出口退税协查函需提供的取证资料

以下资料需要提供复印件，加盖公章，并注明“与原件相符，签名，日期”：

1、 企业提供情况说明（内容包括：双方签订合同的具体时间，对方何时付款，

分几次付款，具体付款形式和日期，该笔业务的款项是否结清，你方何时准备生产，何时产品完工入库，何时发出货物，何时开具增值税专用#5@p等事项）

2、

3、

4、 订货合同（需复印清楚，合同成立的要素必须具备） 企业税务登记证 该笔交易的专用#5@p记账联及相应的记账凭证（记账凭证需完整包括原始

凭证）

5、 付款、收款凭证，附银行付款、收款回单（请在说明1里注明如何结账（结

账时间，是否优惠等），付款方式（转账，现金，刷卡）已付多少，未付多少，合同金额、专用#5@p金额、银行付款三者之间如何关联对应。 6、

7、 企业双方之间的对账单。 产品出库单（送货单）（出库单或对方签收单据，出库数量、时间如何与

专用#5@p的数量、时间相对应）

8、 运输#5@p（如果为对方自行提货，请写说明具体何种方式运输，货运时间，

经办人，运输目的地；如为自己货车运输，请注明货车车牌，运输人，运输目的地；如为第三方运输，请提供运输#5@p或者快递公司的单据，包括运费金额，如果无法划分运费，请注明）

9、 材料入库单，主要原材料取得的进项增值税专用#5@p

10、 纳税申报表（检查的当月纳税申报表）

11、 产品销售收入明细账（需标记检查的每笔情况）

12、 应收账款往来账（需标记检查的每笔情况）

13、 应交税金明细账（需标记检查的每笔情况）

14、 产成品账，进销存账，数量金额帐

15、 其他：如果属于抽查（即检查的货物系一大笔合同当中的部分货物，请在

情况说明中详细注明），如果有无法说明的事项，请写出说明理由。 注意：供货企业自查表需打印出来，盖上公章，属于自查。特别要填清楚运输具体地址，运输人；资金支付情况。

第二篇：出口退税申报资料

1、生产企业申报资料装订顺序

（1）《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》一份；

（2）《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表副表》一份；

（3）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》一份（当期出口）

（4）《生产企业出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表》一份

（3）经国税机关签字盖章的《增值税纳税申报表》（只要主表和附表二）；

（4）《出口业务基本情况表》复印件；

（5）出口#5@p；

（6）出口货物报关单（出口退税专用）和代理出口货物证明（有代理业务的提供）；（按照一张出口#5@p一张报关单的顺序放置）

（7）国税机关要求提供的其它资料。包括首笔出口业务调查核实表、委托加工合同、《生产企业出口视同自产产品认定通知书》、《出口货物退（免）税延期申报申请审批表》和发函回函的复印件等。

2、生产企业审核资料报送的资料

（1）免抵退税申报资料情况表

（2）《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表二份（其中一份为年终退还给企业联）；

（3）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表副表》一份；

（4）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》一份

（5）《生产企业出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表》一份

（6）《出口业务基本情况表》一式四联

税务机关收到审核资料后应填制《出口退税资料交接表》和《出口退税审核情况表》，放置到审核资料当中。