《财务审计计划》和《检查情况报告》的
审议报告
20xx年11月18日下午，公司组织综合办公室、工程部、财务部等部门的有关工作人员，认真学习《财务审计计划》和《检查情况报告》，本着实事求是的精神，客观分析不足和提出意见，审议结果如下：
一、 审议一致认为，财务审查报告存在如下不足：
（一）财务审查人员未充分了解公司实际情况而急促作出审查结论，审查是一项严肃的工作，要求审查人员应该具有熟练的相关专业知识和具有优秀的人格，在充分了解有关情况的基础上遵循“公平、公开、公正”的原则开展审查工作，然而本《财务审计计划》和《检查情况报告》的审查人员没有深入公司各部分了解相关情况而仅仅是根据简单的财务数据下定结论，这种做法有失妥当，违背了审计程序。
（二）《财务审计计划》和《检查情况报告》编写有失严谨，财务审查报告作为一项严肃的报告，理应由专业人员经过严格的审查以后认真编写，而《财务审计计划》和《检查情况报告》的编写用词有失严谨，文字用词逻辑不当，编写出这种缺乏基本理论基础的报告是不负责任的行为。
二、审议一致认为，针对财务审查报告提出的相关疑问，
作如下解释：
（一）由于公司目前处于筹备阶段，工作性质一定程度上决定工作结果，各项工程均有序进行，前期筹建工作具有持续、渐进性和阶段性等特点，前期的筹建工作为后期项目建设提供坚实的准备，所以前期筹建工作无直接经济回报是理所当然的，也是意料之中。
（二）公司物资采购均严格执行公司的物资采购管理制度，无所谓“财务流失黑洞”现象发生。公司采购员按期做好所需物资采购计划单，经仓库管理员签字确定无库存的情况下，经总经理审批后，交公司综合办汇总并集中填写物资采购申请单，再经总经理批准后进行物资采购。采购员在采购过程中遵循“质优价廉和售后服务承诺”的原则择优选定供应商进行采购，采购物品均经仓库管理员验收、清点入库。公司在采购、仓库和报销等环节均有严格的控制点，并且采购员在上级领导的监督下，严格按照公司制度执行，因此，不可能存在所谓的“财务流失黑洞”现象。
（三）由于公司正处于筹建阶段，业务费用不稳定及无数据可参考致使数据与实际有所偏离，故公司财务没有投入预算更无法做到投入效果的核算。鉴于公司账务分为“内帐”与“外帐”的实践情况，“内帐”是对费用支出进行明细的核算，因而“内帐”核算更加清晰地反映公司的所有活动。
三、审议一直认为，公司各部门针对《财务审计计划》
和《检查情况报告》所提出的问题，本着“有则改之，无则加勉”的原则，在今后工作中应该做好如下工作：
（一）公司有关部门继续按照公司的规章制度办事，严格执行公司的物资采购管理制度和仓库管理制度，规范采购、仓库和报销流程，控制好相关流程的控制点，继续杜绝“财务流失黑洞”现象。
（二）公司项目部门继续要好项目管理工作，扎实推进前期筹备工作中的安评、节能、环评等工作，努力为今后项目建设打下坚实的基础。
（三）公司财务部门应该在前期工作的基础上，充分认识前期中不足，努力克服筹备阶段工作中困难，本着扬长避短的精神做好今后的工作，力争使公司财务工作更上一层楼。
第二篇：迎接XX纪检监察审计汇报
两紧贴 两抓好 为构建和谐赵煤保驾护航
尊敬的各位领导：
首先感谢您们百忙之中来XX煤矿指导工作。20xx年，我矿纪检审
业务在集团公司纪委和矿党委的领导下，坚持两个紧贴，抓好两大重点工作，有力地促进了企业规范经营。
一、紧贴安全风险防范，用管廉洁风险的办法管安全
作为煤矿企业，安全永远是煤矿工作的重中之重，作为煤矿的纪检
部门，有责任为煤矿安全护航。20xx年我们重点抓了安全风险防范，为使安全风险防范管理工作得到有效落实，我们通过自己找、领导提、群众帮、集体定等程序，重点排查个人安全思想风险点、个人安全技能风险点、部门安全管理风险点、基层队安全管理风险点、安全技术措施风险点。在活动中从思想上、行为上共查出各类隐患共35条，其中二级风险18条，三级风险17条。我们将风险点交班子、交安全管理职能部门，结合风险点添措施、想办法，有力地促进了矿井安全工作，截止20xx年x月x日，我矿已实现连续安全生产1373天。
二、紧贴企业重大决策，保证公平公正公开。
我们积极参与企业重大决策，全程、全方位监督决策的公平公开公
正，从源头上保证廉洁建设。
一是企业人事任命。我们在任命前均要对拟任职人员进行任前廉洁
评估，同时也进行能力评估，积极向党政领导献言献策。今年我们共对 19个新任职人员进行了评估，通过任中考察，所有新任职人员均做到
了廉洁自律，并有力地推动了本单位工作。
二是企业重大建设项目确定。作为老矿区，要想留住人，环境改造是当务之急，又因安全文化建设和双基工作建设的需要，今年建设项目较多。在项目确定上纪检部门进行了全程参与。保证了每一个项目都定在了急需上，保证了每一个项目均产生了重要作用。
三、抓好廉洁风险防控，夯实党风廉政建设
一是强化责任制落实。认真制定好《党风廉政建设年度工作计划》，并把它纳入党委工作计划之中，与安全、生产、经营等工作同部署、同落实、同检查、同考核。从制度上保证了矿领导班子抓好职责范围内的党风廉政建设和反腐败工作；以“质量安全零事故、业务工作零失误、政风行风零违规、党风廉政建设零事件”的原则，制定了《XX煤矿20xx年党风廉政建设责任书》，与13个基层单位和17个科室部门负责人签订了党风廉政建设责任书，围绕“一岗双责”的原则，在各单位形成党政领导共同抓，共同承担责任的工作格局。
二是开展自查自纠。对照矿纪委制定的党风廉政建设考核的要求，会同党委工作部、工会等部门深入到各支部进行了三次季度检查，并在党支部书记例会上通报检查结果。
三是开展党风廉洁建设宣传月活动。活动月中，矿党委书记给全矿中层干部上了《算好清廉七笔帐》的生动党课； 72个副科级以上管理人员写了《关于实行党风廉政建设责任制规定》心得体会，14个带兵科队对开展党风廉洁建设宣传月活动进行了总结，并组织了《关于实行党风廉政建设责任制的规定》闭卷考试；为72个副科级以上管理人员
建立了廉洁档案。
四是加强廉洁文化建设，以文化的力量促进廉洁从业。一是今年x月向全矿员工征集了廉洁警示语，目前已在矿办公楼和基层连队会议室安装了一部分；二是定时在矿电视上播放廉洁故事片；三是计划在12月中旬在矿区公路沿线制作廉洁标语44块，并向员工征集书法美术作品。
四、抓好效能监察，为企业经营工作护航。
围绕热点、难点问题，我矿今年共确定效能监察项目4个。
一是管理人员作风专项督查。以“转变作风促安全”和党员安全生产“两无”竞赛活动为主线，强化作风转变，促进安全生产。活动中重点抽查机关管理人员上班、下井、请销假、下基层参加学习，“双休日”值班以及召开科务会情况。全年共检查9次，处罚8人次。
二是基层连队工资分配和管理费使用的专项监督，确保职工的切身利益不受到侵害。从全面检查和抽查情况来看，各基层连队基本能做到工资、奖金分配公开合理。今年共调查处理两起分配不合理问题。一是运输一队班组乱考勤和开支操作不规范导取工资999.2元，分别对队长、书记、核算员进行了批评教育和各罚款200元的处罚；二是维修队辅材奖造在班组长头上套出来吃饭问题，对维修队的队长、书记、核算员进行了批评及各处罚300元的处罚。结合工资分配、德能勤绩等情况，九月，我们对基层单位副队级以上管理人员进行了民主测评，将干部评议权交给了职工，对管理人员规范从事产生了很大的触动。
三是对物资采购的专项效能监察。我矿主要生产物资都由供应公司
配送，对于供应公司不能及时配送的急需物资，由多部门参加与多家供应商进行洽谈、议价。全年共择优签订了9份购买合同，按照合同购买了24次（其中木材15次）。在购买过程中，始终严格按照合同办事，保证了矿用物资供应按质、按量、按时供给，为矿节约4万余元成本。
四是建设项目专项督查。全年共参与10个工程项目谈价，验收，保证了每一个项目都是合格工程。特别是102煤仓水害治理项目，在广元地区没有先例，在四川省均属难题。我们同地测部门一道，多方打听、协商，并对施工进度、质量进行全程监督，为我矿采区接替、稳产打下了坚实基础。在联营煤收购上，严把采购、计量、验质关，并制定了专门的监督办法。在劣质煤销售上，进行随时监督，保证了先款后货，无呆帐。
五、抓好专项审计，维护企业利益。
全年确定重点审计项目2个。一是货币资金专项审计。对银行存款余额过大，小额度坐支现金提出了专项整改。二是对#5@p报销专项管理进行了专项审计。对#5@p未写清经济业务内容、数量、单价、开具多项物资合计金额、未附加盖收款单位财务专用章的提出了严厉的整改措施，维护了企业利益。
成绩只能说明过去，保护干部、保护企业利益、构建和谐赵煤，将是我们今后工作的动力和源泉。最后，请各位领导对我们的工作提出宝贵的指导意见。
二020xx年x月