实验四 期末处理

班级20xx0122 学号20xx012268 姓名 曹德斌

一、实验内容

（1）自动转账

（2）对账

（3）结账

二、实验步骤

自定义结转设置

（1）进入总账系统，执行‘期末’-‘转账定义’-‘自定义转账’命令，进入‘自定义转账设置’窗口

（2）单击‘增加’按钮，找开‘转账目录’设置对话框

（3）输入转账序号“0001”， 转账说明“计提利息”，选择凭证类别。单击‘确定’按钮，继续定义转账凭证分录信息

（4）选择科目，方向‘借’，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框

（5）选择‘期末余额’函数，单击‘下一步’按钮，继续公式定义

（6）选择科目‘’，其他采取系统默认，继续编辑公式，输入相应常数，单击“完成”

（7）单击“保存”按钮

（8）执行“期末”—“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口

（9）单击“自定义转账”单选按钮

（10）单击“全选”按钮（或者选中要结转的凭证所在行），单击“确定”按钮，系统弹出“20xx.01月之前有未记账凭证，是否继续结转？”信息提示框

（11）单击“是”按钮，生成凭证

（12）单击“保存”按钮，凭证上出现“已生成”的标志。单击“退出”按钮退出

期间损益结转设置

（1）执行“期末”—“转账定义”—“期间损益”命令，打开“期间损益结转设置”窗口

（2）单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“转账凭证”，在“本年利润”科目栏录入“3131”或单击参照按钮选择“3131 本年利润”单击‘确定’按钮

（3）执行“期末”—“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口

（4）单击“期间损益结转”单选按钮。单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，生成“期间损益结转”凭证

（5）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮退出

银行对账

（1） 期初未达账项录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账期初录入”命令，在 “银行科目选择”对话框的“科目”中选择相应的银行科目，单击“确定”即出现 “银行对账期初”窗口,在该窗口选择“启用日期”，填制“调整前余额”，单击“对账单期初未达账项”，弹出“银行方期初”窗口，再单击“增加”按钮，根据情况填入相应内容，单击“退出”，显示“银行对账期初”窗口，在该窗口显示调整后余额 。

（2） 银行对账单录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框中选择相应的“科目”、“月份”，单击“确定”，显示“银行对账单”，单击“增加”，在空白行输入相应内容（余额不必输），单击“保存”。

（3） 对账处理（自动对账）：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框选择相应内容，单击“确定”，显示“银行对账”窗口，单击“对账”，显示“自动对账”窗口，输入截止日期和对账条件，单击“确定”即显示对账结果。

（4） 输出余额调节表：进入企业门户打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“余额调节表查询”命令，打开“银行存款余额调节表”窗口，选择“银行科目”，单击“查询”。

结账

进入企业门户打开总账系统，在总账系统窗口中执行“期末”—“结账”命令，在“结账一开始结账”对话框选择要结账月份，单击“下一步”显示“结账—核对账簿”对话框，单击“对账”，显示“对账完毕”，单击“下一步”显示“结账—月度工作报告”对话框，单击“下一步”，显示“结账一完成结账”对话框，单击“结账”。

三、 实验体会

1.请写出银行对账的简要操作步骤

答：（1） 期初未达账项录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账期初录入”命令，在 “银行科目选择”对话框的“科目”中选择相应的银行科目，单击“确定”即出现 “银行对账期初”窗口,在该窗口选择“启用日期”，填制“调整前余额”，单击“对账单期初未达账项”，弹出“银行方期初”窗口，再单击“增加”按钮，根据情况填入相应内容，单击“退出”，显示“银行对账期初”窗口，在该窗口显示调整后余额 。

（2） 银行对账单录入：进入企业门户，打开总账系统，在总账系统

窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框中选择相应的“科目”、“月份”，单击“确定”，显示“银行对账单”，单击“增加”，在空白行输入相应内容（余额不必输），单击“保存”。

（3） 对账处理（自动对账）：进入企业门户，打开总账系统，在总

账系统窗口中执行“出纳”—“银行对账”—“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框选择相应内容，单击“确定”，显示“银行对账”窗口，单击“对账”，显示“自动对账”窗口，输入截止日期和对账条件，单击“确定”即显示对账结果。

2.使用自动转账功能需要注意哪些问题

答：使用自动转账要注意：自动转账分两步，先进行转账定义，再进行转账生成。转账定义时要注意借贷方会计科目的定义及其对应的辅助项。转账生成之前，提示转账月份为当前会计月份，进行转账生成之前，先将相关

经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。

3.结账操作应注意的问题有哪些？

答：进行结账时应注意：结账只能由有结账权限的人进行。本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。若总账与明细账对账不符，则不能结账。如果与其他子系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。结账前，系统要进行数据备份。

4.请写出取消结账的具体步骤。

答：由具有相关权限的人执行系统菜单“总账”—“期末”—“结账”命令，进入“结账”窗口。选择要取消结账的月份。按“Ctrl+Shift+F6”键激活“取消结账”功能。输入账套主管口令，单击“确认”按钮，取消结账标记。

第二篇：会计电算化实验报告

一、实习目的：现代信息社会对信息的及时性要求越来越高，而会计信

息的及时性通过电算化将实现空前的迅速，会计信息的使用者随时可以了解企业

的财务状况和经营结果，会计人员可以更方便处理经济业务，同时为了适应社会

的需要和自身业务能力的提高，我们进行了此次会计电算化实验，通过实验我们

要对财务软件有一定的熟悉程度，掌握基本标准财务系统应用流程，将我们已经

学习过的会计理论知识结合计算机操作，在我们这学期已经学习手工会计操作的

基础上进行会计电算化实践操作，提高动手实践能力。

二、实验任务：掌握标准财务软件系统应用流程，包括建立账套、录入

初始数据、处理基本账务、查询账簿、处理往来款项、处理固定资产、处理工资、生成财务基本报表，将原来的手工账务处理工作转换为电算化工作。

三、实验内容及过程:

1.启动并登录系统管理，每次要进行计算机系统注销，并且输入正确的IP 地址，输入正确的用户名。

2.设置操作员及其权限,其中要注意的是制单人和审核人不能相同，每次做

完原始凭证和记账凭证都要用审核人的身份登入系统进行操作。

3.建立账套

（1）新建账套：账套号使用的是”深圳市和氏电子有限公司”，账套路径

为默认值，启用会计期间为20xx年x月，并进行一些系统设置。

（2）输入单位信息：单位名称、简称、地址、法人代表、邮编、联系电

话及传真等。

（3）属性设置和账套启用，进行基本公司资料属性设置和启用账套。

4.账套初始化

（1）引入会计科目，在“系统设置”的“基础资料”里从模板引入科目， 虽然这里只是一步简单的模板操作，但是在这个引入的过程中，由于上机的人数

过多，系统服务器工作十分缓慢，影响了我们操作的进度。不过老师及时后来采

取了一些措施，才使我们引入速度加快。

（2）系统参数设置

a.总账系统参数设置，如要将本年利润科目设定为3131本年利润，由于当时的疏忽没有及时设置，后来在结转损益的时候系统提示找不到此科目，只有返回来重新设置。还有进行"数量金额辅助核算”，必须要设定“数量单价位数还有凭证过账前必须审核的设置将是整过填制和审核原始凭证和记账凭证的必须的工作。

b应收账款参数设置，这里面需要注意的是新增"管理费用”下的“坏账损失”来核算以后账务处理中出现的坏账，以及在系统参数里的应收账款科目代码、预收账款科目代码、应收票据科目代码和应交税金科目代码等都要设置正确，并且应收账款科目应是受控的状态。

c.应付账款参数设置，注意事项和应收账款后面的基本相同。

d固定资产参数设置， 也要选中卡片必须审核，卡片只有审核后才能 进行结账。

(3)基础资料设置，会计科目设置，注意在“现金”里新增“人民币”和“港币”，以及在'"银行存款“里的明细科目的设置，其中要注意”外币核算“的选择。在”存货“科目里新增会计科目时注意选择选中数量金额辅助核算”，否则在以后会出现不能核算的情况。

（4）初始数据录入

a.应收初始数据录入，我们选择的是教材上的第一种方法，即直接新增单据，新增“销售增值税#5@p”，其中需要注意的是单据日期需要根据我们所进行实验的日期进行修改，而且要保持单据日期和财务日期相一致。

b.应付初始数据录入，注意和上面应收相类似，二者还有一个需要注意的地方是要取消勾选“本年”。

c.固定资产初始数据录入，注意要选择正确的折旧方法，以及其中各项资料必须完整，金额及折旧年限必须填写正确无误。

d.总账初始数据设置，注意在币别选择的时候选择综合本位币来进行借贷试算平衡，以及数量金额辅助核算注意数量和金额要录入正确。

e.注意在初始化结束之前应进行平衡检查，并结束初始化。

(5).实例数据操作

在实例操作的时候，首先要学习的无疑是学会直接录入记账凭证，在录入的过程中，凭证的日期要注意修改，还有要保证凭证号连续，借贷要平衡，要选择正确的科目代码。或者根据录入的收款单、付款单再直接生成记账凭证，这里要找到对应的销售#5@p来录入应收单类型、应收单单据号、结算金额、结算折是正确填好收款单或者付款单的关键,特别需要注意的是当做完所有的收款单和付款单后要以审核人的身份进入系统对其审核，在操作过程中我时常疏忽忘记，导致浪费了不少时间。通过销售增值税#5@p或者采购增值税#5@p也应该注意上面的问题。在生成记账凭证有些时候，生成的凭证和自己想要生成的凭证并不完全一致，需要我们对新生成的凭证的内容进行修改，包括科目代码和数量金额，值得注意的是，经常出现的情况是我们应该对“长期股权投资科目”修改为“应交税金应缴增值税进项税额”。在做完记账凭证之后我们也要登入审核人身份进行凭证审核，在审核的时候我们最好不要进行成批审核，虽然可以节约不少时间，但是很容易出错误，单张审核仔细核对可以减少错误的出现达到真正审核的效果。审核之后就应该对所有凭证进行过账处理，审核过张后当我们先前做好的记账凭证出现错误，必须要进行反过张反审核的处理，以自己制单人的身份对错误的凭证进行修改，然后在进行审核过张。在整个过程中注意不要不小心漏掉原始凭证没有生成记账凭证或者记账凭证没有审核过账这将对后期的账务处理带来很大麻烦。其中在这个章节里面书上有时候会出现错误，遇到不少麻烦后来请教老师终于解决了问题。

(6).报表和分析

完成所有的账务处理后就要进行报表处理，生成的报表里面显示有不少的错误出现，需要我们对其中的公式进行修改，需要修改的公式里面有一部分书上已经呈列出来，我们注意到资产与负债所有者权益之和并不相等，所以报表里面的公式另外还是有错误的，需要我们进一步进行处理。

(7).期末结账

在收尾阶段，当我进行固定资产期末自动对账，发现在处理固定资产账务的时候重复了一项只有返回去修改，当时处理的时候不小心只有重头再来修改。

四.操作过程中出现的问题和造成的影响及解决方法

（1）操作过程出现的问题和造成的影响：

1.有时候上机的人数过多，使我们操作的速度相当慢。

2.有时候电脑死机

3.对教材的内容不熟悉，只能摸索着前进

4.有时候没有真正理解操作的原理，容易忘记操作的过程

5.有点急躁粗心，越急躁越容易出错，越出错越急躁

（2）解决方法

1.限制上机人数，当电脑运转较慢的时候要耐心等待

2.课后进行预习，每一步骤都要理解其操作原理和应用流程

3.请教老师，端正心态，耐心细致不急不躁

五.实验总结及体会

终于又一次接触到了会计实验了，还记得上一次做手工会计实习的时候心情很激动，这一次会计电算化实验更为如此。虽然我对会计知识的掌握还比较肤浅，但是每次接触实习有种不一样的感觉，或许这就是理论与实践的区别，也是我们快要走上真正的会计岗位的一种心态吧。对于这次实验时间虽然不是很长，但是有很的收获。不管在手工会计还是在电算化会计里也好，对整个账务处理流程的掌握和重要，每一个步骤必须按照规定的程序来完成。在账套的设置和初始化的过程中，对每一个很细微末节的地方必须要把它做好，不能漏掉一个，为后期的整个账务处理要打下坚实的基础。在实例操作的时候，必要要录入正确的收款单、付款单、销售增值税#5@p和采购增值税#5@p，特点应该要注意日期的选择和金额的录入要准确这样才能生成正确的记账凭证。另外要注意的是制单人和审核人的不同身份对应各自的操作权限不同，原始凭证录好后必须要经过审核才能生成记账凭证，而且记账凭证也必须经过审核后才能登入总账和明细账。在整个过程中由于自己的心态不是很好和对电算化的内容不是很熟悉，导致操作速度比较慢而且经常容易出错，影响整个进度。我想在以后的学习和工作中我必须要改正这种状况，必须要具备作为一名会计人员所要具备的基本素质，细心耐心和扎实的基本知识。

在实验的过程中，我感觉到自己的会计知识学习还是不到位，也没有对教材的内容进行预习，以致走了不少弯路，对会计电算化的原理和流程还有一些不是很懂，但是又不知道该从哪方面去请教老师。

作为一名会计专业的学生，我觉得在校学习期间应更好的学好财会专业里的专业知识，打好理论基础；在会计实验的时候按要求认真参与每一个实验的机会，总结实际操作中的经验和积累学习中自身的不足，密切关注和了解会计工作发展的最新动向，为以后即将从事的会计工作打下坚实的基础，当自己走出校园，成为一名副其实的财会专业人才，让自己的所学为社会作出自己应有的贡献。

每次到会计实验的时候，都有一群很好的同学陪我一路走来，我们互相帮助，互相学习，使我少走了很多弯路同时又给予了我很多鼓励让我不断前进不断去尝试和挑战。最值得庆幸的是有老师的无数次的耐心帮助和指导，让我穿过一个又一个的困难，最后得以完成了这次实验。谢谢您，老师！