学习“银行业内控和案防制度执行年”心得二
--财务会计部 杨楠
随着“银行业内控和案防制度执行年”活动的开展,前期本人已经结合自己的岗位职责认真学习了分行下发的一系列制度和指导书,通过对各项制度系统的学习,本人对银行业内控和案防制度执行年”活动的意义和认识又进一步得到深化。
纵观金融案件的发生,尽管形式各异,但归结为一点,主要是由于各项内控制度没有得到切实履行、落实不到位造成的,可以说十案十违规。建设银行股改上市以来,内控制度逐步建立和完善,内控水平有了较大提高,有了严格的制度,那么要杜绝和减少案件的发生,重要的就是执行和落实制度的人应该如何去做的问题,我认为这就是制止案件发生和根治风险隐患,杜绝有章不循违章操作的源头。下面就是本人通过学习的一些认识。
一、防范风险,从自我做起
虽然建设银行的各项规章制度和操作规程都比较健全,但是在内控管理中还存在一些缺陷和薄弱环节,这就要我们在日常工作和生活中严把防范风险的防护墙,筑高筑牢。其中最有效,最安全防范风险的防线-那就是严把心门,从自我坐起。牢固树立风险意识,从自身做起,以身作则,严格按照自己的岗位职责办理各项业务,不超授权不违章办理各项业务。
二、加强部门自查和自纠工作,严防灯下黑
财务会计部是全行会计营运财务工作的核心部门,全行的会计核算领导部门。我们不但要做好全行财会和营运条线案件防控的指导、检查、纠正和监督工作,还要做好部门内部各岗位的自查和自纠工作。不能只针对下面,对自己部门内部就放松要求。财会部内部的重要岗位和环节也是很集中的,如:金库、集中后台、资金调拨、集中采购、固定资产、经费会计等等。部门内部要抓好员工内部之间的监督和管理工作,落实要害岗位和要害环节人员的轮岗和交流制度,特别要严格执行强制休假制度,不能让强制休假制度流于形式。要防止员工因长时间在一起工作相互熟悉即使发现问题和不良的苗头也隐瞒不报,以交情代替原则,以人情代替制度。
…… …… 余下全文