关于审计报告第八项存在问题栏目的澄清

尊敬的各位领导:

您好！

报告说北京燕山防腐保温公司在20xx年7-`10月份以生产消防生活用水工程名义领出硅酸盐管壳88.95m3，而签证计算用量为152.99 m3情况说明如下:

北京燕山防腐保温公司是六化建下属分包单位，本人通过与榆林炼油厂预算组进行了认真核实，北京燕山防腐保温公司有三项签证不是本人签证，也不是生产消防生活用水工程，工程单元名称为：生产消防生活用水独立供给及生活水预处理改造（其实是纯净水站蒸汽及浓盐水管线改造工程）、生活污水管线改造及临时管改造工程，三项共计工程量为51.86 m3，那么本人签证工程量计算为101.13 m3。本人签证单01-04（签证单编号XHS-1~ XHS-4）内容是生活生产消防水工程工艺管道安装部分，签证单08-10（签证单编号TF-1~ TF-3）内容是生活生产消防水工程土建部分，要求本系统管廊管线保温厚度为100mm，而本人05号签证单单元名称：鼓风机房至循环水场循环水改造，不属于生产消防生活用水工程，签证单上未标保温厚度，预算时保温厚度误按100mm计算，工程量为47.53 m3;而实际保温厚度为50mm,工程量为15.92 m3；那么本人最终实际签证工程量为69.52. m3。生产消防生活用水工程本人签字出库硅酸盐管壳为76 m3。

陈述人:付荣卿

二〇〇八年九月十二日

第二篇：关于20xx年审计报告中存在问题的整改措施

关于20xx年审计报告中存在问题的整改措施

1、非税收入及国有资产收益合计2213.68万元未收缴国库。其中，应缴未缴预算收入344.11万元，应缴未缴国有资产收益135万元，应收未收国有资产收益和国有企业产权转让收入1734.57万元，影响了当年预算收入的完整性。

整改措施：县财政将阿克苏中坤旅游集团有限公司神木园门票分成款85万元作为县级发展资金缴入县级发展资金账户，未上缴国库，该款已于20xx年x月全额上缴国库。国资办收博孜敦西井20xx年分红收益50万元未上缴国库，该款已于20xx年x月全额上缴国库。

应收未收国有资产收益1734.57万元。其中塔格拉克牧场46.73万元，青年农场436.84万元，共青团农场40万元，水稻原种场10万元，木本粮油临场197万元，吉格代牧场35万元，恰其力克牧场35万元，集富公司产权转让收入949万元。以上款项已于20xx年x月全额上缴国库。

2、内部监管存在漏洞。银行存款13.76万元用途不明，后又归还单位银行账户。

整改措施：办公室相关责任人已违反资金管理制度，已被县纪律检查部门处理。经局委会研究决定，修改完善相关管理制度，使其进一步加大内部监管力度。

3、挤占开行贷款配套资金50.23万元用于归还贷款本

金及利息，不利于开行贷款项目顺利实施。

整改措施：20xx年x月，因国库资金紧张，需及时归还开行贷款基建项目利息50.23万元，经请示领导，同意从开行贷款配套资金中先行支付贷款利息50.23万元，待国库有钱时及时归还，目前，已报告县领导，正在归还中。

4、会计、出纳一人担任，会计核算不规范、会计凭证为装订，财务岗位缺乏内部制约监控机制，容易发生错弊。

整改措施：针对该问题，局领导经过研究，已加强了人员配备，会计、出纳已分开。并对账务管理责任人进行了处罚，督促工作人员按照会计核算管理办法及时处理好账务，目前已进入正轨。