目  录         

第3章 缺陷评估... 2

3.1  概述... 2

3.1.1  缺陷评估的概念... 2

3.1.2  缺陷评估的目的... 2

3.1.3  缺陷的分类... 2

1．依据导致财务报告错报的影响程度和错报发生可能性... 2

2．按测试过程... 2

3.2  缺陷认定标准... 3

3.2.1  实质性漏洞认定标准... 3

3.2.1.1 定量标准... 3

3.2.1.2 定性标准... 4

3.2.2  重要缺陷认定标准... 6

3.2.2.1 定量标准... 6

3.2.2.2 定性标准... 6

3.2.3  一般缺陷认定标准... 11

3.3  缺陷评估的基本方法... 12

3.4  缺陷评估的程序... 12

3.4.1  单个缺陷评估... 12

3.4.2  缺陷汇总评估... 18

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广西壮族自治区

火灾高危单位消防安全自我评估办法（试行）

第一条  为认真贯彻落实《国务院关于加强和改进消防工作的意见》（国发[2011]46号）、《国务院消防工作考核办法》（国办发[2013]16号），规范火灾高危单位消防安全评估工作，特制定本办法。

第二条  本办法所称的“火灾高危单位消防安全评估”是指属于火灾高危的单位对防范火灾能力及扑救初期火灾能力的自我客观综合评定。

第三条  火灾高危单位按照本办法规定每年至少开展一次消防安全评估，并在本年度12月30日前完成，将评估报告报当地公安机关消防机构备案。

第四条  公安机关消防机构对火灾高危单位消防安全评估工作实施监督管理，检查督促火灾高危单位落实评估工作。

第五条  本办法所称火灾高危单位，是指下列一旦发生火灾可能造成重大人身伤亡或者财产损失的单位或场所：

（一）单层建筑面积超过10000平方米或总建筑面积超过30000平方米的商场、市场、宾馆、酒店等公众聚集场所。

（二）位于建筑首层、二、三层总建筑面积超过5000平方米或位于建筑其他楼层总建筑面积超过3000平方米的公共娱乐场所;

（三）超过25层的高层公共建筑;

（四）储存物资价值3亿元以上可燃物资的大型储备仓库、基地;

（五）总储量大于10000立方米的甲、乙类易燃气体或总储量大于30000立方米的甲、乙类易燃液体的生产、充装、储存、销售单位;

（六）单机容量30万千瓦以上或规模容量80万千瓦以上的大型发电厂;

（七）火灾荷载较大、人员较密集的高层、地下公共建筑以及地下交通工程；

（八）四星级以上酒店；

（九）采用木结构或砖木结构的全国重点文物保护单位；

（十）单个厂房或车间建筑面积超过 2500 m² 且同一工时用工人数超过100 人的从事纺织、鞋帽、玩具、食品、药品、电子、家具等产品生产、加工的劳动密集型企业；

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  深国众联评字(2009)第2-21235号

评估基准日：20##年11月30日  评估报告提交日期：20##年12月30日

 （共三册）

 第一册  资产评估报告书   

深 圳 市 天 健 国 众 联 资 产 评 估 土 地 房 地 产 估 价 有 限 公 司

公司地址：深圳市深南东路2019号东乐大厦10楼1008号

            电    话： 25132315  25132260  25132267  25132276    

            传    真： 25132275    邮政编码： 518002

网    址： www.gzlchina.com 件）。

法 定??拳   

资产评估报告书的声明......................................................1 资产评估报告书摘要........................................................3 资产评估报告书............................................................5 一、委托方及被评估单位....................................................5 二、评估目的..............................................................8 三、评估报告使用者........................................................8 四、评估范围和对象........................................................8 五、评估基准日............................................................9 六、价值类型及定义........................................................9 七、评估依据..............................................................9 八、评估方法.............................................................10 九、评估程序实施过程和情况...............................................12 十、评估假设及前提条件...................................................13 十一、评估结论...........................................................15 十二、特别事项说明.......................................................16 十三、评估报告使用限制说明...............................................18 十四、本次评估报告提交日期...............................................19 十五、资产评估报告书的备查文件...........................................20 估?1毥R? 1   华孚色纺股份有限公司：

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企业年度风险评估报告

为进一步加强企业风险管理，增加公司的风险控制水平，保护广大投资者的合法权益，根据财政部颁布的《企业内部控制规范》要求，董事会办公室与审计部共同组建企业风险评估小组，对2012年度企业面临的各种风险进行评估，并制定相应风险应对策略，实现对风险的有效控制。

一、企业基本情况

1、公司名称：XXXX有限公司

2、公司地址：XXXXX

3、企业经营范围：XXXXX。

4、公司股权架构：

5、风险管理组织架构：

2012年度，公司由各部门负责人共同组建了解风险管理小组，由董事会办公室与审计部共同负责日常工作，组长XXX经理，副组长XXX经理，在审计委员会的领导下展开工作，具体负责集团公司内外部风险识别、分析并制订应对措施，不断推动公司风险管理水平。风险管理组织架构如下图：

二、企业风险评估情况

1、组织架构

公司建立了公司治理架构与组织架构，明确了董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编制、职责权限进行了明确规定，并对工作程序和相关要求通过业务流程与规章制度进行了规范。

公司决策流程运行良好，组织架构职能分工明确。重大事项、重大决策、重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策，特别是对子公司的发展规划与人事任免全部通过经理办公会进行讨论决定，组织架构不存在重大风险。

2、发展战略

公司通过第3届董事会第21次会议决议，通过表决成立了战略委员会，并审议通过了战备委员会工作细则，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究。

3、人力资源

公司制订了详细的人力资源管理流程与内控制度，从人才招进、员工培训、员工离职、薪酬与考核、劳动保险等各方面，建立了详细的内部控制流程与制度，及时与关键岗位人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议。

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兴业银行股份有限公司董事会

关于 2011 年度内部控制的自我评估报告

兴业银行股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会及全体董

事保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督;高级管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是:确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执

行;确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;确保公司风险管理体 系的有效性;确保公司业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整; 确保公司资产安全。

由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。

一、内部控制评估工作基本情况

(一)内部控制评估依据

报告期内,本公司遵照财政部等五部委出台的《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 及 配 套 指 引 , 按 照 《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司 内部控制指引》等有关规定,组织本公司所有职能部门、分支机构进行了内部控 制自我评估。在此基础上,本公司内部审计部门按照《兴业银行内部控制评级管 理办法》和《兴业银行内部控制评级实施细则》,对本公司所有分支机构实施了 内部控制评价工作。

(二)内部控制评估范围

报告期内,本公司内部控制自我评估的机构范围包括公司所有职能部门和分

支机构,不包含下属兴业国际信托有限公司、兴业金融租赁有限责任公司等子公 司。评估的业务范围覆盖了公司制度建设、组织架构、人力资源管理、信息沟通 与交流、监督评价机制、企业金融业务、零售业务、资金及同业业务、中间业务、 会计与柜面管理、财务管理、安全保卫和 IT 系统控制等公司经营管理各领域。 同时公司还将审计发现的问题整改情况和效果纳入内部审计内控评价范围。上述 业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

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资产评估报告规范问题的研究

一、资产评估的目的与意义

(一)资产评估概述

资产评估是指委托人委托评估机构,由评估机构根据待评估资产的状况,按照规定的标准和技术规范,采用科学的评估方法,评定、估算资产价值的行为,其目的是为该项资产的交易等行为提供价值参考依据。我国资产评估业务是从19xx年大连炼铁厂中外合资项目开始的。近年来在党中央、国务院的领导下,国有资产评估工作取得了显著的成绩,资产评估业已同律师业、注册会计师业并列成为我国社会公认的三大中介性服务行业。

(二)资产评估的目的

资产评估的目的就是资产评估这一行为所要达到的目标和结果。一般有特定目的和一般目的之分。资产评估的一般目的主要是维护资产所有者及相关经济主体的合法权益,并正确核定产权边界和资产价值,正确评估资产经营者的经营成果和实绩。资产评估的特定目的是指对某项具体资产进行评估所要达到的具体目标和结果,这是每项具体评估工作的出发点和归宿点。

(三)资产评估的意义

资产评估是一项对特定资产的运营状况和价值进行全面系统地评定和估算工作。搞好资产评估,对于发展经济,深化改革和对外开放,促进资产合理节约使用和优化配置,保障资产所有者和经营者的合法权益,具有十分重要的意义。表现在:一是有利于财政部门进一步转变职能。改变重微观、重审批,轻宏观、轻规范的现象,集中精力执行政策,加强监督,既可提高行政效率,又能改进工作作风,加强廉政建设。二是有利于评估行业的规范发展。借鉴国际惯例,评估机构及人员直接对评估报告承担法律责任,这必然要求中介机构依法进行评估、规范自身行为。三是有利于中介机构增强风险意识,提高工作质量。

二、我国资产评估业的现状

我国资产评估最初是为国有经济服务的,其主要目的是防止国有资产流失,对涉及国有资产产权交易的评估结果由国有资产管理部门进行最终确认。随着我国市场经济的逐步发展,各种经济活动和行为更加频繁并日趋复杂,为适应经济发展的需要,社会各界对资产评估的需求不断增加,从而一定程度上推动了评估行业的发展。

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****项目地质灾害危险性评估报告

******工程公司

二○一二年十月

****项目地质灾害危险性评估报告

编写单位：****工程公司

总 经 理：****

总工程师：****

项目负责：****

报告编写：**** 

审    核：****

提交时间：二○##年十月二十九日

目　　　　录

前  言... 1

一、评估任务由来... 1

二、评估工作的依据... 1

三、主要任务和要求... 2

四、报告编制单位对送审报告的郑重承诺... 4

第一章　评估工作概况... 4

一、拟建项目基本情况... 4

二、以往工作研究程度... 8

三、工作方法、工作进展及实物工作量... 9

四、评估区范围与级别的确定... 12

第二章　地质环境条件... 14

一、气象、水文... 14

二、地形地貌... 15

三、地层岩性... 15

四、地质构造与区域地壳稳定性... 17

五、工程地质条件... 24

六、水文地质条件... 25

七、人类工程活动对地质环境的影响... 26

第三章　地质灾害危险性现状评估... 27

一、地质灾害类型及特征... 27

二、地质灾害危险性现状评估... 28

第四章　地质灾害危险性预测评估... 29

一、工程建设引发或加剧地质灾害危险性预测... 30

二、工程建设可能遭受地质灾害危险性的预测... 30

第五章　地质灾害危险性综合分区评  估及防治措施... 31

一、地质灾害危险性综合分区评估原则... 31

二、地质灾害危险性综合分区评估... 31

三、建设场地适宜性评估... 32

四、地质灾害防治措施... 32

五、建设场地适宜性评估... 33

结论与建议... 33

一、结论... 33

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