘《盘点表》在初盘结束后，分发各复盘小组组长；
8.3.4复盘人员在初盘人员得陪同下进入盘点区域用盘点机进行实物盘点；
8.3.5复盘采用100％复盘；
8.3.6复盘后，须与初盘人员进行盘点确认，确认后，由初盘人员在《复盘表》上签字，以示负责；
8.3.7在整个复盘作业中，督导人员应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反馈，督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理；
8.3.8若复盘物料种类差错率超过15％（含15％）以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点；
8.3.9复盘完成后，复盘组长将《复盘表》上交盘点总指挥，盘点总指挥审核《复盘表》后，出具《复盘报告》，上交财务部备档。
编制人：傅俊
第二篇：存货盘点制度
存货盘点管理制度
一、目的
为加强存货管理，保障存货安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货盘点工作更加规范化、制度化，根据公司经营实际情况，特制定本管理制度。
二、适用范围
存货盘点包括布料、金属五金、木方、包装物料等主辅原材料，车间月末未用物料和在制品，产成品和委托代销商品，存于外协厂商的本厂物料或客供物料等。
三、基本原则
1. 真实：盘点所有的点数和盘点数据资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。
2. 准确：盘点的过程要求准确无误，即库存数据资料的输出、盘点的数目，都必须准确。
3. 完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。
4. 清楚：所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚。
5. 团队合作精神：盘点是公司多部门多人员参加或配合核查货物的过程，为快速有效完成盘点工作，盘点人员必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。
四、人员组织及其职责 1. 总盘人：由副总裁或财务总监担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行，审批盘点盈亏调整，组织召开盘点总结工作会议，实施盘点奖罚。
2．主盘人：由经管部门经理或主管担任，负责盘点工作的推动及实施。
3. 盘点人：自盘时由车间、货仓人员担任，负责盘点工作；复盘或抽盘由财务部门指派专人主导，负责盘点工作。
4. 协点人：由经管部门担任，负责盘点物品的搬运及整理工作。
5. 监点人：根据实际情况由总盘人授权专人担任，监督盘点工作。
6. 协调人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失。
五、盘点时间和方式
1.月度盘点：每月末最后2天货仓停止作业，进行自盘和财务部抽盘两结
合的定期盘点工作；
2. 季度盘点：每个季度的最后一个月月末后3天货仓停止作业，实行自
盘和财务部复盘、财务总监特别安排抽盘三结合的定期盘点工作；生产车间停车1天，实行自盘和财务部抽盘两结合的定期盘点工作。
3.年度盘点：次年的元月1-3日工厂停产，货仓实行自盘和财务部复盘、
总盘人特别抽盘三结合的定期盘点工作；生产车间实行自盘和财务部全盘两结合的定期盘点工作。 4. 外协加工件料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方
法，单独清点。
5. 自盘和复盘采用100%全盘方法，抽盘比例不得低于物料种类的50％；
8.2 初盘（自盘）
8.2.1 仓库负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员；
8.2.2盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点，在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人，在“摘要”栏注明“初盘”字样；
8.2.3盘点人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止；
8.2.4盘点人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字；
8.2.5部门负责人对盘点确认得差异物料填写《盘点盈亏报告单》进行账目处理；
8.2.6部门负责人将《盘点表》、《盘点盈亏报告单》交财务部处理。
8.3复盘：
8.3.1复盘是在季度大盘点时采取得盘点方法；
8.3.2在盘点前由PMC部组织盘点会议，公司副总经理和相关部门负责人参加，会议主要时协调和落实盘点方面得各项工作，盘点会议结束后，相关部门得负责人要做好复盘前各项准备工作；
8.3.3PMC将初盘《盘点表》于复盘日上午8点前分发各复盘小组组长；
8.3.4复盘人员在初盘人员得陪同下进入盘点区域进行实物盘点；
8.3.5复盘可采用100％复盘，也可采用抽盘，由公司PMC部在《盘点计划表》种确定，但复盘比例不得低于物料种类的50％；
8.3.6复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《物料销存卡》上、《盘点表》上，如须称量，由点数员进行称量作业；
8.3.7复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在《盘点表》种“复盘数量”盘签字，以示负责；
8.3.8在整个复盘作业中，督导人员应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反馈，督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理；
8.3.9若复盘物料种类差错率超过15％（含15％）以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点；
8.3.10复盘完成后，复盘组长将《盘点表》上交盘点总指挥，盘点总指挥审核《盘点表》后转交相应抽盘组长。
8.4抽盘
8.4.1抽盘人员在复盘人员的陪同下随机抽样物料，抽查比例不得低于所盘物料的20％；
8.4.2抽盘人员将抽盘结果记录在《盘点表》、《物料销存卡》上；
8.4.3对于抽盘与复盘有差异的物品，须与复盘人员进行再次盘点确认，确认有误的，复盘人员应在《盘点表》中“抽盘数量”旁签字，以示负责，并记录最终盘点的结果；
8.4.4在整个抽盘作业中，督导人员对抽盘情况进行巡查，对抽盘中存在的问题，抽盘人员可向督导人员或盘点总指挥反馈，督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理；
8.4.5若抽盘发现物料种类差错率超过10％（含10％）以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥要求实物保管员对所保管全部物料进行重新盘点（复盘人员也参加盘点）；
8.4.6抽盘完成后，抽盘组长将《盘点表》上交盘点总指挥，盘点总指挥审核《盘点表》后转交财务部，财务部复印两份《盘点表》，一份交PMC部，一份交实物保管部门负责人。