北京首钢股份有限公司20xx年度财务预算报告
根据《章程》规定,我们编制了《北京首钢股份有限公司20xx年度财务预算》，具体情况报告如下：
一、20xx年度经营计划安排
1、铁钢材产量
根据公司原料平衡，20xx年铁、钢产量比20xx年有一定幅度增长，钢材产量较20xx年有所降低。具体安排是： 生铁436万吨，同比增长19%；钢454万吨，同比增长8.74%；钢材254万吨，同比降低7.19%。
2、主要技术经济指标
深化“五算清、五精细”活动，加强管理，落实措施，努力节能降耗，使各项技术经济指标再上新台阶。具体安排是：
高炉入炉焦比计划345kg/t，目标330 kg/t。
煤比计划130kg/t，目标145 kg/t。
钢铁料消耗计划1078kg/t，目标1075kg/t。
钢材综合成材率计划97.06%，目标97.09%。
吨钢综合能耗计划690kg/t。
二、20xx年度财务指标预算安排
1、营业收入165亿元，同比减少73.2亿元，降低30.72%。其中：主营业务收入149亿元，同比减少68.3亿元，降低31.43%。
2、可比成本降低率3%。
三、20xx年度资金流量预算安排
资金流量预算收入196.161亿元，其中经营收入191.736亿元，资金结转4.425亿元。
资金流量预算支出196.161亿元,其中：生产经营性支出182.996亿元，工程项目资金支出5.76亿元,对外投资项目3.445亿元，支付股利2.96亿元，其他支出1.0亿元。
四、主要产品产量、主要技术经济指标及资金收支预算具体安排见附表
以上预算报告，提请董事会审议。
该预算报告董事会通过后，需提交股东大会批准。
附：1、20xx年主要指标计划安排表
2、20xx年资金收支预算表
北京首钢股份有限公司
二○○九年x月x日
第二篇：山东联创节能新材料股份有限公司20xx年度财务决算分析报告
山东联创节能新材料股份有限公司20xx年度财务决算分析报告
20xx年度财务决算分析报告
根据信永中和会计师事务所审计的山东联创节能新材料股份有限公司截止
20xx年x月x日的财务状况和 20xx年度的经营成果和现金流量，结合公
司实
际运营中的具体情况，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、基本情况
20xx年度公司共实现营业收入 425,149,261.51 元，同比减少 4.72%；营
业利
润 60,792,777.69 元，同比增长 17.97%；净利润 54,416,930.21 元，同比增
长 6.91%。
资产总额 519,249,908.30 元，其中流动资产 450,813,378.83 元，非流动资产
68,436,529.47 元；负债总额 85,250,601.74 元；所有者权益总额
433,999,306.56
元。
二、财务状况
截止 20xx年x月x日，公司资产总额 519,249,908.30 元，同比上升
131.51%；负债总额 85,250,601.74 元，同比减少 10.37%；所有者权益总额
433,999,306.56 元，同比上升 235.98%。资产主要构成项目为货币资金、应收
票
据、应收账款、预付账款、存货、固定资产、在建工程、无形资产，分别占资产
总额的 42.36%、10.93%、14.31%、9.79%、9.28%、1.57%、3.13%和 8.33%； 负
债
主要构成项目为短期借款、应付票据、应付账款、预收款项、应交税费、其他流
动负债，分别占总负债的 0%、20.70%、44.86%、2.86%、6.33%、24.04%。
1、 单项资产较上年相比，货币资金增长 227.73%，主要是由于公司公开发
行
股份，募集资金造成货币资金的大幅增长；应收票据增长 76.97%，主要是本年
度
使用票据结算的客户增多，且公司本年度部分原材料由国外采购，用票据支付货
款减少；应收账款增长 171.81%，原因主要为本年度由于宏观经济形势下滑，公
司
对于部分主要客户延长了信用期限和信用额度，故导致了应收账款余额较大幅度
上升；预付账款增长 302.22%，原因主要为支付公司 1000 万平方米/年硬质聚
氨酯
高效防火保温板项目拟出让出地的保证金以及公司 3 万吨/年组合聚醚及配套
聚醚
多元醇项目的土地及设备款；其他应收款增长 158.62%，主要是因为投标保证金
增
加；存货增加 42.89%，其中：原材料增加 1172 万元，主要是公司根据订单情
况
储备原材料增加。库存商品增加 233 万元，主要是保温板材库存商品增加；固
定
资产净值增长 23.83%、在建工程增加 13433.06%，主要是由于公司对 3 万吨组
合
聚醚及其配套单体聚醚等项目的投入增加。
20xx年公司各项主要资产变动情况如下表所示（金额单位：元）
20xx年比 20xx 20xx年金额占
项 目 20xx年x月x日20xx年x月x日
年增幅 总资产比重
货币资金 219,960,525.14 67,116,870.78 227.73% 42.36%
应收票据 56,774,726.36 32,081,190.46 76.97% 10.93%
应收账款 74,327,426.24 27,345,547.81 171.81% 14.31%
预付款项 50,855,188.44 12,643,584.51 302.22% 9.79%
其他应收款 698,414.58 270,058.23 158.62% 0.13%
存货 48,197,098.07 33,729,372.61 42.89% 9.28%
固定资产 8,147,062.92 6,578,992.40 23.83% 1.57%
在建工程 16,250,494.77 120,080.00 13433.06% 3.13%
无形资产 43,268,048.26 44,165,824.78 -2.03% 8.33%
递延所得税资产 770,923.52 232,505.04 231.57% 0.15%
资产总计 519,249,908.30 224,284,026.62 131.51% 100.00%
2、 单项负债较上年相比，短期借款减少-100%，主要由于公司已偿还所有
短
期借款；应付票据减少 21.56%，主要是本期货币资金较充裕,减少银行承兑汇票
的
开据所致；应付账款增加 46.16%，主要是报告期内供应商增加公司信用额度；
预
收账款减少 80.39%，主要是由于报告期内产品市场价格波动频繁，客户预付账
款
减少所致；应付职工薪酬减少 9.95%，主要由于支付了上年度预提的工人工资。
应
交税费增加 21.59%，主要是公司产品盈利水平增加导致税费增加。
20xx年公司各项主要负债变动情况如下表所示（金额单位：元）
20xx年比 20xx 20xx年金额占总
项 目 20xx年x月x日20xx年x月x日
年增幅 资产比重
短期借款 8,000,000.00 -100.00%
应付票据 17,649,210.00 22,500,000.00 -21.56% 20.70%
应付账款 38,246,053.27 26,166,982.23 46.16% 44.86%
预收款项 2,433,975.07 12,408,872.45 -80.39% 2.86%
应付职工薪酬 966,335.01 1,073,083.43 -9.95% 1.13%
20xx年比 20xx 20xx年金额占总
项 目 20xx年x月x日20xx年x月x日
年增幅 资产比重
应交税费 5,398,038.90
4,439,589.94 21.59% 6.33%
应付利息 14,022.22 -100.00%
其他应付款 60,189.49 10,000.00 501.89% 0.07%
其他非流动负债 20,496,800.00 20,496,800.00 24.04%
负 债 合 计 85,250,601.74 95,109,350.27 -10.37% 100.00%
三、经营成果
20xx年度公司共实现营业收入人民币 425,149,261.51 元，同比减少
4.72%；
营业利润 60,792,777.69 元，同比增加 17.97%。净利润 54,416,930.21 元，
同比
增长 6.91%。主要由于公司加大产品创新、技术创新、优化产品结构导致产品毛
利
率提高。
20xx 公司各项经营成果指标见下表：
20xx年比 20xx年增
项目 20xx年度
20xx年度
长幅度
一、营业总收入 425,149,261.51
446,189,901.41 -4.72%
其中:营业收入 425,149,261.51
446,189,901.41 -4.72%
二、营业总成本 364,356,483.82
394,659,104.32 -7.68%
其中：营业成本 341,885,600.30
379,167,853.12 -9.83%
营业税金及附加 2,209,705.27
1,391,702.00 58.78%
销售费用 9,183,300.18
7,282,454.96 26.10%
管理费用 8,574,304.55
6,608,391.10 29.75%
财务费用 -1,093,795.95 374,088.74 -392.39%
资产减值损失 3,597,369.47 -165,385.60 -2275.14%
三、营业利润 60,792,777.69
51,530,797.09 17.97%
加：营业外收入 2,052,340.00
7,012,858.50 -70.73%
减：营业外支出 49,794.53 1,634.69 2946.11%
四、利润总额 62,795,323.16
58,542,020.90 7.27%
减：所得税费用 8,378,392.95
7,643,941.64 9.61%
五、净利润 54,416,930.21
50,898,079.26 6.91%
四、现金流量
20xx年度公司经营活动现金流入 417,940,279.07 元，其中：销售商品、
提
供劳务收到的现金 414,602,379.60 元；经营活动现金流出 476,590,532.94
元，
其中：购买商品、接受劳务支付的现金 409,714,592.71 元；经营活动产生的现
金
流量净额-58,650,253.87 元。投资活动产生的现金流量净额-59,010,623.18
元；
筹资活动产生的现金流量净额 242,183,295.56 元；现金及现金等价物净增加额
124,419,186.50 元。
经营活动产生的现金流量净额同比减少 94,498,273.37 元，主要是：（1）
随
着公司业务规模增大，业务量增加，销售网络及市场投入相应增加。（2）公司
产
品盈利水平增加而支付企业所得税增加。
投资活动现金流量净额同比减少 62,531,874.11 元，主要是本期在建项
目支
付的工程款增加。
筹资活动现金流量净额同比增加 255,121,573.34 元，主要是本期发行股
票
收到的募集资金。
20xx年与 20xx年现金流量对比情况如下表所示：
20xx年比 20xx年增
项 目 20xx年度
20xx年度
长金额
经营活动现金流入 417,940,279.07
529,254,356.16 -111,314,077.09
其中：销售商品、提供劳务收到的现金 414,602,379.60
496,602,411.26 -82,000,031.66
经营活动现金流出 476,590,532.94
493,406,336.66 -16,815,803.72
其中：购买商品、接受劳务支付的现金 409,714,592.71
462,746,367.68 -53,031,774.97
经营活动产生的现金流量净额 -58,650,253.87
35,848,019.50 -94,498,273.37
投资活动产生的现金流量净额 -59,010,623.18
3,521,250.93 -62,531,874.11
筹资活动产生的现金流量净额 242,183,295.56
-12,938,277.78 255,121,573.34
现金及现金等价物净增加额 124,419,186.50 26,430,992.65 97,988,193.85
五、其他财务指标分析
20xx年公司资产负债率比 20xx年降低了 25.99%，流动比率、速动比率分别
下降了 4.64 和 4.35，公司的偿债能力大大提高；应收账款周转率、总资产周转率
分别下降了 7.77 和 1.03，主要由于公司新建项目增加资产规模和业务量增加，拓
展新业务适当给予客户一定的信用额度。
20xx年公司各项主要财务指标如下表所示：
项目 20xx年20xx年20xx年比 20xx年变动额
资产负债率 16.42% 42.41% -25.99%
流动比率 6.96
2.32 4.64
速动比率 6.22
1.87 4.35
应收账款周转率 7.85 15.62 -7.77
总资产周转率 1.14
2.17 -1.03
20xx年，公司通过改善工作环境、提供发展机会、鼓励创新、建立完善激励
机制、建立和谐的企业文化、提高公司核心管理人员、技术研发人员及普通员工 的归属感、成就感，增强员工凝聚力，进一步加强企业管理，激发员工的创新热 情；公司还努力推进新产品的研发和生产进度，加大产品创新、技术创新和服务 创新，积极优化产品结构，建筑节能产品销售占比不断增加；未来公司将持续提 升自主创新能力、加大研发投入、优化产品结构，不断开发新产品，加大对上游 原料行业研发投入，开发下游行业的应用，做大、做强聚氨酯产业，并利用公司 营销网络优势，扩大市场份额，实现公司产能、规模、收入、盈利能力的快速提 升，打造公司的核心竞争力。