大额度资金管理制度执行情况汇报

西和县发改局

20xx年x月x日

近年来，我局严格按照国家、省市有关项目管理办法，对涉及我局的国债资金、扩大内需资金、巩固退耕还林成果项目资金进行严格规范的管理，不断完善资金拨付程序和资金报账程序，有力的促进了项目资金安全有序有效运行，为提高提高投资效益发挥了重要作用，产生的良好的效果。一是资金规范管理，维护了项目计划的严肃性；二是强化了项目的监管，规范了项目运作；三是基本杜绝了项目资金跑、冒、滴、漏现象；四是建立健全了一套行之有效的资金管理程序。我们的主要做法是：

一是强化制度建设，资金管理到位。按照国家、省、市、县有关资金管理办法执行，并不断完善相关制度建设，做到有章可循，主要依据陇政发[20xx]131号《关于陇南市政府投资项目管理暂行办法等六个办法的通知》、西政办发[20xx]63号《西和县政府投资项目管理办法的通知》以及以工代赈、巩固退耕还林成果、扩大内需、库区后期移民扶持、国债项目等相关管理规定，结合实际，提出了项目资金报账管理制度，制订了项目资金报账申请书，在审核项目资金资料及资金使用计划的基础上，按照工作进度，采取开工前预拨30—50%，实施中

按项目进度拨付50—90%，项目完工验收前预留10%的尾欠资金作为质量保证金，待财政部门对工程决（结）算审核批复、并验收后，再拨付尾留资金。资金拨付实现项目单位申报，我局和财政部门审核拨付，强化了资金的监管，确保了资金使用的规范化。

二是专款专用，封闭运行。各类国家专项资金实行专户储存，封闭运行，确保了专款专用，严禁挪作它用，保证了项目资金足额落实到位，充分发挥了投资效益，提高了项目建设质量，严格实行“三专”管理，及设立专户、建专帐，定专人。资金拨付坚持按项目计划，工程进度和质量分阶段验收拨款，坚持部门联审制，项目单位先做事，后报账，从而保证了专项资金专款专用，有效防止了截留，挤占和挪用。

三是加强协调配合，提高资金运作和调度。我局全力搞好财政部门与项目部门的协调，严格执行资金跟项目走，项目跟计划走，计划跟着规划和设计走的原则，做到两个部门相互协商，相互配合，工作中做到相互合作，使资金调拨和项目进程融为一体。

尽管我们在资金管理上取得了一定的成绩，但也存在着不同程度的困难和问题：一是个别项目报账不规范，主要表现在报账程序不合规，报账手续不完善，报账资料不完整。个别项目单位没有完全按国债资金管理程序办事，帐物不符。

二是对资金的跟踪管理上做的不够。主要是项目资金到实施单位后，进一步的跟踪监督困难。

为此我们在今后工作中努力做好以下几个方面：

1、严格专项资金预算执行，确保专项资金及时到位。对人大通过的财政预算要认真落实，不留缺口，不虚列支出。要细化本级预算项目，强化预算约束，及时发现预算执行中存在的问题，及时采取措施解决，对上级财政部门安排的项目要优先调度资金，及时拨付到项目，严禁截留、挤占、挪用专项资金，保证年度支出预算的完成。

2、规范资金管理行为，提高资金使用效益。一是规范项目资金的分配行为，项目资金必须按照“公开、公平、公正”的原则来分配，不断完善“因素法”。项目资金分配过程要公开化，提高透明度，推行重大项目资金公示制。二是规范项目资金使用行为，项目资金的使用过程就是资金落实到项目，发挥效益的过程，要按进度按项目实施方案拨款，不得擅自变更项目地点、补助环节、补助标准和项目建设内容，严禁截留、挤占、挪用。三是严格实行县级报账制，要做到报账程序规范，报账手续完备，会计核算合规，对农户有现金或材料补助的要实行公示或村级财务公开制度。

3、构建资金监管体系，加大专项资金的监督检查力度。一是实行全过程监督检查，主要加强对项目资金的申报、立

项、分配、使用、验收等整个管理过程的监督检查，参与项目事前、事中、事后的管理工作，做到日常监督与专项检查相结合，重点检查、分片检查、交叉检查相结合，严把“项目关”和“资金关”，监督好项目实施单位，确保资金及时、足额到位和按项目实施方案使用，确保项目的完成。二是接受相关方面的监督。接受人大对项目投入的监督，接受审计、财政监督、监察部门的监督和社会舆论监督。

第二篇：货币资金管理执行情况汇报

关于货币资金管理制度执行情况的汇报

根据**文件的通知精神与要求，我公司高度重视，于20xx年月日组织了公司领导及全体财务人员认真学习文件精神，并对照货币资金管理制度中的内容及要求进行了自查。现将有关情况汇报如下：

一、 岗位分工和授权批准情况

1、设置了独立的会计机构即财务部，配备了专职出纳员，出纳人员和会计人员职责分明、职权分离。

2、现金收付款业务由财务部出纳人员办理，非出纳人员不直接接触货币资金

3、对外投资支付严格按照集团公司和公司章程及投资内控制度的规定执行。

4、货币资金业务的审批人，严格按授权批准制度的规定执行，在授权范围内进行审批，无超越审批权限的情况。

5、严格按货币资金业务的四个环节（支付申请——支付审批——支付复核——办理支付）办理资金支付业务。按照货币资金管理制度规定，我公司将在支付申请、支付审批环节中进一步完善支付申请及审批手续。

二、 现金和银行存款的管理情况

1、现金出纳严格遵守有关业务手续制度，每天对现金进行盘点，现金收入及时送存银行，无“白条”抵库现象。

2、严格遵守银行结算纪律，无出租出借银行帐户情况。

3、银行印鉴章分别指定了专人保管，不存在加盖公司或财务专用章的空白票据。

4、实行的网上交易方式办理的货币资金支付业务，严格按授权批准程序办理，并配专人对支付行为进行审核。

5、我公司将按制度要求进一步加强资金流量报表的编制工作，及时准确向总经理上报《资金流量周报表》，同时对大额资金的收付作出说明。

20xx年x月x日