万家乐，25年专业品牌宣传口号论述报告

论述一：万家乐25年发展历史

万家乐，25年专业品牌这一宣传口号主要是应用到万家乐燃气具有限公司。广东万家乐燃气具有限公司（以下简称“万家乐”） 成立于19xx年，是上市公司广东万家乐股份有限公司（股票代码：000533）的下属企业，是一家专业从事清洁能源（燃气）和可再生能源高效利用，以服务为核心价值的低碳、智慧型专业化品牌企业。

（公司发展历程见附件1）

以上所述：事实证明，万家乐已有25年发展历史。

论述二：专业品牌

“专业”基本释义：是指对一种物质了解的非常透彻的程度。【1】 基本特征：

第一，有一套系统的、支持其活动的理论体系；

第二，已被社会广泛认可，即社会对这种专门活动是接受的和高度评价的； 第三，该种活动具有专业权威，即在这种活动内部已经建立起专业的权威，

专业能力成为该领域活动的重要评价标准；

在25年的发展历程中，万家乐一直坚持“科技领先”的核心战略，是“国家重点高新技术企业”、“国家认定企业技术中心”和“博士后科研工作站”三大国家级认定的企业，也是“中国建筑工业行业标准《住宅整体厨房》标准化示范基地”、“中国五金制品协会燃气用具分会的理事长单位”、“广东省工业设计示范企业”。国内燃气热水器市场份额连续23年保持领先。迄今为止，共主导编制了《家用燃气快速热水器》国家标准、《家用燃气灶具》国家标准及《冷凝式家用燃气快速热水器》行业标准等近50项国家、行业、地方标准。

（公司专业荣誉及贡献见附件2）

以上所述：万家乐是一个完善的专业品牌，在25年发展中多次获得权威机构及消费者的认可，所以专业一词运用，并无夸大万家乐这一品牌。而是事实求是，真实的告知消费者万家乐燃气具是一个有25年发展历史的专业品牌。

总结

综上两点所述：万家乐已有25年发展历史，多次获得国家、行业、地方标准，长期发展以来始终坚持“科技领先”的核心战略，规模不断扩大，技术不断创新，所以万家乐，25年专业品牌这一宣传口号是根据公司的实际情况进行品牌宣传，并没有虚假、夸大不实的内容欺骗消费者【2】，也没有妨碍社会安定和危害人身、财产安全，损害社会公共利益【3】。

万家乐作为燃气具行业的老品牌，坚持以实事求、不断创新的工作态度，不仅仅在行业内追求技术创新，同时在这20多年来，万家乐始终心怀用户、回报社会，肩负起知名品牌、知名企业的责任。始终以消费者为依托，与消费者保持密切的联系，并积极研发适合中国消费者的产品。例如：御厨智能饪。所以万家乐在宣传品牌时也会实事求是，将真实、可靠的信息传达给我们的消费者。

【注： 以上论述全部属实】

参考资料：

【1】 百度百科名词解释

【2】 中华人民共和国广告法法第一章第四条

【3】 中华人民共和国广告法第二章第七条（四）

附件

附件1

附件2

第二篇：万家乐09财务报告附注

二OO九年度财务报表附注　　一、公司基本情况　　广东万家乐股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系顺德市二轻工业总公司，　　19xx年6月6日经广东省企业股份制试点联审小组，广东省体制改革委员会“粤股审[1992]12号”文批复，由广东万家乐集团公司、中国工商银行广东省信托投资公司、广东国际信托投资公司、广东证券公司、中国银行广州信托咨询公司联合发起，在广东万家乐集团公司部分企业的基础上进行股份制改造以定向募集方式设立。企业法人营业执照注册号：440000000060574。19xx年1 月3日在深圳证券交易所挂牌上市交易，所属行业为电器机械及器材制造业类。　　本公司设立时总股本为370,000,000股，其中发起人股252,202,667股，定向法人股13,493,333　　股，内部职工股104,304,000股，每股面值1元，1993 年10月，经广东省证券委员会(粤证委发[1993]011号)文批准，并经中国证券监督管理委员会(证监发审字[1993]62号文)复审通过，本公司新增发行社会公众股41,200,000股。　　19xx年8月，本公司以19xx年年末总股本411,200,000股为基数按10送4的比例派发红股，共派发红股16,448,000股。　　2007 年 1 月18日经公司股权分置改革相关股东大会决议通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得　　1.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。　　截至 2009 年 12 月31日，本公司累计发行股本总数575,680,000股，公司注册资本为　　575,680,000.00元，公司经营范围为：燃气用具、家用电器、机电产品、塑料机械设备、纸类包装印刷品、胶类印刷品的生产和销售；本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口和本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口（按粤外经贸委粤外经贸进字[97]359号文经营），房地产租赁。本公司及子公司主要产品为燃气热水器、燃气灶具、变压器、电工器材。公司注册地：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区。总部办公地同注册地。　　二、主要会计政策、会计估计和前期差错　　（一）财务报表的编制基础　　公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。　　（二）遵循企业会计准则的声明　　公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财

务状况、经营成果、现金流量等有关信息。　　（三）会计期间　　自公历 1月1日至12月31日止为一个会计年度。　　（四）记账本位币　　采用人民币为记账本位币。　　（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理　　1．同一控制下企业合并　　本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。　　本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。　　企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。　　被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。　　2．非同一控制下的企业合并　　本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。　　本公司在购买日对合并成本进行分配。　　本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。　　企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。　　（六）合并财务报表的编制方法　　本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。　　所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。　　合并财务报表以本公司及子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。　　合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。　　子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。　　在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。　　在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。　　在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。　　（七）现金及现金及现金等价物的确定标准　　在编制现金流量表时：　　将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。　　将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。　　（八）外币业务和外币报表折算　　1．外币业务　　外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。　　外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。　　2．外币财务报表的折算　　资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。　　处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。　　（九）金融工具　　金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。　　1．金融工具的分类　　管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。　　2．金融工具的确认依据和计量方法　　（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）　　取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。　　持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。　　处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。　　（2）持有至到期投资　　取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。　　持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。　　处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。　　（3）应收款项　　公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。　　收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。　　（4）可供出售金融资产　　取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。　　持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计

入资本公积（其他资本公积）。　　处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。　　（5）其他金融负债　　按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。　　3．金融资产转移的确认依据和计量方法　　公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。　　在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：　　（1）所转移金融资产的账面价值；　　（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。　　金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：　　（3）终止确认部分的账面价值；　　（4）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。　　金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。　　4．金融负债终止确认条件　　金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。　　对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。　　金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。　　本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价

值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。　　5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法　　本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。　　6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提　　（1）可供出售金融资产的减值准备：　　年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。　　（2）持有至到期投资的减值准备：　　持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。　　（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法　　年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。　　原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。　　短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。　　对于单项金额重大（注：指单项金额在人民币3,000万元及以上）且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项按应收款项余额的5%计提坏账准备；对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，根据其风险水平的不同，分别按应收款项余额的5%、50%和100%计提坏账准备；对于其他不重大的应收款项，属于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项，不计提坏账准备，不属于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项按应收款项余额的5%计提坏账准备。　　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，指期末单项应收款项金　　额未达到重大标准，但该应收款项最后一笔往来资金账龄在3年以上的，或依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并财务报表范围关联方的应收款项。　　本公司对

应收款项坏账的确认标准为：　　（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；　　（2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。　　对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无法再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。　　对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明其不能收回或收回的可能性不大时，则将账面余额转入应收账款，并按上述原则计提坏账准备。　　（十一）存货　　1．存货的分类　　存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。　　2．发出存货的计价方法　　存货发出时按加权平均成本法计价。　　3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法　　年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。　　产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。　　年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。　　4．存货的盘存制度　　采用永续盘存制。　　5．周转的摊销方法　　（1）低值易耗品采用一次摊销法；　　（2）包装物采用一次摊销法。　　（十二）长期股权投资　　1．初始投资成本确定　　（1）企业合并形成的长期股权投资　　同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合

并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。　　非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。　　（2）其他方式取得的长期股权投资　　以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。　　以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。　　投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金　　股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。　　在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。　　通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。　　2．后续计量及损益确认　　（1）后续计量　　公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。　　对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。　　对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。　　被投资单位除净损益以外所有

者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。　　（2）损益确认　　成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。　　权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。　　被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。　　3．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据　　按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。　　4．减值准备计提　　重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。　　除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。　　因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。　　长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。　　（十三）投资性房地产　　投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。　　公司对现有投资性房地产采

用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。　　公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。　　投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。　　（十四）固定资产　　1．固定资产确认条件　　固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：　　（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；　　（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。　　2．融资租入固定资产的认定依据、计价方法　　公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：　　（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；　　（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；　　（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；　　（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。　　公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。　　3．各类固定资产的折旧方法　　固定资产折旧除控股子公司广东万家乐燃气具有限公司机器设备中的生产设备按工作量法计提折旧外，其他固定资产采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率（原值的5%）确定折旧率。　　融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。　　各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：　　固定资产类别预计使用年限年折旧率　　房屋及建筑物20-35年 2.71-4.75%　　机器设备6-15年 6.33-15.83%　　运输设备 5-8年11.88-19%　　电子设备及其他5年 19%　　固定资产装修5年 20%　　4．固定资产的减值准备计提　　公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。　　固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计

未来现金流量的现值两者之间较高者确定。　　当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。　　固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。　　固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。　　有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。　　（十五）在建工程　　1．在建工程的类别　　在建工程以立项项目分类核算。　　2．在建工程结转为固定资产的标准和时点　　在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。　　3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法　　公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。　　在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。　　当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。　　在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。　　有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。　　（十六）借款费用　　1．借款费用资本化的确认原则　　公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

　　符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。　　借款费用同时满足下列条件时开始资本化：　　（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、　　转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；　　（2）借款费用已经发生；　　（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。　　2．借款费用资本化期间　　资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。　　当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。　　当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。　　购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。　　3．暂停资本化期间　　符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。　　4．借款费用资本化金额的计算方法　　专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。　　根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。　　借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。　　（十七）无形资产　　1．无形资产的计价方法　　（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；　　外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上

具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。　　债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；　　在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。　　以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。　　内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。　　（2）后续计量　　在取得无形资产时分析判断其使用寿命。　　对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。　　2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：　　项目预计使用寿命依据　　计算机软件2-10年技术更新换代程度　　商标权 20年未来经营情况　　土地使用权50年法定使用年限　　每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。　　经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。　　3．使用寿命不确定的无形资产的判断依据：　　每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。　　经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。　　4．无形资产减值准备的计提　　对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。　　对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。　　对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。　　当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额

，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。　　无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。　　无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。　　有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。　　5．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准　　研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。　　开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。　　内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。　　6．开发阶段支出符合资本化的具体标准　　内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：　　（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；　　（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；　　（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；　　（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；　　（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。　　（十八）长期待摊费用　　1．摊销方法　　长期待摊费用在受益期内平均摊销。　　2．摊销年限　　对于长期待摊费用中的模具费，采用产量法按使用模具生产的产品数量进行分摊，对其他项目按年限法进行摊销。　　（十九）附回购条件的资产转让　　公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。　　（二十）预计负债　　本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以

交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。　　1．预计负债的确认标准　　与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：　　该义务是本公司承担的现时义务；　　履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；　　该义务的金额能够可靠地计量。　　2．预计负债的计量方法　　本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。　　本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。　　最佳估计数分别以下情况处理：　　所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。　　所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。　　本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。　　（二十一）收入　　1．销售商品收入确认时间的具体判断标准　　公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。　　2．确认让渡资产使用权收入的依据　　与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：　　（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。　　（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。　　（二十二）政府补助　　1．类型　　政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。　　2．会计处理方法　　与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年

限分期计入营业外收入；　　除与资产相关之外的政府补助，确认为当期收益，计入营业外收入。　　（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债　　1．确认递延所得税资产的依据　　公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。　　2．确认递延所得税负债的依据　　公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。　　（二十四）经营租赁、融资租赁的会计处理方法　　1．经营租赁会计处理　　（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。　　资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。　　（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。　　公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。　　2．融资租赁会计处理　　（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。　　公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。　　（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。　　（二十五）持有待售资产　　本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：　　（1）公司已就该资产出售事项作出决议　　（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议　　（3）该资产转让将在一年内完成。　

　（二十六）主要会计政策、会计估计的变更　　本报告期限主要会计政策、会计估计无变更。　　（二十七）前期会计差错更正　　本报告期未发现采用追溯重述法或未来适用法的前期会计差错。　　三、税项　　公司主要税种和税率　　税种计税依据税率备注　　增值税增值额17%　　营业税营业额5%　　企业所得税应纳税所得额15-25%　　本公司及本公司之子公司顺德区万家乐物业管理有限公司和佛山万家乐电器有限公司的企业所得税适用税率为25%。　　本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司和顺特电气有限公司已于20xx年12月16日认定为高新技术企业，自20xx年1 月1 日至20xx年12月31日适用15%的企业所得税税率。　　四、企业合并及合并财务报表　　本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。　　（一）重要子公司情况　　1．通过同一控制下的企业合并取得的子公司　　实质上构成　　本公司本公司合计是否　　本公司年末实际对子公司净　　子公司名称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围合计持享有的表决合并　　投资额投资的其他　　股比例权比例报表　　项目余额　　顺特电气有限公司控股子公司佛山制造业159,220,000.00变压器的生产及销售138,886,953.44100% 100% 是　　注：顺特电气有限公司本年度吸收合并了本公司另一家子公司广州番禺天顺电工器材有限公司，广州番禺天顺电工器材有限公司所有人员及业务转到顺特电气有限公司番禺分公司持续经营。　　2．非企业合并方式取得的子公司　　实质上构本公司　　成对子公本公司合计享是否　　注册业务性本公司年末实际　　子公司名称子公司类型注册资本经营范围司净投资合计持有的表合并　　地质投资额　　的其他项股比例决权比报表　　目余额 例　　广东万家乐燃气具有限公司控股子公司佛山制造业USD41,560,000.00热水器、灶具的生产、销售286,341,737.4075% 75%　　佛山市顺德区万家乐物业管控股子公司佛山服务业5,000,000.00物业管理等3,500,000.00100% 100%　　理有限公司　　佛山万家乐电器有限公司控股子公司佛山商业10,000,000.00电器销售9,000,000.00100% 100%　　（二）母公司拥有半数以上股权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因　　本公司持有股权比例60%的重庆万家乐燃气具有限公司本年度清算完毕，于20xx年 7 月20日经重庆市工商行政管理局万州区分局批准注销。　　本公司持有营口万家乐热水器有限公司60%的股权，该公司由于连

续多年亏损，已不再经营，本公司也不再委派管理人员进行管理，该公司已启动破产清算程序，尚未完成工商注销手续。　　（三）合并范围发生变更的说明　　本年度合并财务报表范围无变更（注：原子公司广州番禺天顺电工器材有限公司吸收合并入本公司另一家子公司顺特电气有限公司）。　　（四）重要子公司的少数股东权益　　项目年初余额年末余额　　少数股东权益　　广东万家乐燃气具有限公司9,851,835.39　　从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况　　项目年初余额年末余额　　少数股东权益　　广东万家乐燃气具有限公司13,191,560.51　　合计 13,191,560.51　　注：至 2006 年12月31日，本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司累计亏损额　　397,365,433.92元，少数股东祥裕发展有限公司持股比例为25%，应承担亏损额为99,341,358.48　　元，扣除其投资成本72,879,712.86元后的亏损额26,461,645.62元由归属于母公司的所有者权益中承担，20xx年度和20xx年度，广东万家乐燃气具有限公司分别实现净利润25,741,582.13元和　　7,111,362.29元，按少数股东持股比例计算的两个年度的净利润合计8,213,236.11元以及少数股东20xx年度对广东万家乐燃气具有限公司增资5,056,849.00元用于弥补由归属于母公司的所有者权益中承担的亏损，至20xx年12月31日止，从归属于母公司的所有者权益中冲减的子公司少数股东应分担累计亏损的余额为13,191,560.51元。　　20xx年度，广东万家乐燃气具有限公司实现净利润17,157,013.99元，按少数股东持股比例计算应享有的净利润为4,289,253.50元，同时，祥裕发展有限公司于20xx年12月投入增资款　　18,754,142.40元，增资款中的8,902,307.01元和20xx年度少数股东应享有的净利润4,289,253.50　　元合计13,191,560.51元，用于弥补由归属于母公司的所有者权益中承担的亏损，至此，由归属于母公司的所有者权益中承担的少数股东以前年度应分担亏损已弥补完毕，祥裕发展有限公司本期增资款下余部分9,851,835.39元在合并资产负债表中体现为少数股东权益。　　五、合并财务报表主要项目注释　　（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）　　五、合并财务报表主要项目注释　　（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）　　（一）货币资金　　年末余额年初余额　　项目　　原币金额折算率折人民币原币金额折算率折人民币　　现金　　人民币460,140.932,052,885.70　　港币 1,100.00 0.8805 968.531,501.500.8918 1,339.00　　美元 100.00 6.8282 682.82100.008.1101 811.

01　　小计 461,792.28 2,055,035.71　　银行存款　　人民币301,884,424.67234,682,807.87　　港币 992,564.76 0.8805873,933.413,231.45 0.8918 2,881.95　　美元 2,459,167.936.828216,791,690.43 5,067,156.51 6.8348 34,632,771.78　　欧元 612,086.17 9.79715,996,669.42295,311.86 9.6590 2,852,417.26　　小计325,546,717.93272,170,878.86　　其他货币资金　　人民币112,165,548.80298,965,609.50　　小计112,165,548.80298,965,609.50　　合计438,174,059.01573,191,524.07　　其中受限制的货币资金明细如下：　　项目年末余额年初余额　　银行承兑汇票保证金31,490,104.51131,998,879.74　　信用证保证金71,377,633.1351,981,856.76　　履约保证金9,061,044.7517,348,105.59　　用于担保的定期存款或通知存款92,000,000.00　　合计111,928,782.39293,328,842.09　　在编制现金流量表时，受限制的货币资金未作为现金及现金等价物。　　（二）交易性金融资产　　项目年末公允价值年初公允价值　　基金 300,000.00 300,000.00　　合计 300,000.00 300,000.00　　注：交易性金融资产系本公司之子公司顺特电气有限公司购买的基金，在投资变现上无重大限制。　　（三）应收票据　　种类年末余额年初余额　　银行承兑汇票42,658,268.1014,101,233.81　　商业承兑汇票1,705,611.72　　合计 44,363,879.8214,101,233.81　　注：1、年末已贴现未到期的银行承兑汇票为2,654,000.00元；　　2、年末已背书尚未到期的应收票据金额为433,481,616.89元。　　（四）应收账款　　1．应收账款构成　　年末余额年初余额　　账龄占总额坏账准占总额坏账准　　账面金额坏账准备账面金额坏账准备　　比例%备比例比例%备比例　　1 年以内（含1年） 570,235,278.55 66.26 28,984,192.665.08%740,539,536.63 76.47 37,026,976.83 5.00%　　1-2年（含2年）86,707,121.81 10.084,335,356.09 5.00% 29,542,316.76 3.051,477,115.84 5.00%　　2-3年（含3年）24,698,744.36 2.871,234,937.22 5.00% 24,178,369.01 2.501,208,918.46 5.00%　　3 年以上 178,946,840.0020.7978,717,716.05 43.99% 174,122,490.06 17.9866,685,498.1148.71%　　合计 860,587,984.72100113,272,202.02 13.16% 968,382,712.46 100106,398,509.2410.99%　　年末余额年初余额　　客户类别占总额坏账准占总额坏账准　　账面金额坏账准备账面金额坏账准备　　比例%备比例比例%备比例　　1.单项金额重大且单独计提减值准备　　2.单项金额非重大且单独计提减值准备496,756.430.06 496,756.43 100%　　3.其他划分为类似信用风险特征的组合：860,091,228.3099.94 112,775,445.60 13.11% 968,382,712.46 100106,398,509.2410.99%　　其中：单项金额重大59,331,400.356.8

9 2,967,080.14 5.00% 229,896,459.29 23.7411,494,822.965.00%　　单项金额非重大800,759,827.9593.05 109,808,365.46 13.71% 738,486,253.17 76.2694,903,686.2812.85%　　其中：单项金额非重大但按信用风险特178,946,840.0020.80 78,717,716.05 43.99% 174,122,490.06 17.9866,685,498.1138.30%　　征组合后该组合的风险较大　　合计 860,587,984.73100113,272,202.03 13.16% 968,382,712.46 100106,398,509.2410.99%　　2．应收账款坏账准备的变动如下：　　本年减少额　　项目年初账面余额本年计提额年末账面余额　　转回 转销　　2008（上年）99,418,937.748,276,922.501,297,351.00106,398,509.24　　2009（本年）106,398,509.247,141,400.91190,024.10 77,684.03113,272,202.02　　3．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：　　年末余额年初余额　　账龄比例比例　　金额坏账准备金额坏账准备　　(%) (%)　　3 年以上 178,946,840.0010078,717,716.05174,122,490.06 100 66,685,498.11　　合计 178,946,840.0010078,717,716.05174,122,490.06 100 66,685,498.11　　4．年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。　　5．年末应收关联方账款为31,518.02元，占应收账款年末余额的0.004％。详见本附注六。　　6．年末应收账款中欠款金额前五名　　占应收账款总　　债务人排名与本公司关系欠款金额年限　　额的比例　　第一名非关联关系59,341,602.86一年以内6.89%　　第二名非关联关系15,699,616.60一年以内1.82%　　第三名非关联关系9,074,735.00一年以内1.05%　　第四名非关联关系9,003,332.30一年以内1.04%　　第五名非关联关系7,823,177.00一年以内0.91%　　（五）预付款项　　账龄分析　　年末余额年初余额　　账龄　　金额比例金额 比例　　1 年以内88,658,980.8893.02% 96,232,402.36 97.46%　　1 至2 年 6,649,410.916.98%2,498,985.64 2.53%　　2 至3 年 - 0.00%8,579.070.01%　　合计 95,308,391.79100.00%98,739,967.07 100%　　（六）应收股利　　相关款项　　未收回　　项目年初余额本年增加本年减少年末余额是否发生　　原因　　减值　　1．账龄一年以内的15,000,000.0030,000,000.0015,000,000.0030,000,000.00待收回否　　应收股利　　其中：（1）现金股15,000,000.0030,000,000.0015,000,000.0030,000,000.00待收回否　　利　　合计15,000,000.0030,000,000.0015,000,000.0030,000,000.00　　应收股利年末余额比年初余额增加15,000,000.00元，增加比例为100％，增加原因主要为：被投资单位分红款增加。　　（七）其他应收款　　1．其他应收款构成　　年末余额年初余额　

　账龄占总额坏账准占总额坏账准　　金额坏账准备金额坏账准备　　比例%备比例比例%备比例　　1 年以内 30,422,654.2832.20554,876.13 1.82% 29,928,581.27 29.78 1,496,429.115.00%　　1-2 年 9,481,761.24 10.03474,088.075.00% 14,641,254.06 14.57 732,062.71 5.00%　　2-3 年 4,406,184.80 4.66 155,081.023.52%3,070,066.47 3.05 153,503.32 5.00%　　3 年以上 50,192,170.4853.1121,094,798.66 42.03% 52,856,576.68 52.6030,622,814.3557.94%　　合计 94,502,770.80100.0022,278,843.88 23.57% 100,496,478.48 10033,004,809.4932.84%　　年末余额年初余额　　客户类别占总额坏账准占总额坏账准　　金额坏账准备金额坏账准备　　比例%备比例比例%备比例　　1.单项金额重大且单独计提减值准备　　2.单项金额非重大且单独计提减值准备　　3.其他划分为类似信用风险特征的组合：94,502,770.80100 22,278,843.88 23.57% 100,496,478.48 10033,004,809.4932.84%　　其中：单项金额重大　　单项金额非重大94,502,770.80100 22,278,843.88 23.57% 100,496,478.48 10033,004,809.4932.84%　　其中：单项金额非重大但按信用风险特50,192,170.4953.11 21,094,798.67 42.03% 52,856,576.68 52.630,622,814.3557.94%　　征组合后该组合的风险较大　　合计 94,502,770.80 10022,278,843.8823.57% 100,496,478.48 100 33,004,809.4932.84%　　2．其他应收款坏账准备的变动如下：　　本年减少额　　项目年初账面余额本年计提额年末账面余额　　转回 转销　　2008（上年）31,950,511.321,164,270.68106,476.77 3,495.7433,004,809.49　　2009（本年）33,004,809.492,274,572.00350,257.7312,650,279.8822,278,843.88　　3．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：　　年末余额年初余额　　账龄比例比例　　金额坏账准备金额坏账准备　　(%) (%)　　3 年以上 50,192,170.4910021,094,798.67 52,856,576.68 100 30,622,814.35　　合计 50,192,170.49 10021,094,798.6752,856,576.68 100 30,622,814.35　　6．本年实际核销的其他应收款　　其他应收是否因关联　　单位名称核销金额核销原因　　款性质交易产生　　重庆万家乐燃气具有限公司往来款12,650,279.88该公司已清算注销是　　合计 12,650,279.88　　7．年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。　　8．年末其他应收关联方款项为1,935,667.84元，占其他应收款年末余额的2.05％。详见本附　　注六。　　（八）存货及存货跌价准备　　年末余额年初余额　　项目　　账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值　　原材料238,406,338.0542,789,089.99 195,617,248.06 199,304,393.5241,181,682.3

3158,122,711.19　　低值易耗品5,753,016.891,442,077.01 4,310,939.88 5,793,501.33 1,442,077.014,351,424.32　　库存商品366,585,310.844,904,982.09 361,680,328.75 379,963,664.551,931,688.00378,031,976.55　　在产品65,098,827.01315,191.79 64,783,635.22 89,250,623.18 315,191.7988,935,431.39　　委托加工物资3,620,122.183,620,122.18 3,634,654.97 3,634,654.97　　委托代销商品899,516.80899,516.80 577,463.40 577,463.40　　合计 680,363,131.7749,451,340.88630,911,790.89 678,524,300.95 44,870,639.13633,653,661.82　　1．存货跌价准备　　本年减少额　　存货种类年初账面余额本年计提额年末账面余额　　转回 转销　　原材料41,181,682.331,607,407.66 42,789,089.99　　库存商品1,931,688.002,973,294.09 4,904,982.09　　低值易耗品1,442,077.011,442,077.01　　自制半成品315,191.79315,191.79　　合计 44,870,639.134,580,701.7549,451,340.88　　（九）长期股权投资　　年末余额年初余额　　项目　　账面金额减值准备账面金额减值准备　　联营企业2,427,259.64910,195.02　　小计 2,427,259.64 910,195.02　　按成本法核算的长期股89,295,778.8025,030,000.00 96,044,778.8031,030,000.00　　权投资　　合计 91,723,038.4425,030,000.0096,954,973.8231,030,000.00　　1．联营企业主要信息（金额单位：万元）　　本公司在　　本公司　　企业注册法定代 业务注册年末资产年末负债年末净资本年营业本年净利关联组织机构被投资单　　被投资单位名称持股比　　类型 地表人性质 资本总额总额产总额收入总额润 关系代码位表决权　　例　　比例　　联营企业　　佛山市威豹金融有限服务 联营　　佛山梁德林917.0030.53% 885.84 88.60 797.24 76.04496.91 74997605-630.53%　　押运有限公司公司业 企业　　2．按权益法核算的长期股权投资　　本年权益增减额　　被投资单位初始投资成本年初余额其中：分回年末余额　　合计　　现金红利　　联营企业　　佛山市威豹金融押运有限公司1,917,288.09910,195.021,517,064.62 2,427,259.64　　合计1,917,288.09910,195.021,517,064.62 2,427,259.64　　3．按成本法核算的长期股权投资　　本年分回　　初始投资本年增　　被投资单位年初余额年末余额的现金红　　成本减变动　　利　　南方证券股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00 10,000,000.00　　广东证券股份有限公司9,600,000.009,600,000.00 9,600,000.00　　广东北电通信设备有限公司60,000,000.0060,000,000.00 60,000,000.00　　深圳市华晟达投资控股有限公　　2,430,000.00 2,430,000.00 2,430,000.00　　司　　广东联合包装有限公司4,165,778.804,1

65,778.80 4,165,778.80　　重庆万家乐燃气具有限公司6,000,000.006,000,000.00 -6,000,000.00　　营口万家乐热水器有限公司3,000,000.003,000,000.00 3,000,000.00　　顺德农村信用合作社749,000.00749,000.00 -749,000.00　　广东华南家电研究院100,000.00100,000.00 100,000.00-　　合计 96,044,778.8096,044,778.80-6,749,000.00 89,295,778.80　　4．长期股权投资减值准备　　计提　　被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额　　原因　　南方证券股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00 减值　　广东证券股份有限公司9,600,000.009,600,000.00 减值　　深圳市华晟达投资控股有限公司2,430,000.002,430,000.00 减值　　重庆万家乐燃气具有限公司6,000,000.00-6,000,000.00 减值　　营口万家乐热水器有限公司3,000,000.003,000,000.00 减值　　合计 31,030,000.00-6,000,000.0025,030,000.00　　注：本公司持有股权比例为60%的重庆万家乐燃气具有限公司本年度清算完毕，于20xx年7 月　　20日经重庆市工商行政管理局万州区分局批准注销，本公司投资款无法收回，核销以前年度全额计　　提的减值准备6,000,000.00元。　　（十）投资性房地产　　本年增加额本年减少额　　项目年初余额自用房地产本年折旧或摊转为自用房年末余额　　购置 处置　　或存货转入销地产　　1．原价合计184,667,195.92184,667,195.92　　（1）房屋、建筑物95,366,995.9295,366,995.92　　（2）土地使用权89,300,200.0089,300,200.00　　2．累计折旧或累计摊销合计32,088,636.673,504,492.84 35,593,129.51　　（1）房屋、建筑物19,992,449.062,159,181.12 22,151,630.18　　（2）土地使用权12,096,187.611,345,311.72 13,441,499.33　　3．投资性房地产减值准备累计金额合计51,879,306.9451,879,306.94　　（1）房屋、建筑物30,505,841.9430,505,841.94　　（2）土地使用权21,373,465.0021,373,465.00　　4．投资性房地产账面价值合计100,699,252.3197,194,759.47　　（1）房屋、建筑物44,868,704.9242,709,523.80　　（2）土地使用权55,830,547.3954,485,235.67　　注：上述投资性房地产中，原值63,945,000.00元、净值29,283,057.38元的房屋建筑物和原值71,151,500.00元、净值39,784,788.29元的土地使用权已作为本公司及子公司广东万家乐燃气具有限公司向银行借款的抵押物；原值31,150,700.00元、净值13,420,902.16元的房屋建筑物和原值　　18,148,700.00元、净值14,700,447.38元的土地使用权已作为本公司之子公司顺特电气有限公司向银行借款的抵押物。　　（十一）固定资产原价及累计折旧　　1．固定资产原价　　类别年初余额本年增加本年减少年末余额　　房屋及建

筑物368,966,508.811,745,535.53 3,107,625.01367,604,419.33　　机器设备386,632,076.1819,073,280.3510,504,451.75395,200,904.78　　运输设备22,470,473.212,566,286.53 1,433,804.40 23,602,955.34　　其他设备46,966,052.1623,470,098.2611,068,191.48 59,367,958.94　　固定资产改良支出6,062,457.372,196,128.33 8,258,585.70　　合计831,097,567.7349,051,329.0026,114,072.64854,034,824.09　　其中：本年由在建工程转入固定资产原价为16,526,073.62元。　　2．累计折旧　　类别年初余额本年增加本年减少年末余额3、　　房屋及建筑物198,596,295.6612,876,104.132,315,036.79 209,157,363.00固定资　　机器设备286,680,492.3514,114,862.329,881,994.45 290,913,360.22产余额　　运输设备19,060,389.881,058,548.52 1,327,353.26 18,791,585.14　　其他设备31,812,523.133,528,375.40 4,803,989.61 30,536,908.92　　固定资产改良支出2,859,616.871,190,137.98 4,049,754.85　　合计539,009,317.8932,768,028.3518,328,374.11553,448,972.13　　类别年初余额本年增加本年减少年末余额　　房屋及建筑物170,370,213.15-11,130,568.60 792,588.22158,447,056.33　　机器设备99,951,583.834,958,418.03 622,457.30104,287,544.56　　运输设备3,410,083.331,507,738.01 106,451.14 4,811,370.20　　其他设备15,153,529.0319,941,722.866,264,201.87 28,831,050.02　　固定资产改良支出3,202,840.501,005,990.35 4,208,830.85　　合计292,088,249.8416,283,300.657,785,698.53300,585,851.96　　4．固定资产减值准备　　类别年初余额本年增加本年减少年末余额计提原因　　房屋及建筑物4,347,527.414,347,527.41 减值　　机器设备18,478,984.97798,829.94 17,680,155.03 减值　　运输设备2,987.002,987.00 减值　　其他设备687,778.77204,128.73 483,650.04 减值　　合计23,517,278.151,002,958.6722,514,319.48 减值　　注：本公司之子公司顺特电气有限公司本报告期内处理部分设备资产，相应转销这部分设备已计提的资产减值准备。　　5．固定资产账面价值　　类别年初余额本年增加本年减少年末余额　　房屋及建筑物166,022,685.74-11,130,568.60792,588.22 154,099,528.92　　机器设备81,472,598.864,958,418.03 -176,372.64 86,607,389.53　　运输设备3,407,096.331,507,738.01 106,451.14 4,808,383.20　　其他设备14,465,750.2619,941,722.866,060,073.14 28,347,399.98　　固定资产改良支出3,202,840.501,005,990.35 4,208,830.85　　合计268,570,971.6916,283,300.656,782,739.86 278,071,532.48　　6、用于担保的固定资产　　类别账面原值累计折旧减值准备账面净值　　房屋及建筑物321,478,596.20210,868,562.333,344,376.25107,265,657.62　　（十二）在建工程　　年末余额年初余额　　项目　　账面余额减值准备账面价值账

面余额减值准备账面价值　　ERP 工程3,417,740.001,025,322.002,392,418.00 3,417,740.00 1,025,322.002,392,418.00　　零星工程2,009,310.532,009,310.53 523,895.76 523,895.76　　产品数据管理系统816,000.00816,000.00　　合计 5,427,050.531,025,322.004,401,728.53 4,757,635.76 1,025,322.00 3,732,313.76　　3．在建工程减值准备　　项目名称年初余额本年增加本年减少年末余额计提原因　　ERP 工程 1,025,322.001,025,322.00减值　　（十三）无形资产　　项目年初余额本年增加本年减少年末余额　　一、原价合计358,150,610.992,333,679.525,198,842.00355,285,448.51　　1、土地使用权42,830,089.5542,830,089.55　　2、专用技术8,473,252.004,960,842.00 3,512,410.00　　3、软件系统6,847,269.442,333,679.52 238,000.00 8,942,948.96　　4、商标权300,000,000.00300,000,000.00　　二、累计摊销额合计159,173,575.3416,179,776.975,198,842.00170,154,510.31　　1、土地使用权5,510,855.59484,609.99 5,995,465.58　　2、专用技术6,148,782.98229,536.964,960,842.00 1,417,477.94　　3、软件系统3,113,937.051,265,630.06 238,000.00 4,141,567.11　　4、商标权144,399,999.7214,199,999.96158,599,999.68　　三、无形资产减值准备合计148,957,066.00148,957,066.00　　1、土地使用权14,657,066.0014,657,066.00　　2、专用技术　　3、软件系统　　4、商标权134,300,000.00134,300,000.00　　四、无形资产账面价值合计50,019,969.6536,173,872.20　　1、土地使用权22,662,167.9622,177,557.97　　2、专用技术2,324,469.022,094,932.06　　3、软件系统3,733,332.394,801,381.85　　4、商标权21,300,000.287,100,000.32　　注：无形资产年末余额中账面价值为13,740,482.15元的土地使用权和账面价值为　　7,100,000.32元的商标权用于公司向银行借款的质押担保。　　（十四）长期待摊费用　　项目年初余额本年增加额本年摊销额年末余额　　模具费9,565,421.392,431,955.93 3,627,855.24 8,369,522.08　　ERP技术使用费638,984.66 410,440.35228,544.31　　装修费 34,132.0029,268.004,864.00　　合计 10,238,538.052,431,955.934,067,563.59 8,602,930.39　　（十五）递延所得税资产和递延所得税负债　　已确认的递延所得税资产　　报告期末可抵扣报告期末递延报告年初可抵扣报告年初递延　　项目　　暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产　　资产减值准备130,466,036.1319,569,905.42124,696,935.61 18,772,731.87　　公允价值变动6,334,990.40950,248.56 10,096,000.00 1,514,400.00　　存货 2,627,108.60 394,066.29　　应付工资12,511,710.531,876,756.58　　预提费用177,628.9044,407.23　　小计149,312,737.0622,396,910.56137,597,673.1120,725,605.39　　

由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，以下可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损未确认递延所得税资产：　　项目年末余额年初余额　　（1）可抵扣暂时性差异303,963,229.07315,985,995.34　　（2）可抵扣亏损27,287,623.756,161,027.33　　合计331,250,852.82322,147,022.67　　未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：　　项目年末余额年初余额　　2009 112,922.24　　2010 31,458.47 31,458.47　　2011 184,662.22 4,352,705.65　　2012 104,205.78 104,205.78　　2013 1,559,735.19 1,559,735.19　　2014 25,407,562.09　　合计 27,287,623.75 6,161,027.33　　（十六）资产减值准备　　本年减少　　项目年初余额本年增加年末余额　　转回 转销　　坏账准备139,403,318.739,415,972.91 540,281.83 12,727,963.91135,551,045.90　　存货跌价准备44,870,639.134,580,701.75 49,451,340.88　　长期股权投资减值准备31,030,000.006,000,000.00 25,030,000.00　　投资性房地产减值准备51,879,306.9451,879,306.94　　固定资产减值准备23,517,278.151,002,958.67 22,514,319.48　　在建工程减值准备1,025,322.001,025,322.00　　无形资产减值准备148,957,066.00148,957,066.00　　合计 440,682,930.9513,996,674.66540,281.83 19,730,922.58 434,408,401.20　　（十七）短期借款　　1．短期借款　　借款条件年末余额年初余额　　信用借款　　抵押借款160,000,000.00328,658,616.83　　保证借款313,000,000.00402,610,564.14　　质押借款373,100,000.00284,770,000.00　　其他借款148,475,765.03　　合计846,100,000.001,164,514,946.00　　2．短期借款年末余额比年初余额减少318,414,946元，减少比例为27.34％，减少原因为：已偿还部分到期借款。　　（十八）交易性金融负债　　项目年末公允价值年初公允价值　　衍生金融负债6,334,990.4010,096,000.00　　其他金融负债　　合计 6,334,990.40 10,096,000.00　　注：本公司之子公司顺特电气有限公司与中国建设银行顺德支行签订了在未来某一日结算的远期结汇协议，无初始投资成本，其价值随远期汇率的变动而变动，符合确认为衍生金融负债的条件，故确认为衍生金融负债。其公允价值根据财务报表日对应原协议结算日远期汇率计算协议的结算价值与按协议汇率的计算的结算价值的差额确认。　　（十九）应付票据　　种类年末余额年初余额　　银行承兑汇票59,849,169.94209,396,282.88　　商业承兑汇票51,921,163.50　　合计59,849,169.94261,317,446.38　　1．年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。　　2．年末余额中无欠关联方票

据金额。　　3．应付票据年末余额比年初余额减少201,468,276.44元，减少比例为77.10％，减少原因为：本期应付票据到期支付及融资方式发生改变。　　（二十）应付账款　　账龄年末余额年初余额　　一年以内357,062,479.96305,477,067.08　　一至二年1,584,541.799,564,372.19　　二至三年1,452,918.689,044,160.67　　三年以上12,620,105.814,565,973.46　　合计372,720,046.24328,651,573.40　　1．年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。　　2．年末余额中无欠关联方款项。　　3．账龄超过一年的大额应付账款：　　债权人金额未偿还原因备注　　顺德市国达电气有限公司2,786,864.63待结算　　顺德区均安镇凌沿长兴电器厂895,720.24待结算　　上海整流器总厂449,162.00待结算　　黑龙江哈尔滨腾远有载分接开关厂439,180.00待结算　　重庆圣地电气有限公司218,000.00待结算　　小计 4,788,926.87　　（二十一）预收款项　　项目年末余额年初余额　　一年以内143,432,806.14117,028,213.33　　一至二年6,104,971.678,169,926.35　　二至三年6,506,115.814,655,435.18　　三年以上15,272,881.0113,977,351.40　　合计171,316,774.63143,830,926.26　　1．年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。　　2．年末余额中无预收关联方款项。　　3．账龄超过一年的大额预收账款　　债权人金额未偿还原因　　天津市地下铁道总公司1,159,290.00预收货款　　德州电厂三厂1,052,219.36预收货款　　顺德樱花床上用品驻京办765,300.00预收货款　　上海输配电设备有限公司720,301.00预收货款　　MISS LAI KWAI YUKPEARLIE(香港)530,893.23预收货款　　小计 4,228,003.59　　（二十二）应付职工薪酬　　项目年初余额本年增加本年减少年末余额　　（1）工资、奖金、津贴和补贴13,761,860.48124,010,835.64 124,811,259.96 12,961,436.16　　（2）职工福利费-45,111.928,537,954.45 8,492,842.53　　（3）社会保险费16,983,351.3016,983,351.30　　其中：医疗保险费5,711,073.345,711,073.34　　基本养老保险费9,608,269.449,608,269.44　　年金缴费　　失业保险费569,377.68569,377.68　　工伤保险费1,058,489.451,058,489.45　　生育保险费36,141.3936,141.39　　（4）住房公积金10,006,623.3910,006,623.39　　（5）工会经费和职工教育经费6,292,220.982,467,713.99 898,716.53 7,861,218.44　　（6）非货币性福利　　（7）因解除劳动关系给予的补偿　　（8）其它　　其中：以现金结算的股份支付　　合计 20,008,969.54162,006,478.77161,192,793

.71 20,822,654.60　　（二十三）应交税费　　税费项目年末余额年初余额计缴标准　　增值税77,342,604.4231,996,128.52 17%　　营业税2,651,875.482,587,017.44 5%　　城市维护建设税2,744,304.301,826,891.41 7%　　教育费附加636,059.29617,051.33 3%　　河道管理费322,233.52310,792.74　　企业所得税22,866,962.805,314,141.18　　个人所得税285,651.1884,645.58九级累进税率　　房产税2,329,026.241,467,436.32 1.2%　　印花税 598,070.68196,951.94按合同性质　　土地增值税900.00　　土地使用税496,515.55200,000.00　　预提所得税69,306.56　　合计110,274,203.4644,670,363.02　　注：应交税费年末余额比年初余额增加65,603,840.44元，增加比例为146.86％，主要原因为：　　本年度公司实现利润大幅增长，各项税费相应增加。　　（二十四）应付利息　　项目年末余额年初余额　　分期付息到期还本的长期借款利息85,321.51　　短期借款应付利息609,437.83908,746.38　　合计 609,437.83 994,067.89　　（二十五）应付股利　　项目年末余额年初余额超过一年未付原因　　中国工商银行广东省信托投资公司746,666.60746,666.60 未领取　　未领取　　中国银行广州信托咨询公司492,800.00492,800.00　　未领取　　其他 112.00 112.00　　合计 1,239,578.601,239,578.60　　（二十六）其他应付款　　项目年末余额年初余额　　押金、保证金14,337,106.4315,814,528.04　　应付暂收款83,152,861.0688,911,797.28　　合计97,489,967.49104,726,325.32　　1．年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。　　2．年末余额中无欠关联方款项。　　3．账龄超过一年的大额其他应付款　　备注（报表日后已还　　单位名称金额未偿还原因　　款的应予注明）　　汇洋置业有限公司3,417,300.00未要求支付USD500,000.00　　4．按费用类别列示预提费用　　费用类别年末余额年初余额年末结存原因　　包装费3,131,855.132,009,972.63已发生未至付款期　　管理费用2,177,697.602,259,174.06已发生未至付款期　　销售费用4,831,990.745,859,342.76已发生未至付款期　　业务费17,437,997.0811,983,420.08已发生未至付款期　　运输费14,333,168.4712,983,312.43已发生未至付款期　　咨询费21,817,284.0832,918,438.28已发生未至付款期　　GE 提成费103,938.23408,669.80已发生未至付款期　　（二十七）一年内到期的非流动负债　　项目年末余额年初余额　　长期借款25,660,000.00　　合计 25,660,000.00　　注：一年内到期的非流动负债年末余额与年初余额减少25,660,00

0.00元，减少比例为100％，减少原因为：偿还到期借款。　　（二十八）长期借款　　借款类别年末余额年初余额　　保证借款7,000,000.00　　合计 7,000,000.00　　（二十九）专项应付款　　备注　　项目年初余额本年增加本年结转年末余额　　说明　　佛山市顺德区经济贸易局9,140,436.04208,659.74 4,451,487.78 4,897,608.00　　佛山市顺德区科技局3,195,000.001,195,000.00 2,000,000.00　　07年粤港招标项目2,031,378.852,031,378.85　　08年省财政企业挖潜资金技术　　600,000.00 600,000.00　　改造项目　　合计 14,966,814.89208,659.745,646,487.78 9,528,986.85　　（三十）股本　　本公司已注册发行及实收股本如下：　　年末余额年初余额　　项目　　股数金额股数 金额　　A股（每股面值人民币1元）575,680,000575,680,000.00575,680,000575,680,000.00　　本年本公司股本变动金额如下：　　年初数本期变动增减（+，-）年末数　　公　　发　　积　　项目 行 送　　数量 比例金其他 小计数量比例　　新 股　　转　　股　　一．有限售条件股份233,092,03640.49% - -55,753,389 -55,753,389 177,338,64730.80%　　1、国家持股　　2、国有法人持股-- -　　3、其他内资持股233,092,03640.49% - -55,753,389 -55,753,389177,338,64730.80%其中：境内非国有法　　人持股 233,092,03640.49%-55,790,889 -55,790,889 177,301,147 30.80%　　境内自然人持股37,50037,500 37,500　　二、无限售条件股份342,587,96459.51% - 55,753,389 55,753,389 398,341,35369.20%　　1、人民币普通股342,587,96459.51% 55,753,389 55,753,389 398,341,353 69.20%　　2、境内上市的外资股　　3、境外上市的外资股　　4、其他　　三、股份总数575,680,000100% - - - 575,680,000 100%　　（三十一）资本公积　　项目年初余额本年增加本年减少年末余额　　其他资本公积：　　被投资单位除净损益外所有　　55,569,471.08 55,569,471.08　　者权益其他变动　　其他 16,685,905.5916,685,905.59　　合计 72,255,376.6772,255,376.67　　（三十二）盈余公积　　项目年初余额本年增加本年减少年末余额　　法定盈余公积31,139,428.6231,139,428.62　　合计 31,139,428.6231,139,428.62　　（三十三）未分配利润　　项目 金额　　上年年末余额-22,377,932.94　　加：年初数调整　　本年年初余额-22,377,932.94　　加：本年归属于母公司的净利润193,322,373.69　　减：提取法定盈余公积　　提取任意盈余公积　　应付普通股股利　　转作股本的普通股股利　　加：其他转入8,902,307.01　　

加：盈余公积弥补亏损　　本年年末余额179,846,747.76　　注：20xx年初，本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司以前年度亏损中少数股东应分担而由归属于母公司的所有者权益中承担的余额为13,191,560.51元。20xx年度，广东万家乐燃气具有限公司实现净利润17,157,013.99元，按少数股东祥裕发展有限公司的持股比例计算其应享有的净利润为4,289,253.50元，该部分净利润用来弥补少数股东应分担而由归属于母公司的所有者权益中承担的亏损额，尚未弥补的款项为8,902,307.01元。祥裕发展有限公司于20xx年12月投入增资款18,754,142.40元，增资款中的8,902,307.01元用来补足其应分担的亏损余额，列入“其他转入”项目。　　（三十四）营业收入及营业成本　　本年发生额上年发生额　　项目　　收入成本收入 成本　　主营业务2,689,575,940.501,866,954,238.812,660,499,955.691,964,497,646.97　　其他业务63,179,361.0447,160,381.00 136,741,800.55 104,566,193.72　　合计2,752,755,301.541,914,114,619.812,797,241,756.242,069,063,840.69　　1．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本　　本年发生额上年发生额　　项目　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本　　（1）工业2,683,132,612.071,861,791,654.442,654,582,702.561,959,365,962.39　　（2）旅游饮食服务业6,443,328.435,162,584.37 5,917,253.13 5,131,684.58　　合计2,689,575,940.501,866,954,238.812,660,499,955.691,964,497,646.97　　2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本　　本年发生额上年发生额　　项目　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本　　变压器系列1,534,845,945.891,002,774,450.161,649,128,420.981,177,027,936.53　　热水器、灶具系列等1,060,093,505.49784,003,755.08 889,570,165.28 686,506,499.55　　电力线缆94,636,489.1280,176,033.57 121,801,369.43 100,963,210.89　　合计2,689,575,940.501,866,954,238.812,660,499,955.691,964,497,646.97　　3、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本　　本年发生额上年发生额　　地区　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本　　华北地区696,036,005.64477,030,345.95 579,884,869.50 426,151,055.33　　华东地区451,636,163.89316,602,107.57 443,797,007.69 327,385,982.47　　华南地区680,309,396.19497,915,952.75 529,239,752.11 407,861,639.69　　华中地区190,727,282.42132,281,540.78 166,154,253.54 114,269,029.05　　西南地区43,739,876.8030,995,604.40 235,820,186.19 172,099,509.11　　西北地区108,997,388.7376,686,292.62 86,354,693.41 59,179,747.95　　出口 276,997,283.36158,693,662.41576,808,091.17 419,554,872.00　　东北地区

46,883,050.8436,496,469.82 42,375,866.46 31,349,420.87　　其他地区194,249,492.63140,252,262.51 65,235.62 6,646,390.50　　合计2,689,575,940.501,866,954,238.812,660,499,955.691,964,497,646.97　　4．公司前五名客户的主营业务收入情况　　占公司全部主营业　　客户名称或排名主营业务收入总额　　务收入的比例　　第一名195,369,384.947.26%　　第二名70,840,602.932.63%　　第三名32,513,724.311.21%　　第四名31,996,400.001.19%　　第五名29,773,600.001.11%　　（三十五）营业税金及附加　　项目计税标准本年发生额上年发生额　　营业税 3-5%272,903.28335,980.66　　城市维护建设税7%5,324,777.05 5,603,592.54　　教育费附加3%2,281,808.84 2,343,522.59　　堤围防护费0.12%260,306.57 315,353.94　　其他 - 27,105.27　　合计 8,139,795.74 8,625,555.00　　（三十六）财务费用　　类别本年发生额上年发生额　　利息支出57,845,607.18104,711,915.80　　减：利息收入4,229,722.543,305,261.28　　汇兑损失1,103,963.63641,094.31　　减：汇兑收益896,067.84898,160.19　　其他 6,775,284.23 6,659,997.16　　合计60,599,064.66107,809,585.80　　注：财务费用本年数比上年数减少47,210,521.14元，减少比例43.79%，减少的主要原因是2009　　年度银行借款总额及利率的下降。　　（三十七）资产减值损失　　项目本年发生额上年发生额　　坏账损失8,875,691.088,037,365.41　　存货跌价损失4,580,701.75　　合计 13,456,392.83 8,037,365.41　　（三十八）公允价值变动收益　　产生公允价值变动收益的来源本年发生额上年发生额　　交易性金融负债3,761,009.60-10,096,000.00　　合计 3,761,009.60-10,096,000.00　　公允价值变动收益的说明：本公司之子公司顺特电气有限公司与中国建设银行顺德支行签订了在未来某一日结算的远期结汇协议，价值随远期汇率的变动而变动，其公允价值根据会计报表日对应原协议结算日远期汇率计算协议的结算价值与按协议汇率的计算的结算价值的差额确认。　　（三十九）投资收益　　项目或被投资单位名称本年发生额上年发生额　　1．金融资产投资收益　　持有交易性金融资产期间取得的投资收益　　2．长期股权投资收益　　（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共2家）30,089,580.00 15,049,850.00　　（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共1家） 1,517,064.62 -329,302.17　　（3）处置长期股权投资产生的投资收益3,070,900.00　　合计 34,677,544.6214,720,547.83　　其中：　　（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

　　本年比上年增减变动　　被投资单位本年发生额上年发生额　　的原因　　广东北电通信设备有限公司30,000,000.0015,000,000.00分红增加　　合计 30,000,000.0015,000,000.00　　（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：　　本年比上年增减变动的　　被投资单位本年发生额上年发生额　　原因　　佛山市威豹金融押运有限公司1,517,064.62-329,302.17联营企业利润增长　　合计　　（3）处置长期股权投资产生的投资收益　　被投资单位本年发生额上年发生额　　顺德农村信用合作社3,070,900.00　　合计 3,070,900.00　　1．本公司投资收益汇回无重大限制。　　2．投资收益本年金额比上年金额增加19,956,996.79元，增加比例为135.57%，增加原因为：被投资单位分红款增加。　　（四十）营业外收入　　项目本年发生额上年发生额　　处置非流动资产利得4,869,695.445,279,787.27　　其中：处置固定资产利得4,869,695.445,279,787.27　　政府补助25,395,064.609,510,638.15　　其他 3,118,478.02 9,921,905.98　　合计 33,383,238.0624,712,331.40　　注：营业外收入本年金额比上年金额增加8,670,906.66元，增加比例为35.08%，增加原因为：政府补助增加。　　（四十一）政府补助　　政府补助的种类及项目本年发生额上年发生额备注　　1．收到的与收益相关的政府补助　　（1）广东省省级挖潜改造资金重点产业技术创新项　　600,000.00　　目　　（2）20xx年广东省省级财政支持技术招　　1,000,000.00　　标项目及补充项目　　(3)20xx年省级财政技术改造专项款2,000,000.00　　(4)广东省省级财政支持技术改造招标项目资金1,000,000.00　　(5)20xx年知识产权专项补贴15,600.00　　(6)技术标准战略相关项目专项资金140,000.00　　(7)20xx年广东省科技兴贸专项资金696,417.00　　(8)标准化战略资助资金140,000.00　　(9）顺德科技局SCBH15630-2500/10非晶合金干变60,000.00　　(10)顺德科技局低压动态无功补偿兼滤波装置20,000.00　　(11)企业自主创新奖励款165,000.00130,000.00　　(12)06年省科技奖（静止无功补偿装置SVC项目）50,000.00　　(13)顺德科技局20xx年科技奖励经费60,000.00　　(14)20xx年佛山市专利奖励款（非晶合金干变产　　50,000.00　　品）　　(15)“顺德区实施名牌带动企业”奖励款500,000.00　　(16)高效节能冷凝式燃气热水器产业化关键技术2,468,621.15　　(17)顺德区大良街道办事处创新配套奖金60,000.00　　(18)佛山市顺德区社保局工伤安全生产奖20,000.00　　(19)企业技术改造重

点项目500,000.00　　(20)“促进投保出口信用保险”专项资金1,262,442.22　　(21)顺德区科技经费(省信息化先进技改配套资金)500,000.00　　(22)20xx年广东省建设现代产业体系技术创新滚　　500,000.00　　动计划切块项目资金（第一批）　　(23)顺德区信息化与工业化融合发展专项资金（电　　200,000.00　　力变压器智能优化设计）　　(24)机电高新技术产品一般贸易出口退税征退差扶　　173,536.00　　持资金　　(25)佛山市科技发展专项资金（非晶合金干变）100,000.00　　(26)20xx年顺德区科技经费补贴200,000.00　　(27)佛山顺德经济贸易局20xx年度中小企业开拓　　25,000.00　　国际市场配套资金　　(28)顺德区财政局20xx年市经济科技发展专项资　　60,000.00　　金（企业信息化公共服务平台建设项目　　(29)顺德区实施名牌战略奖励200,000.00　　(30)顺德区人民政府招商引资项目奖励19,500,000.00　　(31)其他 2,509,086.38　　合计 25,395,064.609,510,638.15　　（四十二）营业外支出　　项目本年发生额上年发生额　　非流动资产处置损失830,399.781,703,387.53　　其中：固定资产处置损失830,399.781,703,387.53　　对外捐赠支出579,866.60　　其他 2,146,969.01 506,247.81　　合计 2,977,368.79 2,789,501.94　　（四十三）所得税费用　　项目本年发生额上年发生额　　本年所得税费用35,594,576.725,628,201.65　　递延所得税费用-1,671,305.17-2,907,370.15　　合计 33,923,271.5322,720,831.50　　（四十四）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程　　本公司20xx年度实现归属于普通股股东的净利润193,322,373.69元，20xx年度发行在外的普通股加权平均数为575,680,000股，则基本每股收益=20xx年度实现净利润/年末普通股股数=193,322,373.69/575,680,000=0.3358元/股。　　由于本公司无可转换公司债券、认股权证、股份期权等具有稀释性的潜在普通股存在，故稀释每股收益的计算与基本每股收益相同。　　（四十五）现金流量表附注　　（四十五）现金流量表附注　　1．收到的其他与经营活动有关的现金　　项目本年金额　　利息收入3,139,021.09　　租金 2,953,229.50　　违约金 515,660.00　　补贴收入20,150,000.00　　罚款收入610,513.79　　收到往来款90,339,510.64　　合计 117,707,935.02　　2．支付的其他与经营活动有关的现金　　项目 合计　　代理费 69,149,577.89　　业务费 31,537,241.75　　差旅费 29,178,295.21　　包装费 11,039,819.69　　保险费 1,092,909.22　　会议费 1,195,297.20　　售后服务费/

网络建设费88,467,653.15　　办公费 425,366.71　　各项修理费2,130,185.24　　邮电费 1,470,667.76　　办事处费6,205,149.45　　业务招待费1,930,975.22　　车辆费等12,652,471.77　　财务费用：其他6,741.77　　董事会费用822,518.70　　证券业务费367,000.00　　仓储费用56,996.57　　运输费 63,410,042.03　　广告费 20,673,729.86　　研究开发费13,971,787.79　　水电费 13,379.71　　往来款 110,197,336.24　　合计 465,995,142.93　　3．收到的其他与筹资活动有关的现金　　项目本年金额　　收回银承汇票\保函等的保证金181,400,060.70　　其他 65,958.61　　合计 181,466,019.31　　4．支付的其他与筹资活动有关的现金　　项目本年金额　　融资顾问费、评估费、保险费等3,724,208.31　　合计 3,724,208.31　　5．现金流量表补充资料　　项目本年金额上年金额　　一、将净利润调节为经营活动现金流量　　净利润193,322,373.6965,665,133.75　　加：资产减值准备13,456,392.838,037,365.41　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧36,272,521.1935,871,558.20　　无形资产摊销16,179,776.9716,030,532.74　　长期待摊费用摊销4,067,563.592,948,820.57　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-4,039,295.66-3,576,399.74　　（收益以“－”号填列）　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3,761,009.6010,096,000.00　　财务费用（收益以“－”号填列）60,661,731.6297,496,783.33　　投资损失（收益以“－”号填列）-34,677,544.62-14,720,547.83　　递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1,671,305.17-2,907,370.15　　递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）　　存货的减少（增加以“－”号填列）-1,838,830.82-28,364,513.15　　经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）193,621,458.1040,011,478.92　　经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-141,600,740.31-86,417,026.65　　其他-2,128,170.47-24,882,437.64　　经营活动产生的现金流量净额327,864,921.34115,289,377.76　　二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动　　债务转为资本　　一年内到期的可转换公司债券　　融资租入固定资产　　三、现金及现金等价物净变动情况　　现金的年末余额326,245,276.62279,862,681.98　　减：现金的年初余额279,862,681.98202,285,672.53　　加：现金等价物的年末余额　　减：现金等价物的年初余额　　现金及现金等价物净增加额46,382,594.6477,577,009.45　　6．现

金和现金等价物的构成：　　项目年末余额年初余额　　一、现金326,245,276.62 279,862,681.98　　其中：库存现金461,792.282,052,885.70　　可随时用于支付的银行存款325,546,717.93272,173,028.87　　可随时用于支付的其他货币资金236,766.415,636,767.41　　二、现金等价物　　其中：三个月内到期的债券投资　　三、年末现金及现金等价物余额326,245,276.62279,862,681.98　　其中：母公司或集团内子公司使用受限制　　的现金和现金等价物　　（四十六）分部报告　　1．主要报告形式——业务分部　　（1）本年度分部信息　　项目燃气具业务变压器业务其他抵销 合计　　一、营业收入1,046,986,854.531,677,371,402.27 52,436,257.88 -24,039,213.142,752,755,301.54　　其中：对外交易收入1,046,986,854.531,677,371,402.27 28,397,044.742,752,755,301.54　　分部间交易收入24,039,213.14-24,039,213.14　　二、营业费用182,186,063.39242,315,984.48 2,752,699.56 -10,620,736.14416,634,011.29　　三、营业利润(亏损)14,702,893.69191,420,792.25 45,716,090.01 -55,000,000.00196,839,775.95　　四、资产总额620,132,106.261,714,965,841.70 938,079,052.28 -701,044,397.042,572,132,603.20　　五、负债总额576,452,428.95980,618,765.83 365,576,179.60 -219,288,159.621,703,359,214.76　　六、补充信息　　1．折旧和摊销费用18,095,958.5020,225,972.19 18,197,931.06 56,519,861.75　　2．资本性支出10,468,086.3825,331,489.97 1,421,685.00 37,221,261.35　　（2）上年度分部信息　　项目燃气具业务变压器业务其他抵销 合计　　一、营业收入876,860,153.021,771,157,521.37 303,756,069.61 -154,531,987.762,797,241,756.24　　其中：对外交易收入876,860,153.021,771,157,521.37 149,224,081.85 2,797,241,756.24　　分部间交易收入154,531,987.76-154,531,987.76　　二、营业费用144,307,442.03212,989,957.99 4,958,855.87 -8,593,837.59353,662,418.30　　三、营业利润(亏损)-2,283,195.30103,518,114.89 -37,051,203.95 2,279,420.1566,463,135.79　　四、资产总额504,399,867.932,093,780,915.06 999,777,264.56 -813,584,163.902,784,373,883.65　　五、负债总额496,631,347.011,478,859,290.40 442,561,258.09 -290,374,884.202,127,677,011.30　　六、补充信息　　1．折旧和摊销费用15,491,190.5521,011,934.03 18,347,786.93 54,850,911.51　　2．资本性支出11,217,174.0011,989,160.59 174,536.10 23,380,870.69　　2．次要报告形式——地区分部　　对外交易收入　　项目本年金额上年金额　　华北地区696,036,005.64579,884,869.50　　华东地区451,636,163.89443,797,007.69　　华南地区743,488,757.23665,981,552.76　　华中地区190,727,282.42166,154,253.54　　西南地区43,739,876.80235,820,186.19　

　西北地区108,997,388.7386,354,693.41　　出口276,997,283.36576,808,091.16　　东北地区46,883,050.8442,375,866.46　　其他地区194,249,492.6365,235.53　　合计2,752,755,301.542,797,241,756.24　　六、关联方及关联交易　　（一）关联方情况　　1．控制本公司的关联方情况（金额单位：万元）　　母公司对母公司对本　　法定本公司最　　母公司名称关联关系企业类型注册地业务性质注册资本本公司的公司的表决组织机构代码　　代表人终控制方　　持股比例权比例　　广州三新实业有限公司间接控股股东有限公司广州张明园房地产开发经营等30,000.0024.70% 24.70% 张明园19106265-X　　广州汇顺投资有限公司控股股东有限公司广州张明园 投资1,000.00 24.70%24.70% 张明园72680141-3　　本公司的母公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况：（金额单位：万元）　　母公司名称年初余额本年增加本年减少年末余额　　广州三新实业有限公司30,00030,000　　广州汇顺投资有限公司1,0001,000　　2．本公司的子公司情况：（金额单位：万元）　　法定代表决权权　　子公司名称子公司类型企业类型注册地业务性质注册资本持股比例组织机构代码　　表人 比例　　广东万家乐燃气具有限公司控股子公司中外合资顺德李智 制造业USD4,156.00 75%75% 61746818-0　　顺特电气有限公司控股子公司有限公司顺德李智 制造业15,922.00 92.46%92.46% 74998062-9　　佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司控股子公司有限公司顺德李智物业管理等500.00 70% 70%74298219-7　　佛山万家乐电器有限公司控股子公司有限公司顺德李智电器制造 1,000.0090% 90%76493647-4　　本公司的子公司注册资本变化情况：（金额单位：万元）　　子公司名称年初余额本年增加本年减少年末余额　　广东万家乐燃气具有限公司USD4,156.00USD4,156.00　　顺特电气有限公司15,922.0015,922.00　　佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司500.00500.00　　佛山万家乐电器有限公司1,000.001,000.00　　3．本公司的联营企业情况　　详见附注长期股权投资中联营企业的主要信息。　　4．本公司的其他关联方情况　　其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码　　佛山市威豹金融押运有限公司联营企业74997605-6　　重庆万家乐燃气具有限公司被投资单位　　营口万家乐热水器有限公司被投资单位　　广州华新机电设备有限公司母公司的全资子公司19066976-7　　（二）关联方交易　　1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其

相互间交易及母子公司交易已作抵销。　　2．关联托管情况　　托管资产托管托管托管收益确认托管收益对公　　委托方名称受托方名称托管资产涉及金额托管收益　　情况起始日终止日依据司影响　　佛山市顺德区万家乐物　　广州三新实业有限公司两宗物业原值178,572,400.00 元 2008 年未定　　业管理有限公司　　关联托管情况说明：作为本公司股权分置改革对价之一，由本公司控股股东广州汇顺投资有限公司之实际控制人广州三新实业有限公司收购的本公司不良资产中的两宗物业，其日常管理和租金收取工作仍由本公司之子公司佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司代为承担，租金扣除税费后归广州三新实业有限公司所有，佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司向租户收取物业管理费。　　3．关联担保情况　　担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕　　广州三新实业有限公司广东万家乐股份有限公司250,000,000.002008.04.07 2010.04.06 否　　广州三新实业有限公司、广东万家乐股份有限公司、　　150,000,000.00 2009.01.21 2010.01.21否　　广州华新机电设备有限公司广东万家乐燃气具有限公司　　广州三新实业有限公司顺特电气有限公司410,000,000.002009-11-12 2011-12-31 否　　广州三新实业有限公司顺特电气有限公司210,000,000.002009-11-12 2011-12-31 否　　（二）关联方交易　　1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。　　2．关联托管情况　　托管资产托管托管托管收益确认托管收益对公　　委托方名称受托方名称托管资产涉及金额托管收益　　情况起始日终止日依据司影响　　佛山市顺德区万家乐物　　广州三新实业有限公司两宗物业原值178,572,400.00 元 2008 年未定　　业管理有限公司　　关联托管情况说明：作为本公司股权分置改革对价之一，由本公司控股股东广州汇顺投资有限公司之实际控制人广州三新实业有限公司收购的本公司不良资产中的两宗物业，其日常管理和租金收取工作仍由本公司之子公司佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司代为承担，租金扣除税费后归广州三新实业有限公司所有，佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司向租户收取物业管理费。　　3．关联担保情况　　担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕　　广州三新实业有限公司广东万家乐股份有限公司250,000,000.002008.04.07 2010.04.06 否　　广州三新实业有限公司、广东万

家乐股份有限公司、　　150,000,000.00 2009.01.21 2010.01.21否　　广州华新机电设备有限公司广东万家乐燃气具有限公司　　广州三新实业有限公司顺特电气有限公司410,000,000.002009-11-12 2011-12-31 否　　广州三新实业有限公司顺特电气有限公司210,000,000.002009-11-12 2011-12-31 否　　4．关联方应收应付款项　　年末余额（万元）年初余额（万元）　　占所属科目占所属科目　　项目关联方　　账面余额全部余额的坏账准备账面余额全部余额的坏账准备　　比重(%)比重(%)　　应收账款　　营口万家乐热水器有限公司3.153.15 3.15 3.15　　其他应收款　　营口万家乐热水器有限公司193.57193.57 193.57 193.57　　重庆万家乐燃气具有限公司1,265.031,265.03　　其他应付款　　佛山市威豹金融押运有限公司34.0034.00　　七、或有事项　　1．未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：　　至 2009 年 12月31日，本公司不存在可能会对公司财务状况产生重大不利影响的未决诉讼或未决仲裁事项。　　2．纳入合并范围的公司之间担保情况：　　本公司为子公司广东万家乐燃气具有限公司银行借款70,000,000.00元提供保证担保；本公司为子公司顺特电气有限公司担保对应合同项下借款44,310.00万元、应付票据1,806.00万元、银行保函RMB24,904.75万元、USD3,030.27万元、EUR3.03万元、信用证USD8.10万元。　　本公司的子公司为本公司的银行借款人民币170,000,000.00元提供担保。　　本公司的子公司之间为对方的银行借款人民币490,000,000.00元、银行保函RMB103.84万元、美元1,109.79万美元提供担保。　　八、承诺事项　　（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出　　本公司之子公司顺特电气有限公司与阿海珐输配电控股有限公司签订的合资协议，已经《商务部关于同意顺特阿海珐电气有限公司设立的批复》（商资批[2009]208号）批准，合资公司投资总额　　14.9亿元人民币，注册资本14.9亿元人民币，其中顺特电气有限公司以经评估的净资产（包括土地、商标等无形资产）出资7.45亿元人民币，占注册资本50%，阿海珐输配电控股公司出资7.45　　亿元，占注册资本50%。投资者自公司领取营业执照之日起三个月内缴付不少于20%的注册资本，其余自领取营业执照之日起两年内缴清。合资公司已于20xx年 12 月4日成立，并取得佛山市顺德区工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，顺特电气有限公司拟用于投资的相关资产的过户手续尚在办理之中。　　20xx年7月1日，本公司、广州三新控股集团有限公

司、自然人容雷三方共同发起组建广东新曜光电有限公司，广东新曜光电有限公司注册资本人民币4,000万元，其中，广州三新控股集团有限公司出资人民币2,800万元，持股比例70.00%，容雷出资人民币1,000万元，持股比例25%，本公司出资人民币200万元，持股比例5%，根据章程规定，以上出资款应由三方于20xx年6月24日之前缴足，至20xx年 12月31日，广东新曜光电有限公司已经收到广州三新控股集团有限公司缴纳的出资款人民币1,000万元，本公司出资额人民币200万元尚未缴纳。　　（二）其他重大财务承诺事项　　（1）截止20xx年 12 月31日，“万家乐”商标的44个注册号已作为本公司之子公司顺特电气有限公司融资的质押物，担保融资额度为人民币325,453,100.00元；“顺特电气”、“顺特”、“SUNTEN”注册商标第1195491、1376129、1376130、1713913、1713914、1713915、1713916、1797854号已作为本公司之子公司顺特电气有限公司融资的质押物，担保融资额度为人民币25,298万元以内；　　（2）本公司之子公司顺特电气有限公司的应收账款不少于30,000万元已作为该公司贸易融资的质押物，担保融资额度为人民币30,000万元以内；　　（3）固定资产的抵押担保情况如附注五、（十）、（十一）；　　（4）无形资产的抵押担保情况如附注五、（十三）；　　（5）本公司之子公司顺特电气有限公司向中国建设银行佛山顺德支行办理远期结汇业务，签订了未来某一日结算的远期结汇协议,该项业务无初始投资成本,其承诺在未来固定时点（可展期）按固定汇率结汇6,407.4万美元。　　九、资产负债表日后事项　　（一）资产负债表日后利润分配情况说明　　20xx年1月28日，经本公司第六届董事会第十九次会议决议，本公司20xx年度利润分配预案为：在弥补以前年度亏损和提取法定公积金后，从20xx年度可供投资者分配的利润中，以公司总股本575,680,000股为基数，拟每10股送 2股派0.60元（含税）。　　（二）股权转让事项：　　20xx年1月15日，本公司与广州三新控股集团有限公司签订《股权转让协议》，约定广州三新控股集团有限公司将其持有的广东新曜光电有限公司的20%的股权转让给本公司，股权转让价款按广州三新控股集团有限公司拟转让股权比例对应的实际出资额确定，该20%股权对应的未出资部分由本公司继续履行缴纳义务，本次股权转让已经本公司第六届董事会第十九次会议审议通过。　　十、其他重要事项说明　　（一）租赁　　经营租赁　　本公司各类租出资产情况如下：　　经营租赁租出资产类别年末账面价值年初账面价值

　　房屋建筑物97,194,759.47100,699,252.31　　合计97,194,759.47100,699,252.31　　（二）以公允价值计量的资产和负债（金额单位：折合人民币元）　　本年公允价值计入权益的累计公允本年计提　　项目年初余额年末余额　　变动损益价值变动的减值　　金融负债10,096,000.00-3,761,009.606,334,990.40　　注：该金融负债项目系本公司之子公司顺特电气有限公司向中国建设银行佛山顺德支行办理的远期结汇业务。办理该项业务的目的是因为顺特电气有限公司与阿联酋迪拜水电局存在长期的以美元计价的产品销售合同，出口销售收入近年来增长较快，同时近年来人民币对美元持续升值，顺特电气有限公司为控制企业汇率风险，锁定远期交割日的汇率，向中国建设银行佛山顺德支行申请办理远期结汇/售汇业务。　　（三）合资事项　　20xx年1月12日，本公司与阿海珐输配电控股公司（简称“阿海珐”）签署了具排他性的《谅解备忘录》，就本公司之子公司顺特电气有限公司（简称“顺特”）与阿海珐共同出资成立合资企业事宜达成一致意向。为了达成双方合作的目的，顺特拟以现有涵盖其全部输配电业务的资产（含商标等无形资产）作为其出资，阿海珐拟以现金作为其出资，共同在中国成立一家新的合资企业（简称“合资企业”）。合资企业的经营范围包括顺特现有输配电业务（产品），以及由双方商定的阿海珐拟投入合资企业的产品和业务。　　2007 年 5 月30日，顺特与阿海珐签订了《顺特电气有限公司和ArevaT&DHoldingSA之间的合资合同》，约定由顺特与阿海珐合资组建顺特阿海珐电气有限公司。合资公司投资总额人民币20亿元，注册资本人民币14.9亿元。顺特以截至20xx年 12 月31日经评估并由投资双方确认的资产净值和“顺特”商标共计人民币7.45亿元出资（其中涵盖顺特所有业务的经营性资产净值作价人民币　　3.8亿元；作为出资资产的溢价，“顺特”商标作价人民币3.65亿元），占合资公司50%的股份。合资公司设立董事会，董事会是合资公司的最高权力机构。董事会由六名董事组成，包括董事长和副董事长。20xx年12 月31日之前，顺特有权最多任命董事会四名董事（包括四名），其中包括一名独立董事，阿海珐有权最多任命董事会两名董事（包括两名）。20xx年12 月31日和该日期之后，阿海珐有权最多任命董事会四名董事（包括四名），其中包括该独立董事，顺特有权最多任命董事会两名董事（包括两名）。每一董事的任期均为三年，只有最初委任董事的一方有权随时撤换该董事，　　20xx年 12月31日之前，独立董事只能由

双方通过其正式授权的代表签署的书面文件共同撤销其职务。　　该合资事项经本公司第五届董事会20xx年6月7日临时会议和20xx年度第三次临时股东大会审议通过，20xx年5 月15日，国家发展和改革委员会以《国家发展改革委关于顺特电气有限公司与阿海珐输配电控股公司合资项目核准的批复》（发改产业[2009]1250号）核准了该合资事项，国家商务部以商资批[2009]208号文批复同意设立顺特阿海珐电气有限公司，20xx年11 月10日，顺特阿海珐有限公司取得国家商务部商外资资审审[2009]0022号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，20xx年12月4日取得佛山市顺德区工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，目前，顺特拟用于投资的相关资产的过户手续正在办理之中。　　十一、母公司财务报表主要项目注释　　（一）其他应收款　　1．其他应收款构成　　年末余额年初余额　　账龄　　金额比例%坏账准备坏账准备比例金额比例%坏账准备坏账准备比例　　1 年以内52,928,711.8824.63% 1,559.04 0.003% 34,576,707.39 17.66%20,201.870.06%　　1-2 年 25,578,832.45 11.90%79,229,934.5440.47%　　2-3 年 59,390,524.63 27.64%36,798,242.2618.80%　　3 年以上76,982,012.3735.83% 762,299.81 0.99% 45,168,215.17 23.07%1,400,963.963.10%　　合计 214,880,081.33100%763,858.85 0.36% 195,773,099.36 100% 1,421,165.830.73%　　年末余额年初余额　　客户类别坏账准坏账准　　金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备　　备比例备比例　　1.单项金额重大且单独计提减值准备　　2.单项金额非重大且单独计提减值准备762,299.810.35 762,299.81 100% 1,390,501.81 0.71 1,390,501.81100%　　3.其他划分为类似信用风险特征的组合：　　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该214,117,781.5299.65 1,559.04 0.0007%194,382,597.5599.2930,664.020.01%组合的风险较大其他应收款　　其中：单项金额重大　　单项金额非重大214,117,781.5299.65 1,559.04 0.0007%194,382,597.55 99.2930,664.02 0.01%　　其中：单项金额非重大但按信用风险　　特征组合后该组合的风险较大　　合计 214,880,081.33 100763,858.850.35%195,773,099.36 100% 1,421,165.83 100.00%　　2．其他应收款坏账准备的变动如下：　　本年减少额　　项目年初账面余额本年计提额年末账面余额　　转回 转销　　2008 年度 1,527,642.60106,476.771,421,165.83　　2009 年度 1,421,165.8329,104.98628,202.00 763,858.85　　3．本年实际核销的其他应收款　　其他应收是否因关联　　单位名称核销金额核销原因　　款性质交易产生　　重庆万家乐燃气具有限公司往来款628,202.00被投资单位清算

注销是　　合计 628,202.00　　4．年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。　　5．年末其他应收关联方款项为214,848,900.88元，占其他应收款年末余额99.99％。　　占其他应收款　　单位名称与本公司关系欠款金额　　总额的比例　　广东万家乐燃气具有限公司子公司148,596,294.84 69.15%　　顺特电气有限公司子公司30,996,442.57 14.42%　　佛山万家乐电器有限公司子公司34,329,067.38 15.98%　　佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司子公司164,795.88 0.08%　　营口万家乐热水器有限公司被投资单位762,299.810.36%　　（二）长期股权投资　　年末余额年初余额　　项目　　账面金额减值准备账面金额减值准备　　按权益法核算的长期股权投资　　联营企业2,427,259.64910,195.02　　小计 2,427,259.64 910,195.02　　按成本法核算的长期股权投资526,924,469.6425,030,000.00 532,924,469.64 31,030,000.00　　合计 529,351,729.2825,030,000.00533,834,664.66 31,030,000.00　　1．对子公司投资　　本年 本年　　子公司名称初始金额年初余额年末余额　　增加 减少　　广东万家乐燃气具有限公司286,341,737.40286,341,737.40286,341,737.40　　顺特电气有限公司138,886,953.44138,886,953.44138,886,953.44　　佛山市顺德区万家乐物业管理有　　3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00　　限公司　　佛山万家乐电器有限公司9,000,000.009,000,000.00 9,000,000.00　　合计437,728,690.84437,728,690.84437,728,690.84　　2．联营企业主要信息（金额单位：万元）　　本公司在　　本公司　　企业注册法定代业务年末资产年末负债年末净资本年营业本年净利关联组织机构被投资单　　被投资单位名称注册资本持股比　　类型 地表人性质 总额总额产总额收入总额润 关系代码位表决权　　例　　比例　　联营企业　　佛山市威豹金融有限服务 联营　　佛山梁德林917.0030.53% 885.84 88.60 797.24 76.04496.91 74997605-630.53%　　押运有限公司公司业 企业　　3．按权益法核算的长期股权投资　　本年权益增减额　　被投资单位初始投资成本年初余额其中：分回年末余额　　合计　　现金红利　　联营企业　　佛山市威豹金融押　　1,917,288.09910,195.021,517,064.622,427,259.64　　运有限公司　　合计1,917,288.09910,195.021,517,064.622,427,259.64　　4．按成本法核算的其他长期股权投资　　本年分回　　初始投资成本年增减变　　被投资单位年初余额年末余额的现金红　　本 动　　利　　南方证

券股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00 10,000,000.00　　广东证券股份有限公司9,600,000.009,600,000.00 9,600,000.00　　广东北电通信设备有限公60,000,000.0060,000,000.00 60,000,000.00　　司　　深圳市华晟达投资控股有2,430,000.002,430,000.00 2,430,000.00　　限公司　　广东联合包装有限公司4,165,778.804,165,778.80 4,165,778.80　　重庆万家乐燃气具有限公-6,000,000.00　　6,000,000.00　　司 6,000,000.00　　营口万家乐热水器有限公　　3,000,000.00　　司 3,000,000.00 3,000,000.00　　合计 95,195,778.8095,195,778.80-6,000,000.00 89,195,778.80　　5．长期股权投资减值准备　　本年 计提　　被投资单位年初余额本年减少年末余额　　增加 原因　　南方证券股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00减值　　广东证券股份有限公司9,600,000.009,600,000.00减值　　深圳市华晟达投资控股有限公司2,430,000.002,430,000.00减值　　重庆万家乐燃气具有限公司6,000,000.00-6,000,000.00 减值　　营口万家乐热水器有限公司3,000,000.003,000,000.00减值　　合计31,030,000.00-6,000,000.0025,030,000.00　　（三）营业收入及营业成本　　本年发生额上年发生额　　项目　　收入成本收入 成本　　主营业务　　其他业务14,679,682.675,000,642.4014,318,174.36 4,774,353.47　　合计14,679,682.675,000,642.4014,318,174.36 4,774,353.47　　（四）投资收益　　项目或被投资单位名称本年发生额上年发生额　　长期股权投资收益　　（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共2家）330,495,000.0015,000,000.00　　（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共1家） 1,517,064.62 -329,302.17　　合计332,012,064.6214,670,697.83　　其中：　　（1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：　　被投资单位本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因　　佛山市威豹金融押运有限公司1,517,064.62-329,302.17被投资单位实现利润　　合计 1,517,064.62 -329,302.17　　（2）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括：　　被投资单位本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因　　顺特电气有限公司300,495,000.00分红　　广东北电通信设备有限公司30,000,000.0015,000,000.00 分红　　合计330,495,000.0015,000,000.00　　1．本公司投资收益汇回无重大限制。　　2．投资收益本年金额比上年金额增加315,495,000.00元，增加比例为2,103.30%，增加原因为：被投资单位本报告期内分配以前年度利润增长较多。　　（五）现金流量表补充资料　　项目本年金额上年金额　　一、

将净利润调节为经营活动现金流量　　净利润312,783,787.38-34,600,412.63　　加：资产减值准备-29,104.98-106,476.77　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折　　3,902,886.84 4,024,520.94　　旧　　无形资产摊销14,222,817.2414,238,093.00　　长期待摊费用摊销　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-31,161.00　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列）　　财务费用（收益以“－”号填列）20,056,387.5326,488,251.35　　投资损失（收益以“－”号填列）-332,012,064.62-14,670,697.83　　递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）　　递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）　　存货的减少（增加以“－”号填列）33,917.80　　经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-19,106,981.9775,143,151.25　　经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）12,526,144.7018,381,988.45　　其 他 -744,508.82 -309,355.70　　经营活动产生的现金流量净额11,568,202.3088,622,979.86　　二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动　　债务转为资本　　一年内到期的可转换公司债券　　融资租入固定资产　　三、现金及现金等价物净变动情况　　现金的年末余额26,008,607.406,188,728.76　　减：现金的年初余额6,188,728.7621,767,893.78　　加：现金等价物的年末余额　　减：现金等价物的年初余额　　现金及现金等价物净增加额19,819,878.64-15,579,165.02　　十二、补充资料　　（一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下：　　明细项目金额　　1．非流动性资产处置损益；7,110,195.66　　2．越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免；　　3．计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统25,395,064.60　　一标准定额或定量享受的政府补助除外）；　　4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；　　5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投　　资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；　　6．非货币性资产交换损益；　　7．委托他人投资或管理资产的损益；　　8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；　　9．债务重组损益；　　10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；　　11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；　　12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

期净损　　益；　　13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；　　14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易3,761,009.60　　性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；　　15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；　　16．对外委托贷款取得的损益；　　17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动　　产生的损益；　　18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调　　整对当期损益的影响；　　19．受托经营取得的托管费收入；　　20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出；971,509.01　　21．其他符合非经常性损益定义的损益项目；　　22．少数股东损益的影响数；　　23．所得税的影响数；-2,907,124.28　　合计 34,330,654.59　　（二）净资产收益率及每股收益：　　加权平均净资每股收益　　报告期利润　　产收益率基本每股收益稀释每股收益　　归属于公司普通股股东的净　　25.66% 0.3358 0.3358　　利润　　扣除非经常性损益后归属于　　21.10% 0.2762 0.2762　　公司普通股股东的净利润　　十三、财务报表的批准报出　　本财务报表业经公司全体董事于20xx年1月28日批准报出。