梦之旅
园林景观设计有限公司
目录
一 . 概要
二 . 公司概述
1、公司的宗旨
2、公司的名称
3、公司的经营理念
4、公司的徽标
5、公司的地理位置
6、项目背景
7、公司的结构
三． 设计方向与服务
四． 市场分析
1、市场描述
2、目标市场
3、销售战略
4、竞争及风险分析
五． 竞争分析
六． 经营策略
1、现象
2、原因探析
3、农产品营销渠道
4、公司的营销渠道
七． 风险分析
八． 财务分析
1、主要财务假设
2、主要财务报表分析
3、预计盈亏平衡分析和图表
4、审计
九． 总结
（一）、概要
梦之旅园林景观设计有限公司主要依客户要求营造舒适、大气等的园林环境 ，而当今西部乃至全国打造森林城市的重大举措，在园林绿化这一块，需求量还是非常大的，初期以城市公路绿化带等其它小工程为主，这作为一段新公司的缓冲时期。慢慢公司吸纳优秀大学生，给他们就业机会同时发挥他们的专长，设计出更具代表性的图出来。这样公司才能渐渐的做大，获得更多的利益。
当公司名号打响 壮大的时候就开始转向进入主要发展的方向，主要以公寓、小区、公园、别墅甚至高尔夫球场。这样一步一步慢慢来发展公司，其中第一桶金是最大的鼓励，并不一定是要赚到钱，所谓以小见大，以小钱赚大钱。公司理财理念将每一笔资金运用恰当，把工程分为几段，每完成一段工程就结一次帐，这不止可以继续补充下段工程所需的材料还不怕拖欠工程费，这样一来最后一次结的账就是本次工程的总利润了。以“脚踏实地”的策略，建成设计、施工为一体的集约型多元化经济体系，让梦之旅成为一大园林绿化品牌，为人民提供一个良好居住环境，通过以上计划实施让公司和社会实现双赢的局面。
（二）、 公司概述
1、公司的宗旨
以人为本 开拓创新
建设绿色人居环境 营造人与自然和谐
2、 公司的名称
梦之旅园林景观设计有限公司
3、公司经营理念
本公司的产品根据不同环境而设计，以创新经营为理念，根据不同植物的习性来选择植物，依据市场的需要进行设计。从而投入使用，同时也要选用最适合的物种节约成本，以最小的投入获得最大效益，根据客户需求来满足客户，从而获得跟多的机会发展，将景观分为几个类别：中西式比较有时代意义的和复古式等其他形式供客户选择。以更多的方式供给顾客选择从而获得更多的认可，从而提高公司的知名度。以保证“建设绿色人居环境 营造人与自然和谐”为核心。
4、公司的商标
标志的含义 绿色环境 人与自然和谐
5、公司经营策略
因为客户为大，主要依客户要求去做。有时候可能工程完成客户觉得原本的设计或材料不合适，我们会和客户商量，进行重修。重修的费用看情况，如果是设计问题我们将全部承担，若是客户自己想换那就客户承担。我们想为客户做到最好，我们是最合适的选择。
5、相对价值增值
本公司设计可让客户有舒适温馨又不失优雅的环境，不管人际来往或傍晚的下午茶时间都是很适合的场所。
6、公司设施
1）我公司主要是计算机软件，设计图。
2）初期需要计算机10台
3）租赁一200平方米办公室
4）园林施工用具（大、小型齐全）
5）宣传：建设网站、通过广告宣传等
6）录用新的员工支持在新的市场计划下可持续的发展。
7）提高创新能力，创造领导时代的新型设计，提高竞争能力。
8）绿荫园林景观设计公司注册资本45万。股本结构和规模如下：
9）公司人力组织：
框架设计是企业组织设计的主要部分，本公司所运动的是纵向部门。即有高层到底层的人员设置。以下乃本公司的人员组织：
（三）、设计方向与服务
我公司将对园林设计与环境进行结合，创造出一种新的环境，推出园林绿地规划设计。利用石材和树木创造出独具一格，优雅舒适的园林环境。规划包括公路绿化带、小区、公园、别墅、高尔夫球场等。
公路绿化带 所公路绿化带 遵循交通优先的原则，绿化后不影响行车视线，并注意形成多层次的城市景观体系。在绿地面积较大的绿岛上配置开阔的草皮，点缀常绿树或开花灌木及宿根花卉。立交桥下阴影及干燥区域内种植喜阴耐旱的植被，或设置喷淋装置增加土壤湿度。
小区绿化 小区绿化分广义绿化和狭义绿化，广义的泛指只要增加了植物，改善居住小区环境的种植栽培园林工程等行为，都可以算是小区绿化，狭义的是指在广义的泛指基础上增加了人为的评判标准，如：该植物的存在，对环境的利弊分析，特别是有些外来植物，一切的基础以对人类社会的投入产品来评判。进而划分出：小区绿化、别墅绿化、庭院绿化、景观设计等。
公园绿化 公园是大众娱乐休闲场所，在规划设计是要注意立意和构景，强化可观赏性的植物配置和植物造型，融入我市的文化背景，扩大公园绿地数量，创建清新、宜人的游览景观。公园绿地率大于75%，绿化覆盖率大于80%。
别墅绿化 在当今喧闹的世界上都起到不可估量的作用：减轻生活压力，让你充满活力。追求舒适，能创造出理想的地方就餐，款待亲朋，让孩子们尽兴。越来越多的人喜欢在园中吃饭、娱乐。设计一块硬地，配上家具，就成了室外就餐地。
高尔夫绿化 高尔夫就是在远离尘嚣，在绿意油然的草地，亲近大自然新鲜的空气，阳光普照，且充满人际关系交流，交会友谊的运动，对于现代人身心灵都很有帮助。而其中奥妙更是莫测，经常从事高尔夫（golf）运动不但能获得身心的健康，结交新朋友，增进朋友情谊，对人生的价值，生命的领悟。
（四）、市场分析
1、市场描述
根据我国城市发展规划，到20##年我国城市规划建成区公共绿地率将达到35%以上，绿化覆盖率将达到40%以上，城市人均公共绿地面积为10 m2以上。据此推算，今后全国城市平均年增加公共绿地面积在2万hm2以上。绿化面积越 大，我国经济快速发展，市政建设项目和房地产项目如雨后春笋。现代人们对生活水平和公共场所的消费也相对提高，使得设计也提升到另一个层次，除了美观 还要有艺术性，欣赏性和创造性 ，这对于我公司的发展更是提供了不小的商机。 随着经济的发展，人们开始追求精神层面的高品质生活，对生活环境需求档次随之提高，目前的建筑往往给人们封闭、沉闷=压抑的感觉，尤其对于高层白领人士，单调，古板的室内设计模式已经不能满足他们的精神需求。通过我们的市场调查，70.8%的人们普遍对园林设计表示很大兴趣
广西南宁市素有“中国绿城”的美称，近年来南宁市为完善城市功能，提升人居环境，提出打造“中国水城”计划。当前，随着一批城市湿地公园工程的竣工，“中国水城”计划进入提速发展阶段。5月21日，记者来到南宁市最大的相思湖湿地公园，一股清凉气息扑面而来。步入园内，相比市区34℃的高温，这里显然要凉爽许多。作为南宁市打造“中国水城”的主战场之一，占地面积55平方公里的相思湖湿地公园目前已完成一期工程建设。所谓湿地即位于陆生生态系统和水生生态系统之间的过渡性地带，由于其具有强大的生态净化作用，因而有“地球之肾”之称正是有了完善的规划和管理，相思湖湿地公园不仅在改善周边生态环境方面做出了重要贡献，还吸引了不少“特殊”客人。 所以这对于我们公司也是一个相当好的发展地方，也是一个相当好的契机。
2、目标市场
园林设计市场可分为工程施工、工程设计、工程预算等。我公司最主要目标为工程施工。因为我有很好的材料源，并且还有相当的人际交往关系网，等一下因素，所以目标市场选择了工程施工。
3、目标消费群
主要消费群为25岁以上以家庭或单位为主的，房地产公司，公司白领（私人别墅），政府工程等
4、销售战略
我们的市场营销部门计划能动用不同的渠道销售我们的产品。
我们之所以选择这些渠道因为：
1）地理优势：店面位于建材市场，货源近。而且也是一个工程公司聚集的地方，便于消费者找到。
2） 资金的有效运用：先用一笔资金为工程补充第一批材料，之后没完成一段工程结账一次，在运用这笔资金为下一段工程补充材料，合理有效的运用资金。
3）利用自己已有销售队伍与各大工商企业建立合作关系
4）寻找所有可能的便利销售形式，主针对本地顾客。
(五）、竞争分析
竞争对手主要有两大类：
① 室外风景园林规划设计公司
② 室内景观设计公司
我国96.5%的园林设计机构与公司主要从事的是室外风景规划设计。有传统的公园、风景区规划设计、也有近年兴起的城市景观风貌规划、街道景观设计、城市广场规划设计、新型居住小区的景观环境设计、旅游度假区规划设计数众多。第一类竞争者与我们有直接竞争，但在当前市场上园林设计人才需求量远大于供给，尤其需要大量高水平的抓也设计师。第二类竞争对手与我们的目标市场不冲突，不形成直接竞争。但要防止他们转型室外设计或兼做室外设计后对我们形成竞争。
材料供应商：我公司有直接的供应，签订合同，对于这一方面将又是一大优势
有鉴于此，行业发展初期我们面临的竞争压力不是很大。但为了公司在行业的成长过程中保持优势，我公司制定了一下竞争策略
竞争策略
①做专做细：我公司采取专做园林室外设计，在细分市场中崭露头角的竞争策略。一方面，再求精神的过程中降低设计成本，是客户感到较高的性价比。为品牌战略明确方向。
②差异化，个性化；我们对每个客户的设计，尤其是对高端的白领人士，做到量体裁衣，各具特色，符合他们的品味，使客户有“独享一片天”的感受。故而，我们重视设计前对客户了解，而不仅仅是设计后的满意度。为品牌战略凸显特色。
③质量上：目前市场上的室外设计质量良莠不齐。我们公司设计的根本原则山谷“质量、质量、还是质量”。在接受业务数量适当。保证做到每一次设计就是对公司的一次宣传。质量是我们实现品牌战略的决定因素。
（六）、经营策略
1、营销计划
随着市场竞争的日趋激烈和园林规划设计行业的理性化发展，园林规划设计市场早已由“卖方市场”转变为方市场“。因此，我公司在营销战略选择上以“主题产品”的模式，遵从市场需求，以提供满足各呼吸要、是顾客满意为公司最高目标。首先确定品牌和商标，这社会角度的意义上的本质，是一种生活和生活态度。消费者再购买和选择设计图时他注重的不只是功能还有是“寻找一种生活方式”的过程。在产品结构上采用主题营销的策略。
在执行品牌时分为4个阶段：
①品牌定位（品牌概念、主题品牌概念、产品设计）
②个性传递（VISI系统、产品摄影、设计卖点）
③品牌联想（营销主题建设、营销活动策划、用户互动引导）
④忠臣度培养（用户主题活动、用户关系管理、用户视觉体验、用户归属管理）。
执行品牌重要节点： 产品系列：品牌时对产品的诠释，产品是对品牌的支持，两个不能脱节。产品摄影：摄影是对产品概念的理解和表达，必须风格统一。
文案风格：文字图形化，内容和文体调统一，设计卖点表达品牌化。
制定“弘扬理念、品牌危险、差异集中、点辐及面”的初期营销方针。
①初期以凸显产品服务差异、集中资源有由突破的方式抢占市场。
②注重产品质量与服务，以满足客户个性化，多样化需求。
③推行禁拼花低成本运营策略，最大极限让利于客户，降低客户的支付成本。
④开展多元化营销手段，加强起到管理，注重软硬终端建设，为客户提供便利的服务。
⑤多加强宣传和引导，再注重质量的同时，加强营销宣传，坐到双管齐下，名副其实。
2、 市场沟通
目的是加强、促进并支持产品能更好的满足消费者需求的热点。唯一的原则就是寻找一切可能的有利的途径进行沟通。
1）、 促销展出
2）、 广告
3）、 网络促销
4）、 捆绑促销
5）、 媒体刊登
6）、 邮件广告
（七）、风险分析
在企业运营过程中将会存在一定的经营风险，我们已经充分考虑到他们的存在，并制定了相应的对策。风险主要有资源供给风险，市场不定性风险，研发风险和管理风险等。
①资源供给风险
公司经营所用的原材料以花草树木和假山等材料为主，花草行业的市场具有较明显的季节性、周期性，公司的经营活动受季节影响较大。
对策：
积极与漳州花卉交易中心等花木交易厂商研发合作，不断引进新品种、新技术，以保证本公司的产品开花期和繁茂期较长，优于其它同类产品。
②市场不确定性风险
由于此行业属新兴行业，在国内市场上并没有规模化出现过，人们习惯于传统设计模式，新型产品和新品牌往往在初期不易被市场认同，所以市场认可速度和市场接受程度等都存在着一定晨读的风险
中国是一个发展中国家，地区经济差异较大，一部分人消费观念保守。人们是否愿意在改善生活环境上付出较高的费用，也存在一定风险。
对策：
此行业属于新兴行业，在国内并没有规模化出现过，虽有一定风险，同时也存在着巨大商机。首先，我们在加强设计质量的同时，不断开辟和完善营销渠道和宣传途径引导更多的人群接受新兴的绿色设计模式。高度重视设计效果与质量，以优质的设计产品博得客户的青睐。并建立一套完善的市场信息反馈体系，提供完善的售后服务。第三，大力引进园林设计方面的专业人才，优化景观设计方案，满足不同的顾客需求。
③研发风险
为了最大限度的满足高端顾客差异化需求，突出设计方案的个性化，每一次新的设计都是一次全新的艺术创造，增加了设计难度。随着业务数量的增加，对公司技术人员的科研队伍的设计研发水平提出了更高的要求。
对策：
公司将进一步加强横向联合，与相关知名专家和科研机构ijinxingjishuhezuo。资金上，公司将加大向产品设计与开发方面倾斜力度：认识上，公司一方面引进园林设计方面的专业人才，另一方面注重对公司设计人员的激励与培训。从中长期看，公司积极向国外优秀的园林公司学习，加强技术交流，促进公司的长远发展。
④管理风险
由于公司成语有一部分管理人员和一部分技术人员组成，而公司主要提供的是设计施工服务，所以对技术人员的管理和支持也需要一个妥善的解决方案，以免造成技术人员的流失。
对策：
从某个程度上说，以园林设计是艺术含量高与技术含量的。设计人员创造能力关系到设计服务的质量，是企业的核心竞争要素。
我的管理目标是将公司建立成一个创新性和学习性的组织，营造良好的工作环境和科研环境，改善福利待遇，提拔并任用技术优秀技术人员为管理人员，充分发挥设计人员的创造性和积极性。
（八）、财务分析
①管理费用按每年收入的5%计提；销售费用第一年按收入的53%计提，第二年按收入的37%计提，以后每年按收入的20%计提。
②、在第一年和第二年分别向银行短期借款150万，并于借款当年支付利息，按20##年10月金融机构短期借款利率6.66%计算利息。于借款第二年年初还本。
③、应收账款按销售收入8%计提，应付账款按销售成本8%计提。
④、应付职工薪酬从第二年起按10%增加。
⑤、坏账准备按每年净利润的1%计提。
⑥、公司自盈利之年起按税后净利润20%分红，不能分红太多，资金用于转增资本，扩大规模。未分配利润根据每年净利润的70%计提。盈余公积按净利润的10%计提.
1未来五年费用列支预算
随着公司规模扩大，我公司将走向规模经济的阶段，各类费用与产量成正相关，但不成比例。水电费用每年增长8％，人员年工每年增长10％，第一年初期市场调研和市场开拓58.3万，以后每年增加10万;研发费用为每年销售额的5％。以下是我公司未来五年费用列支预算：
未来五年费用列支预算表 单位（万元）
2投资收益与风险分析
1投资净现值
净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，公式如下：
式中： NPV为财务净现值；CI为第年末的现金流入量；CO为第年末的现金流出量；i为项目资本成本。
当NPV〉0时，该项目可行；当NPV〈0时，该项目不可行。
银行短期借款（1年期）利率为6.66%（按20##年10月金融机构利率计算）。考虑到目前资金成本不太稳定，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同）, 此时，NPV= 944.318 (万元)远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。
2投资回收期
投资回收期是通过现金净流量来回收初始投资所需的时间。
贴现现金流量表
注：投资回收期考虑资金时间价值；设贴现率为10％。
按静态指标计算，投资350万元的回收期为3-1+73.57/136.08=2.54(年)
按动态指标计算回收期=累计净现值出现正值年数-1+(上年累计贴现值的绝对值/当年净现金流量折现值)=4-1+1.81/259.71=3.01(年)
此指标分析表明，该项目的投资能够在比较短的时间内收回，投资风险低。
3内部收益率
财务内部收益率（FIRR）是项目净现值为零时的贴现率，内部收益率若大于资本成本率说明该项目可行；反之，则不可行。
根据现金流量表计算内部收益率如下：
得出IRR=51%可知，本项目内部收益率为51%，远高于预计的资金成本率（i = 10%），表明本公司创利能力强，内部收益率高，具有较强的盈利能力。
4财务流动
1、损益表
编制单位：绿荫园林工程有限公司 单位：万元
注：根据最新企业所得税中有关失业职工创业税收优惠政策的规定,公司满足企业所得税享受前三个会计年度免征的条件。
2、资产负债表
编制单位：绿荫园林工程有限公司 单位：万元
注：第一年投入50万租赁办公场所，第二年投入另外100万以扩大公司规模，并购买办公场所。其租赁费用属于制造费用，已计入销售成本中,公司运用的组培技术是可以学习的，不存在无形资产和摊销等费用。
3、现金流量表
编制单位：绿荫园林工程有限公司 单位：万元
注:在稳健的财务政策下，以上数据均为保守预测，在实际运作中，公司可适当增加短期借款，以优化公司财务结构。此处流动资产不包括银行存款。
由于我公司业务的需要，在未来的经营过程中将较多的产生费用报销的现金支出，这就要求有完善的费用报销处理流程
。
4、零星费用报销付现程序设计图
（九）总结
创业是一杯苦尽甘来的美酒;是一场猛烈的暴风雨后的一道绚丽的彩虹；是一场革命洗礼后的伟大胜利;也是对自己人生的一次大检阅.我选择我走的路,我就不会回头,哪怕前面的路途布满荆棘,我心昂然.人的一生就像一条弧线,今天超越昨天,明天超越今天,在人生的点滴轨迹中,亦或遭受暴风骤雨的袭击;亦或面临悬崖峭壁的险境.然而,真正的勇士自己的路该由自己去选择.人生没有彩排，每天都是现场直播.把握机会,才能掌握未来;勇于挑战,才会独占螯头;学会超越,才会攀登高峰;战胜自我,才能战胜一切.创造财富神话,展现自我风采。有效沟通.互动合作.共进共赢.驱动市场.营造品牌之美.不断提升及创造、卓越的生活及生命价值，协力打造一片新的天地!让创业生活其乐无穷,乐在其中。
