SB009-1

扣 缴 个 人 所 得 税 汇 总 报 告 表

填表日期：20##年  1 月 21日

税款所得期 20##年1月1日至 20##年 12月31 日                                                                                       金额单位：元（列至角分）

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附件1：扣缴个人所得税报告表（电子表格）

扣缴个人所得税报告表（电子表格）

计算机代码：         扣缴义务人名称：            邮政编码：

有效联系电话：              有效联系地址：

   填表日期：      年    月    日                       所得期间：      年     月

人民币：元（角分）

 
《扣缴个人所得税报告表》填表说明

一、本表适用于扣缴义务人扣缴申报个人所得税。扣缴义务人必须区分纳税人、所得项目逐人逐项明细录入本表。
    二、扣缴义务人不能按规定期限报送或上传本表时，应当在规定的报送期限内提出申请，经当地税务机关批准，可以适当延长期限。
    三、填写本表要用中文，也可用中、英两种文字填写。
    四、表头项目的填写说明如下：
    1、计算机代码：填写税务登记表中的计算机代码。
    2、扣缴义务人名称：填写扣缴义务人单位名称全称，不得填写简称。
    3、填表日期：是指扣缴义务人填制本表的具体日期。
    五、本表各栏的填写如下：
    1、纳税人姓名：纳税义务人如在中国境内无住所，其姓名应当用中文和英文两种文字填写。
    2、身份证照类型：填写纳税人的有效证件（身份证、护照、军官证等）名称。

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扣缴个人所得税报告表填写说明

一、扣缴个人所得税报告表概括说明

1、扣缴个人所得税报告表分三个部分：单位基础信息、隐藏统计项、明细列表，其中单位基础信息中部分数据是从单位信息管理中带过来的，声明人填写扣缴义务人名称且为必填项，如果为空当保存时文本框的颜色会变成红色。隐藏统计项中的数据项不需要用户填写，自动计算是以“所得项目”为基准的，当用户选择了“所得项目”时，系统会自动计算隐藏统计项中的值。最下面的明细列表填写，用户填写明细列表时除了系统的必填项和身份证号码有校验必须正确以外，明细列表没有引入任何填写规则，但是当用户点击【计税逻辑校验】时会发现引入的数据的填写规则，提示用户填写有误的地方，但是不影响明细数据的保存，也不影响明细数据的申报。  

当前个人所得税明细申报为全员全额申报：个人所得税全员全额管理，是指凡取得应税收入的个人，无论收入额是否达到个人所得税的征税标准，均应就其取得的全部收入，通过代扣代缴和个人申报，全部纳入税务机关管理。

三、扣缴个人所得税报告表（此为电子表格）

                        扣缴个人所得税报告表

计算机代码：         扣缴义务人名称：            邮政编码：

有效联系电话：              有效联系地址：

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扣缴个人所得税报告表

扣缴义务人名称：

扣缴义务人编码：630104004110429926   

税务登记证号：63010456491957-3                       填表日期：20##年12月10日                              金额单位：元（列至角分）

本表一式二份，一份扣缴义务人留存，一份报主管税务

《扣缴个人所得税报告表》填表说明

一、本表根据《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称征管法）及其实施细则、《中华人民共和国个人所得税法》（以下简称税法）及其实施条例制定。

二、本表适用于扣缴义务人申报扣缴的所得税额。扣缴义务人必须区分纳税人、所得项目逐人逐项明细填写本表。

三、扣缴义务人不能按规定期限报送本表时，应当在规定的报送期限内提出申请，经当地税务机关批准，可以适当延长期限。

四、扣缴义务人未按规定期限向税务机关报送本表的，依照征管法第六十二条的规定，予以处罚。

五、填写本表要用中文，也可用中、外两种文字填写。

六、表头项目的填写说明如下：

1、扣缴义务人编码：填写税务机关为扣缴义务人确定的税务识别号。

2、扣缴义务人名称：填写扣缴义务人单位名称全称并加盖公章，不得填写简称。

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SB009-2

扣缴个人所得税明细报告表（国内人员适用）

填表日期：      年   月   日                                                                     所得期间:      年     月                                                           申报流水号：

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附件3                       扣缴个人所得税报告表

税款所属期：     年   月   日  至   年   月   日                 

扣缴义务人名称：                                                              扣缴义务人所属行业：□一般行业 □特定行业月份申报   

扣缴义务人编码：□□□□□□□□□□□□□□□                                                   金额单位：人民币元（列至角分）

…… …… 余下全文

扣缴个人所得税报告表填写说明

一、扣缴个人所得税报告表概括说明

1、扣缴个人所得税报告表分三个部分：单位基础信息、隐藏统计项、明细列表，其中单位基础信息中部分数据是从单位信息管理中带过来的，声明人填写扣缴义务人名称且为必填项，如果为空当保存时文本框的颜色会变成红色。隐藏统计项中的数据项不需要用户填写，自动计算是以“所得项目”为基准的，当用户选择了“所得项目”时，系统会自动计算隐藏统计项中的值。最下面的明细列表填写，用户填写明细列表时除了系统的必填项和身份证号码有校验必须正确以外，明细列表没有引入任何填写规则，但是当用户点击【计税逻辑校验】时会发现引入的数据的填写规则，提示用户填写有误的地方，但是不影响明细数据的保存，也不影响明细数据的申报。  

当前个人所得税明细申报为全员全额申报：个人所得税全员全额管理，是指凡取得应税收入的个人，无论收入额是否达到个人所得税的征税标准，均应就其取得的全部收入，通过代扣代缴和个人申报，全部纳入税务机关管理。

三、扣缴个人所得税报告表（此为电子表格）

                        扣缴个人所得税报告表

计算机代码：         扣缴义务人名称：            邮政编码：

有效联系电话：              有效联系地址：

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