一年来,审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准 则》和集团《内部审计暂行办法》 ,积极探索和改进内部审计工作, 较好地完成了各项审计任务,现将 XXXX年内部审计工作总结如下:
一、 领导重视,内部审计监督服务职能得到了进一步的加强
董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持, 明确 内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理” ,并要求各受 审单位(部门)要以高度负责的精神,正视问题,积极整改。为了强 化公司管理监督体系,促进公司各项制度的落实,进一步提高公司的 经济效益,充分发挥审计部门在公司管理中的作用,今年下半年,集 团公司进一步明确了审计部部门职责,配备了相应的专业人员。审计 部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划,确定重点监督、审计 的项目和范围,逐步完善了内部审计工作制度和工作指引,内部审计 工作逐步走向程序化、正规化,监督服务职能得到了进一步的加强。
二、 过程管控,内部审计监督服务工作取得了初步的成效
结合公司的生产和经营管理情况,今年以来,在董事会的正确指 导下,审计部结合各子公司的具体情况,有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计,审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持,主要审计事项基本按计划完成,全年共完成审计事项 146 项。其中, 对各子公司进行半年度审计 1 项,共查问题 213 个;半年度后续审计 1 项,重点对半年度审计发现进行了整改情况复查,各子公司加权平 均汇总落实率为 81%,整改情况较好;后续整改跟进 1 项,重点对未 整改落实情况进行了跟踪,除 6 个问题因特殊情况未完成外,其余问 题均已整改完毕;进行采购审计 85 项,工程项目审计 57 项。所有 审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告) ,充分发挥了内部审 计的监督、服务职能。
1、 工程项目审计
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