第一章 总则

第一条 为了加强本公司的内部审计工作，发挥内部审计工作在促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据国家有关审计的法律法规和股份公司规范化的要求，结合本公司实际，特制定本制度。

本制度适用于公司各部门、全资及控股子公司、分公司的内部审计工作。

第二条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、全资及控股子公司、分公司及相关责任人员。

第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。

第二章 内部审计机构和人员

第四条 公司内部审计机构为审计部，对公司财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。

第五条 审计部配备专职审计人员若干人，设审计部部长1 名。

第六条 内部审计人员应具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。

第七条 内部审计人员根据公司制度规定行使职权，被审计对象应及时向审计人员提供有关资料，不得拒绝、阻挠、破坏或者打击报复。

第八条 内部审计人员要坚持实事求是的原则，忠于职守，客观公正、廉洁奉公、保守秘密；不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。

第九条 内部审计人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当回避。

第三章 内部审计机构的工作内容和职责

第十条 公司内部审计分为财务审计、内控审计以及专项审计。

财务审计包括资产审计、费用成本审计、投资效益审计、经济效益审计等。

内控审计包括资金、物资、采购、生产、营销等公司内部经营管理环节中内部控制制度的执行情况。

专项审计包括基建、技改预决算审计、科研项目审计、离任审计等。

第十一条 内部审计的目的通过内部审计，评价内控制度是否健全、完善，以达到查错防弊，

改进管理，提高经济效益，规范公司运作行为的目的。

第十二条 审计部的主要工作职责为：

1、对公司的会计核算工作进行监督检查；

2、对资金、财产的完整、安全，进行监督检查；

3、对财务收支计划、财务预算、信贷计划和经济合同的执行情况及其经济效益进行审计监督；

4、对会计报表、财务决算的真实性，正确性和合法性进行审计并签署意见；

5、对内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查；

6、对股东大会决议、董事会决议执行情况进行监督审计；

7、对严重违反法规和公司规章制度或造成公司重大损失的行为进行专案审计；

8、了解国家有关政策法规，配合国家审计机关对本公司进行的审计；

9、办理董事会交办的其他审计事项。

第十三条 审计部应在每季度结束后对公司财务收支和经济活动进行一次综合审计，平时进行不定期审计。

第四章 内部审计机构的权力

第十四条 审计部的主要权限有：

1、根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、报表和有关文件资料等；

2、审核会计报表、帐簿、凭证、资金及其财产，监测财务会计软件，查阅有关文件和资料；

3、参加与审计工作有关的会议和根据工作需要列席有关部门的例会；

4、对审计中的有关事项向有关部门（人员）进行调查并索取证明材料；

5、对正在进行的严重违反财经法规、公司规章制度或严重失职可能造成重大经济损失的行为，有权做出制止决定并及时报告董事会；对已经造成重大经济损失和影响的行为，向董事会提出处理的建议；

6、对阻挠、破坏内部审计工作以及拒绝提供有关资料的部门和人员，报董事会核准并经董事长批准可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；

7、出具审计意见书，提出改进管理、提高效益的建议，检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。

第五章 审计工作程序

第十五条 内部审计工作的日常工作程序：

1、根据董事会的部署，拟定审计工作计划，报经董事会批准后制定审计方案；

2、确定审计对象和审计方式；

3、审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，经董事会批准的专案审计不在此列；

4、审计人员对被审计对象的有关资料进行认真细致的调查、询问，取得有效的证明材料，并作详细记录；

5、对审计中发现的问题，应及时向被审计对象提出改进意见，审计终结后，应出具书面审计报告报送董事会；

6、对重大审计事项做出的处理决定，须报经董事会批准；经批准的处理决定，被审计对象必须执行；

7、被审计对象对审计处理决定如有异议，可以接到处理决定之日起一周内向董事长提出书面申诉，董事长接到申诉十五日内根据权限做出处理或提请董事会审议。对不适当的处理决定，审计部复审并经董事长确认后提请董事会予以纠正。申诉期间，原审计处理决定照常执行。特殊情况，经董事长批准后，可以暂停执行；

8、根据工作需要进行后续审计。

第十六条 审计部应当在每个审计项目结束后，建立内部审计档案，对工作中形成的审计档案定期或长期保管，当年完成的审计项目应在本年度送交公司档案室归档，跨年度的审计项目，应在每年度结束后的六个月内送交公司档案室归档。审计档案销毁必须经董事会同意并经董事长签字后方可进行。

各种审计档案保管期限规定如下：

审计工作底稿保管期限为 5年，季度财务审计报告保管期限 5年，其他审计工作报告保管期限为xx年。

第十七条 内部审计工作实行定期考核制度，审计部部长应在每年年度董事会召开前编制上年度审计工作总结，向董事会做述职报告。

第六章 奖惩

第十八条 审计部对模范遵守企业规章制度、做出显著成绩的被审计对象，可以向董事长、总经理提出给予奖励的建议。

第十九条 审计部对有下列行为之一的被审计对象，根据情节轻重，向董事会提出给予行政处分、追究经济责任的建议：

1、拒绝或拖延提供与审计事项有关的文件、会计资料等证明材料的；

2、阻挠审计人员行使职权，抗拒审计监督检查的；

3、弄虚作假，隐瞒事实真相的；

4、拒绝执行审计决定的；

5、打击报复审计人员和向审计部如实反映真实情况的员工的。

上述行为，情节严重、构成犯罪的，应移送司法机关依法追究刑事责任。

第二十条 内部审计人员有下列行为之一的，根据情节轻重，董事会给予行政处分、追究经济责任：

1、利用职权谋取私利的；

2、弄虚作假、徇私舞弊的；

3、玩忽职守、给公司造成经济损失的；

4、泄露公司秘密的。

上述行为，情节严重、构成犯罪的，应移送司法机关依法追究刑事责任。

第七章 附则

第二十一条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本工作制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、法规和公司章程制度的规定执行，并立即修订，报董事会会议审议通过。

第二十二条 本制度解释权归属公司董事会。

第二十三条 本制度自董事会决议通过之日起实行。

第二篇：郑州三全食品股份有限公司内部审计制度

郑州三全食品股份有限公司内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了加强公司内部管理和审计监督，维护公司和全体股东的合法权益，保障企业经

营活动健康发展，保证资产的增值保值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国

审计法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《郑州三全食品股份有限公

司章程》等有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 内部审计是公司内部建立的一种独立的咨询、评价、控制和监督活动。它通过系统、

规范的方法，审查、评价公司各级组织经营活动及目标实现、内部控制建立执行、资源利用

状况等，并提供相关的分析、建议，协助、监督管理人员认真地履行职责。

第三条 公司及所属的全资子公司、控股子公司、分公司依照本规定接受审计监督。

第二章 审计机构

第四条 公司在董事会下设审计委员会，同时成立内审部作为审计委员会的执行机构，配备

专职审计人员。审计人员根据审计工作需要组成审计小组，按审计计划开展审计工作。

第五条 公司内审部由董事会审计委员会直接领导，对董事会负责，并接受上级部门的指导

监督。

第六条 内部审计是公司内部控制体系的重要组成部分，审计人员是审计工作的实施主体，

是公司实行审计监督的执行人员，必须严格遵守职业道德和审计工作纪律，树立良好的职业

形象。

第七条 内部审计人员应当具备与其从事的内部审计工作相适应的专业知识和业务能力，不

断提高内部审计工作的质量和效率，树立内部审计部门和人员的权威性。

第八条 内部审计人员办理审计事项，应当依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉

洁自律、保守秘密，不得滥用职权、循私舞弊、泄露秘密、玩忽职守。

第九条 公司依法保护内审人员开展正常的内部审计工作，不受其他部门或者个人的干涉。

任何部门和个人不得打击报复坚持工作原则的内部审计人员。对违反审计工作规定的部门和

个人由公司根据情节轻重，给予行政处分、经济处罚，或者提请有关部门处理。

第十条 对审计人员泄露公司机密、以权谋私、玩忽职守，应给予纪律处分；触犯刑律的，

应追究刑事责任。

第三章 审计机构的职责

第十一条 内审部的主要职责是：

（一）按照有关法律、法规和公司的基本情况，起草内部审计制度、规定和办法；

（二）对公司各部门资金、财产、权益的安全完整进行审计监督；

（三）对公司各部门内部控制制度的健全性、适应性、有效性及执行情况进行审计监督；

（四）检查监督公司各部门财务工作的规范性、会计信息的真实、准确、完整性；

（五）负责对公司有关部门负责人离任、调任和任期目标完成情况的审计工作，

（六）对公司基建、技术改造、重大维修工程项目预算的执行、建设成本的真实性和经济效

益进行审计。

（七）负责公司风险控制工作，对公司风险进行评估和监测，提出防范和化解经营风险 的建议；

（八）完成董事会交办的其他审计事项。

第四章 审计范围和权限

第十二条 内审部在董事会审计委员会的直接领导下，根据公司不同时期的工作重心，依照

国家法律、法规和政策以及公司的有关规章制度，全方位、多层次地开展审计工作，独立行

使内部审计监督权，对公司董事会报告工作，确保公司内部经营管理活动的真实性、合法性

和效益性。

第十三条 内审部对公司及所属的全资子公司、控股子公司、分公司的下列事项进行审计：

（一）财务收支及其有关的经济活动；

（二）资产、负债、损益情况的真实性、合规性和效益性；

（三）对内部控制制度和其他各项管理措施的健全性、有效性进行审查、评价，并提出改进

建议；

（四）对所属单位全面预算的执行情况进行审查、评价；

（五）因合并、分立、撤销等事项引起的资产变化；

（六）投资项目（基本建设、技改等）概（预）算、决算；

（七）企业对外投资的立项、签订、投出和收回、经营状况及其效益等活动等情况。

（八）对相关部门负责人进行任期经济责任的期中或终结审计；

（九）企业经营管理中的重要问题的专项调查，为领导决策提供依据；

（十）公司及本单位领导和上级内审部门交办的其它任务。

第十四条 内审部的主要权限是：

（一）根据内部审计工作的需要，要求有关单位按时报送计划、预算、决算、报表和有关文

件、资料等；

（二）审核凭证、帐表、决算，检查资金和财产，检测财务会计软件，查阅有关文件和资料；

（三）参加与审计事项有关会议或召开与审计事项有关的会议；

（四）对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料；

（五）对正在进行的严重违反财经法规，将会造成损失或浪费的行为，经董事会同意，做出

临时制止决定；

（六）对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的情况，经董事会批准，可以采取必要

的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；

（七）提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见；

（八）对严重违反财经法规和造成严重损失或浪费的直接责任人员，提出处理的建议，并按

有关规定，向公司领导反映。

（九）对公司颁布的内控制度有权检查和监督执行情况，对操作不合理或不执行的单位和个

人提出整改意见和建议，造成严重后果的提出惩罚措施；

第五章 审计程序

第十五条 审计程序分为计划、实施、终结三个阶段，对有些审计项目，还需实施后续审计。

第十六条 审计项目的计划阶段是指审计项目从确定到实施前制定具体审计方案的过程，该

过程主要确定审计目标、制定审计方案，以明确各项工作的主次、先后次序等。审计人员在

对企业实施审计前，应当充分做好准备工作，以利于提高工作效率，尽量缩短现场审计时间，

减轻企业负担。

第十七条 审计工作的实施阶段主要是调查、核实经济事项，搜集审计证据等。审计人员实

施审计时，应当对审计工作进行记录，编制审计工作底稿。

第十八条 审计人员应在审计实施结束后，以经过核实的审计证据为依据，形成审计结论与

建议，出具审计报告。

审计报告是审计人员对被审计单位（项目）的经济活动审核后进行评价，提出意见、建 议，做出结论的文件，因此要做到：审计报告应当有恰当的标题，明确的署名和报告日期，

做到格式规范，事实可靠，证据充分，定性准确，结论公正，建议可行，语言简练，表达确

切，观点鲜明，审计报告的主要形式和内容如下：

（一）标题；

（二）主送单位或单位负责人名称；

（三）被审计企业概况；

（四）审计的内容、范围、方式、时间等；

（五）采用的主要审计程序与审计方法；

（六）审计结论；

（七）发现的主要问题，按事件的影响金额和性质分四类描述，突出重点；

（八）上次整改报告检查情况：

（九）其他需要说明的事项；

（十）审计建议；

（十一）审计组成员签字；

（十二）报告日期。

第十九条 后续审计阶段

（一）被审计单位经理及财务经理应在审计报告下发10日内对审计发现的问题逐一分析原

因及整改措施，要求对审计的问题指定整改责任人和整改完成时间，上报审计小组组长。

（二）被审计单位要对审计整改实施情况进行反馈，在每月x日前将本月审计整改实施进

度上报给审计小组组长，对于没有按整改报告时间完成的内容要说明原因，直到问题全部整

改完毕后不再上报；内审部在后续审计中重点检查整改情况。

（三）各审计小组负责人在接到各被审计单位上报审计整改报告后，要对其进行检查、审核，

对于不合规定、整改不彻底的公司，责令其退回，重新进行上报。

（四）被审计单位按照规定，按时上报其审计整改方案和进度报告，对于逾期不报、不据实

上报整改进度的单位，内审部将根据其情节轻重，上报其主管部门进行处理。 第二十条 内部审计具体流程

（一）内审部根据全年工作计划拟定当月审计计划，报董事会批准后实施；

（二）内审部下达审计指令，同时下发审计通知单通知被审计单位。

（三）审计准备阶段

审计组根据审计指令的要求，认真做好准备：收集各种资料，编制审计计划，根据确定 审计总体策略、重大会计事项及重要审计区域，对审计组人员做具体分工。

（四）审计阶段

审计组成员按内部审计方法和程序进行审计：根据各自的分工进行实地审查工作(包括 内查外调找有关人员核实和做好记录)，对执行初步调查程序发现的问题进行深入调查分析；

编制审计工作底稿； 审计组组长要复核工作底稿及审计小结，与审计组成员交换意见或直

接询问被审计单位。若要求增加必要的信息，需扩大审计范围时，应重新编制有关计划及方

法。

（五）审计终结阶段

1、编制审计报告草稿并与被审计单位交流意见

审计组组长从全部的工作底稿汇总问题、意见及建议，草拟审计报告。就审计报告提及 的意见和建议与被审计公司管理层进行商讨。对与被审计公司管理层分歧之处实施追加程序

予以核实，完成审计报告。

2、审计部内部审核

将审计报告呈报内审部经理审阅。经审阅若需增加必要的信息，制定相关的计划并实施 进一步审计程序。

3、向公司董事会呈交审计报告

审计组对被审计单位做出实事求是、客观公正的审计结论。经内审部经理审核后呈报董 事会审批，审计组将批准后的审计报告或审计决定抄送被审计单位和被审计单位的上级领

导。

（六）后续审计阶段

在必要时，审计人员对审计项目整改情况进行追踪，一直到审计事项整改完毕为止。

第六章 审计档案

第二十一条 审计档案是内审部门在审计活动中形成的，具有保存价值的各种形式的真实记

录，是考察审计工作，研究审计历史的根据，是各单位档案的重要组成部分。建立和管理审

计档案是内审部门的重要任务。

第二十二条 审计档案的立卷工作应实行"谁审计，谁立卷"、"按项目立卷"、"边审计，边

整理，审结卷成"的原则，定期移交，集中管理，不得长期留存个人手中。 第二十三条 审计档案保管期分为：

一般档案：供当期稽核使用和下期审计参考的档案，至少保存xx年；

特别档案：审计报告、审计决定等重大、特别事项的审计档案，永久保存。

第七章 附则

第二十四条 本制度由公司审计委员会负责解释。

第二十五条 本制度自董事会审议通过后生效，修改时亦同。

郑州三全食品股份有限公司

20xx年x月x日

第三篇：《公司规章制度》目前最好的范本

公司规章制度 一、 公司形象

1、 员工必须清楚地了解公司的经营范围和管理结构，并能向客户及外界正确地介绍公司情况。

2、 在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。

3、 在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。

4、 遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待。

5、 接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。

6、 员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。

7、 员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。

8、 员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体。

二、 生活作息

1、 员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。

2、 作息时间规定

1）、夏季作息时间表（4月——9月）

上班时间 早8：30

午休 12：00——14：00

下班时间 晚 18：00

2）、冬季作息时间表（10月——3月）

上班时间 早 9：00

午休 12：00——13：30

下班时间 晚 17：30

3、 员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。

4、 员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。

5、 员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。

6、 员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。

7、 事假需提前向主管经理提出申请，并填写【请假申请单】，经批准后方可休息。

8、 员工享有国家法定节假日正常休息的权利，公司不提倡员工加班，鼓励员工在日常工作时间内做好本职工作。如公司要求员工加班，计发加班工资及补贴；员工因工作需要自行要求加班，需向部门主管或经理提出申请，准许后方可加班。

1）、加班费标准

公司规定加班费标准为10元/小时；

2）、加班费领取

加班费领取时间为每月24日（工资发放日）。

三、 卫生规范

1、 员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁。

2、 员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。

3、 员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。

4、 办公区域内严禁吸烟。

5、 正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。

6、 要爱护办公区域的花木。

四、 工作要求

1、 工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。

2、 新入职员工的试用期为三个月，员工在试用期内要按月进行考评。详见《员工试用期考核表》。

3、 公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据,要求员工每天要认真、详尽的填写,作为公司考核员工工作量的标准。

4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室），如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟（特殊情况除外）。

5、 加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极参加公司组织的各项培训（培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分）。

6、 经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。

7、 不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。

8、 员工在工作时间必须全身心地投入，保持高效率地工作。

9、 员工在任何时间均不可利用公司的场所、设备及其他资源从事私人活动。一经发现，给予警告，情节严重者，公司将予以辞退。

10、 员工须保管好个人的文件资料及办公用品，未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。

10、员工要保管好个人电脑，按公司规定进行文档存储、杀毒及日常维护，如发生故障应及时报告综合管理部，由公司安排修理。

五、 保密规定

1、 员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息。

2、 管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令。并向总经理提交完整的网络口令清单。

3、 任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。

4、 员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的方案，如一发现，除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律责任。

六、 人员管理

1、 员工必须服从公司的整体管理，包括职务的分配及工作内容的安排。

2、 员工须尊重上司，按照上司的指导进行工作并主动向上司汇报工作情况。

3、 员工有关业务方面的问题须及时向部门主管或经理反映，听取意见。

4、 涉及超出员工权限的决定必须报经部门主管或经理同意。

5、 员工不服从上级指挥，目无领导，顶撞上级，而影响公司指导系统的正常运作，视情节严重程度，给予处理。

6、 管理人员应团结互助，努力协调好各部门的关系，鼓励并带领好员工队伍，时刻掌握员工的工作情况，确保公司整体策划顺利进行。

7、 公司是一个大家庭，员工应团结互助，为公司发展做出努力。

七、 物品管理

1、 办公用品的日常管理由综合管理部专门人员负责定期购买；

2、 每月10日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司【购物申请单】上,由管理部专门负责人提交主管经理，审批同意后，由专门负责人将办公用品购回，根据实际需要有计划地发放。

3、 若急需某类办公用品，也应先填写【购物申请单】后，交由专门负责人，经主管经理审批同意后，方可购置。

4、 新进人员到职时由综合管理部门统一配发各种办公物品。

八、 电脑管理：

1、 使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。

2、 使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在网络上相应的位置上。

3、 未经许可，使用者不可增删硬盘上的应用软件和系统软件。

4、 严禁使用计算机玩游戏。

5、 公司及各部门的业务数据，由公司资料管理员至少每周备份一次；重要数据由使用者本人向资料管理员申请做立即备份。

6、 未经许可，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。

7、 使用者必须妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。

九、 网络管理

1、 工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站。

2、 工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为（如：上网聊天），也决不允许任何与工作无关的信息出现在网络上。

3、 严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的内容。

4、 禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件

5、 公司网络结构由网络工程师统一规划建设与管理维护，任何人不得私自更改网络结构，个人电脑及服务器设备等所用IP地址必须按网络工程师指定的方式设置，不可擅自更改。

6、 严禁任何人以任何手段，蓄意破坏公司网络的正常运行。

十、 奖惩办法：

1、员工奖励分为口头表扬及物质奖励；

2、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名；

3、有下列事迹的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的奖励：

A、积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者；

B、维护公司利益和荣誉，保护公共资产，防止事故发生与挽回经济损失有功者。

4、下列事由的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的惩罚：

A、违反国家法律、法规或公司规章制度造成经济损失和不良影响的；

B、泄露公司经营管理秘密的；

C、私自把公司客户介绍他人的。

5、公司将设立年终全勤奖（未有迟到、早退现象及病事假），奖金为1000元,于年终考评后一次性发放（以每个月的考勤统计为依据）。

6、在公司服务满三年（不含三年）的员工，将给予一周的带薪休假（休假期需提前和公司协商，以不耽误工作为前提，得到许可后方可休假）及2000元的一次性旅游补贴。

7、在公司服务满五年（不含五年）的员工将给予300元/月的住房补贴，发放办法从第六年度合同期开始，本年度合同期满时一次性发放；无论何种情况，未履行满从第六年度开始签定的本年度合同期的员工将不享受此项福利补贴。

十一、 经费管理

1、 因外出购物或出差需向公司借用备用金时，应首先填写公司【借款申请单】，交主管经理核准、审批签字同意后方可借款；借款后必须在一周内报销销帐（出差人员在回公司上班一周内）；借款未冲平者，不允许再次借款。

2、 员工报销已发生费用，首先需找主管会计领取并填写公司【支出凭证】或【支出报销单】（由主管会计负责提供、审核）；主管会计签字后，到借款处填入【借款申请单】中的报销日期，方算完成报销手续。

3、 公司员工因公外出办事，交通工具以公交车为主，特殊情况需要乘坐出租车时须向主管经理请示同意后方可执行，否则费用不予报销。

4、 公司薪金发放日定为每月24日。

十二、培训管理

1、新员工培训内容及管理

1）、培训内容

a、公司文化（概况、成立历史、公司理念、团队品格、道德修养、行为规范等）；

b、公司规章制度

c、新老员工认识；

d、办公设备的使用；

e、指引工作地点区域设施（洗手间、就餐处、乘车处等）。

2)、培训注意事项

a 、新员工到岗时，公司全体员工应表现出热情、礼貌的态度，营造欢迎的气氛；

b、培训由综合管理部负责执行，涉及到各部门业务时，部门负责人要有所准备，予以配合。

、在职员工培训内容及管理

1）、培训形式

a、公司举办的各种形式的在职培训，包括座谈、讲座等；

b、员工业余时间自学。

2）、培训考核

a、培训活动由综合管理部负责组织，采用签到的形式记录考勤。（出席记录将列入到公司的绩效考核范围）

b、培训考评由培训讲师负责考评，其成绩列入公司绩效考核范围。

十四、名片管理办法

1、总则

为使公司名片统一规范化，强化对外公关形象的塑造，特制定本办法。

2、名片格式

公司名片格式统一化，由公司行政管理部门依据企业形象设计。

三.名片印制程序

1、根据工作需要，需要印制名片的员工需首先向主管副总经理提出申请；

2、主管副总经理批准后会通知综合管理部门；

3、综合管理部门负责对外印制名片的印刷业务，印制完毕后发给当事人

四.名片使用

1、名片使用须恰到好处，不可像撒传单般滥用，掌握使用范围。

2、任何部门或个人不得擅自印刷或使用未经公司批准的名片。

3、员工与公司解除劳动合同关系后，严禁再使用公司原有的名牌从事任何活动，如若发现，公司将追究其责任，并予以支付人民币壹拾万元的经济损失费，同时对于造成甲方任何重大损失者，甲方保留以估算的损失额向有关机构提起诉讼的权利。