篇一 :房地产项目规划及资金筹措计划

1.土地使用权出让金

国家以土地所有者身份,将一定年限内的土地使用权有偿出让给土地使用者。土地使用者支付土地出让金的估算可参照政府前期出让的类似地块的出让金数额并进行时间、地段、用途、临街状况、建筑容积率、土地出让年限、周围环境状况及土地现状等因素的修正得到;也可依据所在城市人民政府颁布的城市基准地价或平均标定地价,根据项目所在地段等级、用途、容积率、使用年限等因素修正得到。

2.土地征用及拆迁安置补偿费

(1)土地征用费。国家建设征用农村土地发生的费用主要有土地补偿费、劳动力安置补助费、水利设施维修分摊、青苗补偿费、耕地占用税、耕地垦复基金、征地管理费等。农村土地征用费的估算可参照国家和地方有关规定进行。

(2)拆迁安置补偿费。在城镇地区,国家和地方政府可以依据法定程序,将国有储备土地或已由企、事业单位或个人使用的土地出让给房地产开发项目或其他建设项目使用。因出让土地使原用地单位或个人造成经济损失,新用地单位应按规定给以补偿。它实际上包括两部分费用,即拆迁安置费和拆迁补偿费。

3.前期工程费

主要包括:(1)项目的规划、设计、可行性研究所需费用。一般可以按项目总投资额的一定百分比估算。通常规划及设计费为建安工程费的3%左右,水文地质勘探费可根据所需工作量结合有关收费标准估算。

(2)“三通一平”等土地开发费用。主要包括地上原有建筑物、构筑物拆除费用、场地平整费和通水、通电、通路的费用等。这些费用可以根据实际工作量,参照有关计费标准估算。

4.建安工程费

它是指直接用于建安工程建设的总成本费用。主要包括建筑工程费(建筑、特殊装修工程费)、设备及安装工程费(给排水、电气照明、电梯、空调、燃气管道、消防、防雷、弱电等设备及安装)以及室内装修工程费等。在可行性研究阶段,建安工程费可采用单元估算法、单位指标估算法、工程量近似匡算法、概算指标估算法以及类似工程经验估算法等估算。

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篇二 :房地产资金计划管理制度

1.              目的

1.1为提高公司资金使用效益,加强资金筹集、使用的计划性,规范公司资金计划管理工作,确保公司年度目标的实现,特制订本制度。

1.2资金计划管理制度是建立在预算管理基础之上并使之逐月落实的有效管理工具,它可以提高资金使用效率,降低企业财务风险,加强成本和费用控制,变“事后管理”为“事前管理”。

注:公司资金计划分:年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划。

2.范围

本办法适用于公司所属所有职能部门。

3.术语

本管理规定所称资金,系指库存现金、银行本外币存款及各种有价证券

4.职责

4.1 公司财务部负责制定统一的资金计划要求格式,是《资金计划》的组织、收集、审核、监督、汇总及平衡部门。

4.2 公司各职能部门负责人是《资金计划》的制定责任人。

4.3公司总经理负责对各期《资金计划》进行最后审批。注:年度《资金计划》需经公司董事会批准。

4.4 综合办公室负责对各期批准的《资金计划》进行建档保存。

5.内容

5.1 计划的编制

5.1.1计划编制要求

5.1.1.1资金计划应真实、全面地反应本公司、本部门资金运作的实际情况。

5.1.1.2各职能部门使用财务部制定的统一格式资金计划格式,完整填报。

5.1.1.3各部门应根据有关合同条款或经济业务的最后付款期限,对资金支出按成本费用项目进行精细安排,误差率应控制在10%以内准确、按时地报送各期资金计划。

5.1.1.4对于资金计划中涉及金额较大或重要项目,应在当年度、季度、月度资金计划中相应编制项目子计划。(如:薪资支出、工程付款支出、偿还借款支出、融资收入、付息支出等)

5.1.1.5 资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。

5.1.2计划编制时间

5.1.2.1各职能部门每月25日前完成并上报下月的《部门月度工作计划》及《部门月度资金计划》(附excel电子版)至财务部。月度计划计算周期为上月26日至本月25日。

5.1.2.2各职能部门每季度最后一个月的20日前完成并上报下季度的《部门季度工作计划》及《部门季度资金计划》(附excel电子版)至财务部。

5.1.2.3各职能部门每年12月15日前完成并上报下一年度的《部门年度工作计划》及《部门年度资金计划》(附excel电子版)至财务部。注:每年11月底,公司董事会组织确定下一年度的战略及工作目标,并下达公司执行。

注:年度资金计划和季度资金计划为方向目标性计划,月度资金计划是严密可执行计划。

5.2 计划的审批

5.2.1每月28日前,财务部需对各部门的资金计划进行审核、确认,以保证计划无遗漏项、计划制定合理。同时汇总并平衡资金计划,联同各职能部门下月《资金计划》上报总经理。

5.2.2每月第一次公司总经理会议以资金计划为会议主要议题之一,确定当月的公司重点关注计划和资金计划,审批各部门资金计划,会后批准的原件交综合办公室备案。

5.2.3计划会议结束后第二天,综合办公室下发批准的各部门资金计划,资金计划电子版本,送至董事会各董事成员邮箱,并电话确认报送。

5.3 计划的内容

对于资金计划中涉及金额较大或重要项目,应在当年度、月度资金计划中相应编制项目子计划。各职能部门需明确本部门在资金计划工作中所承担的责任。

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篇三 :房地产公司资金计划流程

主题:关于启用公司资金需求计划流程

内容:

根据公司资金管理需要,为保障公司有序运营和项目施工顺利进展,现要求公司各相关部门每月底按要求提交次月资金需求计划,资金占用计划表分房地产开发公司和建筑施工公司两种版本,要求如下:

一、 房地产开发公司资金需求计划:

(一)、项目累计资金占用计划(各房开公司项目财务部)

1、 提交流程:当月30日前各房开公司项目财务部根据各项目其他部门提交的数

据资料加以汇总分析,提交项目当月及累计资金占用计划电子数据给总公司财

务经理。

2、 格式要求:将项目初期提交的目标成本情况,本月及累计该项目的资金流入、

资金流出的各项计划和实际的数据分项填列,并填列投入完成比例。格式见附

件一《20xx年xx月房开项目累计资金占用计划表.xls》

(二)、销售回款计划执行情况汇总(销售部)

1、 提交流程:当月25日前销售部按各开发项目做销售回款计划,列明本月及累

计各房开项目销售及汇款情况等报各房开项目财务部,各项目财务于当月30

日前汇总转总公司财务经理。

2、格式要求:销售回款计划执行情况格式见附件二《20xx年xx月销售回款计划执行情况汇总表.xls》。

(三)、项目付款计划明细表(各项目经理)

1、 提交流程:当月25日前各项目经理需提交各项目付款计划明细表,列明付款

单位、合同金额、结算金额、已付款金额、未付款金额、本月申请付款金额及

合同要求的付款方式等,报各房开项目财务部,各项目财务于当月30日前汇

总转总公司财务经理。

2、格式要求:销售回款计划执行情况格式见附件三《20xx年xx月xx项目付款计划明细表.xls》。

(四)、项目费用用款计划(各项目经理)

1、 提交流程:当月25日前各项目经理需将下月本项目预计发生的费用项目日常

费用、项目差旅费、项目招待费等资金需求计划明细报各房开项目财务部,各

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篇四 :房地产项目20xx年资金投资计划

            机械城项目20##年投资计划草案

一、20##年投资总资金:

我公司甘肃资金投资股份有限公司确定认缴股权资金为2000万元,持有甘肃瑞力实业有限公司股份20股,股权比例约为20%。

二、项目筹备会确定股权出资时间:

1、20##年1月25日400万元。

2、20##年3月25日600万元。

3、20##年5月15日1000万元。

三、20##年投资资金支出计划:

1、根据总建筑面积约40万㎡ 建筑密度约40% 容积率约1.3

计算出项目一期总投资约为8-10亿元。

2、依据加速资本流动,提前认筹预售商品回笼资金作为在开发的资金的支持,结合开发周期(20##年3月-20##年7月)作出如下计划。

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篇五 :张锡豪:房地产项目资金计划

房地产项目资金计划

---张锡豪

(助理林康:请看头像↗)

培训方式:以国家土建工程项目管理标准知识体系为基础,结合贵公司拟(在)建房地产项目管理实际情况,探讨企业项目资金管理面临的突出问题;介绍国际国内最前沿的项目管理研究成果,分享老师亲身经历的国内国际大型工程项目管理经验,案例真实、经典、实战、实用,引领学员从国家项目管理高端,分析项目资金计划管理现状,拓展项目管理工作者的知识视野和技能,提升其管理项目的执行能力,达到实现公司经营战略目标。

培训对象:  总裁、项目经理

培训时间:  6/12H

培训提纲:

第一章      项目与项目管理概述 

1.1项目与项目管理

1.2 项目生命周期与资金流的关系

1.3企业组织与管理模式对财税(资金)管理的影响

1. 4项目经理必备的财税法律法规知识

第二章      费用估算方法

2.1费用估算的要求(类型与精度)

2.2 费用估算的十条戒律

2.3工程项目费用的范围(业主—EPC项目总承包)

2.4估算程序的建立

2. 5估算方法的运用

——概念性费用估算法

——确定性费用估算法

——成本指数

——美国的系数估算法

——项目时间计划的费用优化

2.6费用审查评估与估算分析

2.7基于风险驱动的项目费用量化分析方法

——介绍国外费用估算量化分析现状

【案例1】.某EPC项目投标报价费用估算应用实例

第三章  如何编制资金计划

3.1编制资金计划的依据

3.2编制资金计划的方法

3.3收入计划

3.4支出计划

3.5计划的平衡方法与技巧

3.6资金计划管理流程与制度

【案例2】:某项目资金计划的编制实例

第四章  项目资金计划的实施与管控

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篇六 :关于上报房地产企业资金计划的通知

发字(2005)2号

关于房地产企业加强账户管理及编制月度资金计划的规定 各房地产企业:

随着集团公司房地产事业的快速发展,在取得良好效益的同时,个别房地产项目出现管理权限不够清晰,资金支出审核、审批不够严谨,支出的随意性较大等现象。为解决上述问题,加强各房地产企业资金管理,合理利用企业资源,集团公司决定对房地产企业资金支付方式进行调整。调整内容如下:

一、账户管理

1、企业实行收入与支出账户分离的双向管理模式,分设“收入账户”与“支出账户”。

2、“收入账户”由企业与集团公司共管。“收入账户”预留三枚印鉴,其中“财务专用章”、“法定代表人名章”由企业保管,“财务总监名章”(或集团公司其他指定人员名章)由集团公司保管,依次由企业财务负责人、企业负责人、地产事业部总经理、集团公司财务总监及集团公司总裁审批后方可支付;“支出账户” 预留 “财务专用章”、“法定代表人名章”和“财务负责人名章”,由企业负责人及财务负责人批准后即可支付。

3、企业的各项现金收入(包括但不限于投资款、企业借款、集团公司拨款、定金、收取的一次性房款及银行按揭放款等)全部进入“收入账户”。每月底,根据已经审批的次月资金计划,将所需资金一次性转入“支出账户”。

4、企业应对现有账户进行清理,无用账户予以销户。保留的账户划分“收入账户”与“支出账户”。清理结果上报财务管理本部和地产事业部。以后企业需要新设银行账户,必须上报财务管理本部和地产事业部审批。

二、资金计划

1、每月25日前,房地产企业根据施工进度、合同条款、费用预算等内容,编制月度《资金支出计划》,分别上报房地产事业部、财务管理本部。其中20万元以上(含20万元)的支出逐笔填报,20万元以下的支出可以合并填报。

2、房地产事业部、财务管理本部对企业上报的资金计划进行审核,并转

呈集团公司总裁审批。

3、房地产企业根据月度《资金支出计划》批复安排开支。如确需追加计划,按本程序进行专项报批。企业按批准后的计划执行。

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篇七 :房地产企业(项目)资金运用计划书

房地产企业(项目)资金运用计划书

一、公司介绍

二、项目分析

三、市场分析

四、管理团队

五、财务计划

六、融资方案的设计

七、摘要

一、公司介绍

1、公司简介

主要内容包括公司成立的时间、注册资本金、公司宗旨与战略、主要产品等,这方面的介绍是有必要的,它可以使人们了解你公司的历史和团队。

2、公司现状

在此将您公司的资本结构、净资产、总资产、年报或者其他有助于投资者认识你的公司的有关参考资料附上。如果是私营公司还应将前几年经过审计的财务报告以附件形式提供。如果经过审计请注明审计会计师事务所,如果未经审计也请注明。

3、股东实力

股东的背景也会对投资者产生重要的影响。如果股东中有大的企业,或者公司本身就属于大型集团,那么对融资会产生很多好处。如果大股东能提供某种担保则更好。

4、历史业绩

对于开发企业而言,以前做过什么项目,经营业绩如何,都是要特别说明的地方,如果一个企业的开发经验丰富,那么对于其执行能力就会得到承认。

5、资信程度

把银行提供的资信证明,工商、税务等部门评定的各种奖励,或者其他取得的荣誉,都可以写进去,而且要把相关资料作为附件列入。最好有证明的人员。

6、董事会决议

对于需要融资的项目,必须经过公司决策层的同意。这样才更加强了融资的可信程度,而不是戏言。

二、项目分析

1、项目的基本情况

位置、占地面积、建筑面积、物业类型、工程进度等,都是房地产开发的基本情况,需要在报告中指出。

2、项目来历

项目来历是指项目的来龙去脉,项目的上家是谁,怎么得到的项目,是否有遗留问题,是如何解决的等情况。

3、证件状况文件

项目是否有土地证、用地规划许可证、项目规划许可证、开工证和销售许可证等五证的情况。需要复印件。

4、资金投入

自有资金的数额、投入的比例、其他资金来源及所占比例、建筑商垫资情况、预计收到预售款等情况等,方便了解项目的资金状况。

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篇八 :房地产开发项目资金使用计划及融资方案的选择

房地产开发项目资金使用计划及融资方案的选择

1 投资费用的组成及计算

1.1 开发成本

1.1.1 土地使用权出让金

1.1.2 土地征用及拆迁安置补偿费(生地)

1.1.3 前期工程费

1.1.4 建安工程费

1.1.5 基础设施费

1.1.6 公共配套设施费

1.1.7 不可预见费

1.1.8 开发期间税费

1.1.9 其他费用

1.2 开发费用

1.2.1 管理费用1.2.2 销售费用1.2.3 财务费用

2 投资资金使用计划的编制

2.1 编制投资资金使用计划的依据

2.2 资金使用计划表的形式

2.3 资金使用计划编制方法

3 融资基本理论

3.1 资金投入方式与来源

3.2 项目的融资组织形式

3.2.1 既有项目法人融资3.2.2 新设项目法人融资

3.3 资本金筹集

(1)公司融资方式下的项目资本金

(2)项目融资方式下的项目资本金

3.4 负债融资

对于房地产项目来说,主要是商业银行贷款和国内非银行金融机构贷款。

(1)商业银行贷款

u按贷款的期限划分v按贷款的用途划分w按贷款有无担保品划分

(2)非银行房地产金融机构

3.5 信用保证措施

3.6 抵(质)押贷款与抵(质)押物

(1)抵押贷款(2)质押贷款

3.7 筹资决策

4 房地产开发项目融资实务

4.1 短期资金筹措

(1)商业信用(2)商业票据--本票与汇票(3)短期贷款

4.2 中长期资金筹措

(1)开发企业自有资金(2)银行抵押贷款(3)信托贷款(4)以契约式合资结构方式合作开发(5)预售回款与定金(6)让承建商带资承包(7)增资扩股(8)股东借款(9)股票(上市股份制开发企业)(10)发行公司债券(11)银团贷款

4.3 开发各阶段融资方案

4.3.1 土地竞投与购地

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