会计电算化实验报告

班 级

姓 名

学 号

指导教师

日 期

分 数

实 验 报 告

实验名称：实验一 系统管理

一、实验目的

1、学习会计电算化的概念和基本知识；2、了解系统管理的操作流程；3、了解并会

设置操作员和管理人员的权限；3、学会会计电算化的账套建立；4、学会设置账套信息；

5、学会引入、导出、修改账套。

二、实验步骤

1、注册系统管理，以admin的身份注册系统管理；2、设置操作员；3、建立账套；4、

赋予操作员权限；5、账套备份；6、账套引入；7、将admin更换为账套主管，修改账套；

8、修改账套信息；9、导出账套。

三、实验总结

1、这是第一次会计电算化实验，首先我对会计电算化有了初步的了解：我们使用的

财务软件是用友财务软件，软件包含十多个模块是我们今后要逐一学习的（1）了解了账

套主管和操作员的身份，和他们各自的操作权限（2）了解了账套的作用和系统管理操作的流程，包括建立年度账、清空年度账、年度账输出、引入、结转上年数据。

2、其次，在实际操作部分：（1）学会了注册系统管理（2）设置操作员和密码（3）

建立新账套、填写账套信息（4）如何设置操作员权限（注意操作员权限是针对哪一个账

套、对大项类别的选择和对明细类别的选择）（5）启用账套，启用其他明细账并设置编码

规则。（在设置编码规则的时候一定要准确无误，因为编码规则的设置关系到以后实验步

骤中设置明细科目的规则，如果这里设置错误，以后的明细科目代码不可能正确输入。）

3、实验中应注意的问题：（1）首次注册系统管理，要用默认系统管理员admin的身

份注册系统管理，此时的进入系统时间和年度无需输入，直接进入；用admin的身份建立

新的账套并设置指定操作员的权限；（2）设置用户及权限时要严格按照资料里给出的姓名

对应相应密码，以后以其中的用户进入系统时要输入正确的口令（即密码），否则将不能

进入；（3）设置操作员权限时如果操作员有几项不同的权限，可以分别设置也可以一次设

置；（4）指定账套主管是张三，则张三对该账套的所有职责都有权限；（5）分类编码方案指的是各种分类的编码规则，是以后设置各种分类时必须遵循的规则，所以要认真设置不

得有误；（6）在想要启用的账套子系统前勾对选项，启用账套要注意正确填写启用日期；

（7）建立好账套后为了下次继续连续操作，要将已经进行操作的账套引出到指定文件夹，

保存好账套。

实 验 报 告

实验名称：实验二 基础设置

一、实验目的 在掌握了如何建立新账套、对账套进行管理等基础知识之后，学会将企业的相关资录入系统，为系统以后的日常运行做好基础工作。包括基础信息的设置、基础档案的设置、

基础权限的设置和单据设置。

二、实验步骤

1、用admin的身份注册系统管理，引入实验一中的备份数据；2、以张三的身份进入企业门户，找到基础设置项，分别设置该账套的基础信息、基础档案、基础权限、外币设

置、会计科目、凭证类别、项目目录、结算方式、常用摘要等等。

三、实验总结

1、实验二是在实验一已经启用了总账系统之后才能进行的，即只有先启用了总账系

统才能进行各种基础信息的设置；2、设置职员档案要在设置部门档案之后，因为职员是

在部门中工作的；3、在所有职员档案设置完成之后，设置部门档案，其中包括部门编码、

部门名称、部门负责人信息；4、编制职员档案，正确输入职员的编码、姓名、所属部门，所属部门是在之前设置的部门档案中设置过的部门，如果职员设置在这些部门之外，就出

现了错误；5、（1）设置供应商分类，包括供应商编码和类别名称；（2）设置供应商的具

体档案，供应商所属分类一项中，对应的是供应商分类中的类别，要一一对应；（3）客户

分类设置，包括客户编码和类别名称；（4）同样的，客户档案中的客户所属分类也是之前

客户分类中的编码设置；（5）在供应商和客户档案的设置的问题上，要先设置供应商和客

户分类，再设置供应商和客户档案，因为档案中有分类类别；6、设置计量单位分组和具

体的计量单位，目的是为了方便以后采购原材料和出售材料的计量，（设置的计量单位类

别包括主要计量单位和辅助计量单位）；7、设置会计科目，与启用账套时设置的编码规则一致，在实验一中设置的编码规则规定了编码的级次和位数，如果此处出现不能正确输入

的问题，应该到实验一中编码规则一项，将编码规则修改正确；8、辅助核算项目要认真

勾对，这关系到以后的账簿和核算；9、设置指定科目是为了以后出纳签字服务；10、凭

证类别的限制科目设置时，数字和符号都要在英文半角输入状态下输入；11、只有在设置

会计科目时对科目设置了项目核算才能设置项目目录；12、只有设置了“凭证类别”，才

能在总账系统中填制凭证；13、设置常用摘要，常用摘要中一般包括提现、购料、材料入

库这几项。

实 验 报 告

实验名称：实验三 总账系统初始化

一、实验目的

1、了解总账系统的地位：是财务软件的一个核心子系统；2、掌握会计电算化软件中

总账系统初始化设置的相关内容；3、理解总账系统初始化设置的操作方法；4、具体的进

行总账系统的初始化设置，包括各种控制选项和期初余额。

二、实验步骤

1、以admin的身份注册系统管理，引入实验二的备份数据；2、以张三的身份注册总

账：在启用总账时要设置总账启用时间；3、设置选项：包括制单控制、凭证编号方式、

凭证控制和外币核算；4、录入期初余额。

三、实验总结

1、在实验一：系统管理实验中建立的账套中，指定启用总账子系统，确定启用后，

设置总账子系统的启用时间为20xx年12月1日，总账系统是财务软件的一个核心的子系

统；2、除了本次实验三中设置的制单选项和凭证选项、期初余额等，总账子系统还包括

之前的会计科目的设置、以后会进行的记账对账结账等功能；3、总账系统的初始化可以

对通用的财务核算系统进行改造，使其适合本企业的核算要求；4、总账系统设置选项时，根据资料给出的控制选项勾对，资料中没有指定要勾对的选项要将项目之前的勾对选项取

消；5、设置期初余额选项在总账系统中的“期初余额”项录入，应该注意的是（1）录入

期初余额时要依次核对资料中的编码和科目名称，录入正确的期初余额，一一对应；（2）录入期初余额时有外币核算的，系统会自动给出本位币和外币两个录入项目，要根据资料分别录入，此处系统自动结出的外币金额是根据在实验二中设置过的外币汇率计算出来

的；（3）带*的期初余额是要根据其对应实际发生的业务填列，用鼠标点击该项目单元格，

录入实际发生的经济业务；（4）如果要录入的科目有二级科目，则系统不允许直接录入一级科目的余额，要先录入二级科目各科目的期初余额，录入完成后，系统会自动结出一级

科目的余额，即各个二级科目之和；（5）有的科目的期初余额有辅助项的核算，则在录入

时也要根据辅助项对该科目进行起初余额核算；（6）在此实验中录入期初余额的会计科目，

在会计年度中不能删除或者直接增设下一级明细科目6、根据资料分别录入累计借方额和

累计贷方额；7、最后，对录入的期初余额进行试算平衡，如果借贷方数额不一致，则一定出现了录入错误，但是即使借贷方余额一致也不一定就是录入完全一致，但至少不存在

借贷方余额不等的情况，所以录入时要谨慎认真。

实 验 报 告

实验名称：实验四 总账系统日常业务处理

一、实验目的

1、熟悉总账系统日常业务的操作流程和步骤；2、掌握总账系统的操作和日常处理；

3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的基本内容和操作方法；4、学会查询凭证、修改凭证和填制凭证；5、学会出纳签字、审核和记账处理。

二、实验步骤

1、以admin的身份注册系统管理，引入实验三的备份数据；2、以李四的身份注册总 账，填制凭证；3、以王五的身份注册总账，进行出纳签字；4、以张三的身份注册总账进行审核；5、以赵六的身份注册总账进行记账。

三、实验总结

1、因为我们进行的是批量的实验操作，所以不同于会计实务中记账凭证是根据各类原始凭证逐日逐笔登记的，而是一次登记共三十张凭证，所以在填制记账凭证之前，要先将各种凭证的类别进行区分，以免填制时用错凭证类别；2、涉及银行存款和库存现金的记账凭证使用收、付记账凭证，不涉及这两项的记账凭证使用转账凭证；3、填制收付款凭证时要注意凡有银行存款和库存现金项，要注意填制现金流量编号和金额；4、在填制各项经济业务时，要登记上有相关信息的经济业务发生的部门和业务员；5、选择结算方式时，弹出的对话框中，结算方式和它对应的经济业务的发生日期和制单日期要一致；6、经济业务中有辅助项目的，应该添加辅助项目和发生的部门，原材料要输入数量和单价之后系统会自动计算出总价，但是要注意，系统给出的合计数的方向可能跟正确的方向不一致，所以需要操作者自己将合计数调整到正确的方向上去，但是数额不变；7、以王五的身份注册总账系统，进行出纳签字，注意出纳只对收、付款凭证进行签字、取消签字和进行修改；8、以张三的身份注册进入总账，进行审核，并进行审核签字（可以审核无误后，进行批量审核，同样的，出纳签字也可以审核后批量签字，但是批量签字虽然方便快捷，却不如逐一审核签字的准确度高）；9、如果发现了错误的凭证，可以再以李四的身份进入将凭证作废并签章，再填写新的正确的凭证，则记账时该作废的凭证被看做一张空凭证处理；10、张三对凭证进行审核之后，可以以赵六的身份进入总账进行记账，注意未经过审核的凭证是不能记账的；11、如果记账后要修改凭证则需取消记账，需要以账套主管张三的身份进入，在期末、对账项中选择月份，按ctrl+H键进行激活，再在“凭证”项中点击“恢复记账前状态”，方可取消记账。

实 验 报 告

实验名称：实验五 总账系统期末处理

一、实验目的

1、明确期末处理包含的内容；2、学会并熟练掌握自动结账功能，包括第一步转账定

义和第二步转账生成，并且分别设置自动结账功能的五种结转；3、掌握银行对账功能；4、

掌握和运用对账和结账功能；

二、实验步骤

1、以admin的身份注册进入系统管理，引入实验四的备份数据；2、以李四的身份注

册总账，进行自动转账，其中自动转账包括五种转账方式；3、以赵六的身份注册总账，

进行对账、结账。

三、实验总结

1、因为企业每个月月末都要做转账业务，如果逐笔编制会计分录工作量很大，软件

提供的自动转账功能就是帮助操作者自动完成繁琐的转账业务的模块；2、自动转账需要

分成两部分进行：转账定义和转账生成，只有进行了转账定义工作之后才能进行转账生成，

否则工作无法进行；3、在自动转账的自定义结转的设置中，要注意的问题有：（1）输入

信息时注意会计科目的借贷方向，否则在转账生成时将会有一方余额为零的状况；（2）设置会计科目公式，公式中对应的会计科目和设置要结转的会计科目是两个不同的概念，所

以要注意公式中会计科目的选择；（3）根据公式向导正确输入公式，注意符号和常数的输

入；（4）需要结转的会计科目中有明细科目或者对应部门的要注意完整的填制对应明细科

目或部门；4、汇兑损益结转中的调整税率，就是实验二基础设置中的外币设置项的调整

汇率，与实验二中的设置步骤是一样的；5、在这五种转账方式中，因为只有汇兑损益结

转涉及到了银行存款科目，所以该项的凭证类别为收款凭证，其他的都是转账凭证；6、

所有凭证结转之后，进行转账生成，逐一对凭证进行保存，完成自动转账；7、出纳核对

银行账，注意出纳人员王五核对的只有一张收款凭证，出纳不对转账凭证进行签字；8、银行对账单要求核对企业在工行的存款，其中银行存款余额调节表与会计基础中学到的银

行存款余额调节表的填制规则一样，银行对账单要输入月份区间，日期相差不超过三十天；

9、以赵六的身份进行对账，对账之前凭证应该是签字审核后的凭证；10、本月有未记账凭证时不能结账，而且结账必须按月进行，如果本月已经进行了结账，虽然还可以继续输

入凭证，但是输入的凭证应该算作下一个月的凭证而不能算在本月。

实 验 报 告

实验名称：实验六 UFO报表

一、实验目的

1、了解报表编制的原理及流程；2、立即报表定义、公式定义的方法，掌握单元格用

法；2、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等；3、掌握如何能利用报表模块生成一

张报表，编织包边的两种方式。

二、实验步骤

1、编制资产负债表，包括设计资产负债表的格式、单元格格式和报表取数；2、编制

利润表，同样包括报表格式、单元格格式和报表取数；3、编制现金流量表，录入资料所

给出的信息。

三、实验总结

1、要区分报表的格式状态和数据状态，在格式状态下可以进行操作的有：表尺寸、组合单元格、区域画线、单元格风格、行高列宽、设置关键字、单元格公式、追加行或列

等；在数据状态下可以进行的操作有：进行报表的数据设置；2、编织这三个报表时，必

须填制的内容包括：（1）报表的名称；（2）表头，或表首，表首包括报表的编制单位、报表的编制时间或期间、和计量金额单位，我国的记账本位币是人民币，所以金额单位应该

是“元”（3）报表的项目主要包括报表的文字内容，不包括关键字；3、编制报表时的日

期和单位一般不作为文字内容输入，需要设置为关键字；4、报表标题和表首都可以设置

字体和格式，操作者应该按照资料给出的字体和格式设置；5、资产负债表和利润表要选择相应的会计科目填列，资产负债表中，交易性金融资产、应付票据、应付职工薪酬等项目根据总账余额直接填列，货币资金根据几个总账科目期末余额计算填列；应收、预收账款和应付、预付账款根据所属明细账的借贷方分别填列；长期借款科目根据总账和明细账科目余额分析计算填列；应收账款和固定资产等项目要根据总账科目余额扣除备抵项目的余额填列；另外。存货科目是综合运用上述填列方法分析填列的，它根据多个总账科目期

末余额分析汇总，再减去存货跌价准备的净额填列；6、资产负债表中设置单元格公式时，

公式中涉及的符号均为英文半角字符；7、报表中插入的图表对象也属于报表的数据，所

以应该在数据状态下进行操作；8、我国的资产负债表使用账户式的报表，利润表使用的

是多步式的报表。

第二篇：会计电算化实验报告-总账初始设置

会计系会计电算化课程实验报告

时间： 2011 年04 月21 日