岚皋县赴武汉凯迪公司
考察情况的报告
为切实推进招商引资工作，加快林业产业化的发展步伐，改变“大林业、小产业、低收入”经济现状，2月16—18日，县长周永成、县委常委副县长杨义龙带领林业、计划、环保等部门及孟石岭乡的负责人赴武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称凯迪公司）进行了实地考察。现将考察情况报告如下：
一、凯迪公司情况简介
凯迪公司是一家全国知名的高新技术企业集团，其下属的成员公司有九家，其中有三家上市公司，一家中外合资注册资金10亿元的非银行类金融性投资担保公司，一家以两上国家级企业技术中心为主构建的凯迪研究院，共有六家公司被认定为国家级高新技术企业，其公司的主要业务方向为环保、绿色能源及节能降耗等领域，其中绿色能源业务是利用凯迪拥有的自产知识产权技术，以“低碳经济”为核心而形成的一个涵盖新能源工业、绿色农业和林业的循环经济体系。包括能源地、燃油燃气厂、生物质电厂、有机肥料厂、有机农产品生产基地五大循环经济体。凯迪公司的主流业得到了国家发改委和国家林业局的鼓励和支持，20xx年11月凯迪公司分别与陕西省发改委、陕西省林业厅签订了《发展生物质能源产业合作意向书》。20xx年先后与我市的宁陕、平利两县人民政府签订建设生物质发电厂的合作协议，并已组织实施。
二、考察情况
生物质电厂是本次考察的重点内容，2月17日上午，周康成县长带领考察组在凯迪公司工作人员的陪同下，到凯迪公司京山生物质电厂进行了实地考察，对电厂的建设、装机、耗能、原材料供应、环保、效益、前景等情况进行了详细调研，下午在凯迪公司总部，考察组与凯迪公司方面进行了座谈，凯迪公司董事长陈义龙、陕西省林业厅副厅长高永民参加了座谈会。会上就投资情况、建厂条件、林地流转、产业发展方向等双方关心的问题进行深入地了解和沟通，并达成了初步投资意向协议。
凯迪1×30MW生物质发电项目主要以农作物桔杆、林地非径阶材生物质为原料，年需求量24万吨左右，年发电量约2.4亿度，项目本身可达到废水零排放，烟气浓度小于50mg/Vm3，达到国家第三时段最严格环保控制标准，属绿色能源国家鼓励发展项目。
电厂建设条件：占地200亩左右，交通便利，取水方便，取水水源最小径流量在3m3/s以上，电厂送出线路原则上接入当地110KVA变电站，距离小于11Km。为保证电厂和原煤材料储备与供应，凯迪方需流转扔有林地作用权、林木所有权、林木使用权的林业用地10—30万亩，如在同一区域内建设生物质电厂、燃油燃气厂、有机肥料厂，则需流转林地50万亩以上。凯迪生物质电厂建设总投资3亿元（燃油燃气厂及有机肥料厂投资20亿元），项目建设期15个月，项目建成后年产值1.5亿元左右，实现财政收入1000余万元，解决就业70—100人，每年国原料供应而带来的劳务及运输业收入7000
万元左右，凯迪公司林地流转业务（略），详见凯迪公司《林业用地和林木转让合同》（20xx年版）。
三、初步结论
凯迪公司是国内实力雄厚的知名高新技术企业集团，致力于发展国家鼓励的节能、环保和绿色能源产业，其生物质电厂项目在我县具备发展条件，特别是较为丰富的灌木林及次生林资源可满足电厂的原材料需求，项目建成后可初步改变“大林业、小产业、低收入”的经济现状，实现财政增收过千万，农民人均增收500元，同时结合中幼龄林抚育工程，可有效提高部分次生林的林分质量和管理水平，充分利用森林资源，为林业产业化发展提供了循环经济新模式。
但生物质电厂每年消耗的生物量较大，并且需要流转部分林地为原材料供应做保障，在原料消耗方面，对其是否影响到我县的绿色生态环境需做谨慎评估，在林地流转方面，在法律法规许可范围内，要处理好各方面的关系，企业的发展与农民的收益必须兼顾，促进和谐发展。
岚皋县赴武汉凯迪公司考察组
二0一一年二月二十日
第二篇：武汉凯迪公司
武汉凯迪电力股份有限公司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO.,LTD.
二○○四年半年度报告
二○○四年七月十七日
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO . , LTD . ２００４年半年度报告
目 录
第一节 重要提示…………………………………………………2
第二节 公司基本情况…………………………………………… 2
第三节 股本变动及主要股东持股情况…………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………… 7
第五节 管理层讨论与分析……………………………………… 8
第六节 重要事项…………………………………………………10
第七节 财务报告…………………………………………………11
财务报表…………………………………………………37
财务报表附注……………………………………………13
第八节 备查文件目录……………………………………………12
１
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO . , LTD . ２００４年半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
唐宏明董事出差在外，委托陈义龙董事出席董事会会议并行使表决权。
公司董事长陈义龙先生、总经理徐志安先生、副总经理兼财务负责人彭毅先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
（一）公司法定中文名称：武汉凯迪电力股份有限公司
英文名称：ＷＵＨＡＮ ＫＡＩＤＩ ＥＬＥＣＴＲＩＣ ＰＯＷＥＲ ＣＯ．，ＬＴＤ．
英文缩写：Ｋ．Ｅ．Ｐ．
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：凯迪电力
股票代码：000939
（三）公司注册地址：武汉市武昌区武珞路586号江天大厦22楼
公司办公地址：武汉东湖新技术开发区 江夏大道 特1号
邮政编码：430223
互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａ－ｋａｉｄｉ．ｃｏｍ
２
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电子信箱：ｋａｉｄｉ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｗｈ．ｈｂ．ｃｎ
（四）公司法定代表人：陈义龙
（五）公司董事会秘书：曹维垣
证券事务代表：陈 玲
联系地址：武汉东湖新技术开发区 江夏大道 特1号
电 话：027—67869005
传 真：027—67869028
电子信箱：ｃａｏｗｅｉｙｕａｎ＠ｃｈｉｎａ－ｋａｉｄｉ．ｃｏｍ
（六）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
公司信息披露网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ
ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａ－ｋａｉｄｉ．ｃｏｍ
定期报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料：
１．公司的注册
武汉凯迪电力股份有限公司于19xx年2月26日首次在武汉东湖新技术开发区注册，注册资本3,060万元；19xx年2月28日变更注册资本为5,800万元；19xx年8月2日变更注册资本为10,300万元；20xx年4月28日变更注册资本为14,420万元；20xx年9月15日变更注册资本为21,630万元；20xx年6月16日变更注册资本为28,119万元。
２．企业法人营业执照注册号
公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309
3.税务登记号码
公司的税务登记号码为：420101300019029
４．聘请的会计师事务所
公司20xx年度继续聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋16楼。
３
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二、主要财务数据和指标（金额单位：人民币元）
表１
流动资产 流动负债 总资产
股东权益（不含少数股东权益） 每股净资产 调整后的每股净资产
净利润
扣除非经常性损益后的净利润 每股收益
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额
20xx年1-6月
44,409,732.71 45,977,344.00
0.158 6.76
51,218,910.06
20xx年6月30日
1,135,166,111.40 947,885,800.61 1,662,688,593.80 656,976,475.60
2.336 2.28
20xx年12月31日
1,103,408,247.84 912,192,448.90 1,575,410,851.12 634,196,742.89
2.932 2.85
20xx年1-6月
37,129,823.47 37,769,201.47
0.1717 6.37
53,225,318.43
增 减（%）
2.88 3.91 5.54 3.59 -20.33 -20.00 增 减（%） 19.61 21.73 -7.98 6.12 -3.77
注：扣除的非经常性损益项目金额为 –1,567,611.29元(扣除所得税后的净额)
其中 营业外收入 100,269.28元
营业外支出 -1,209,202.99元 投资收益 -458,677.59元
表２ 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第９号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，本报告期的比较计算数据如下：
报告期利润 主营业务利润 营 业 利 润 净 利 润 扣除非经常性
损益后净利润
全面摊薄 16.22 8.51 6.76 7.00
净资产收益率（％）
20xx年1-6月
加权平均 16.23 8.52 6.77 7.00
20xx年1-6月 全面摊薄 12.27 7.43 6.37 6.48
加权平均 12.67 7.68 6.58 6.69
全面摊薄 0.38 0.20 0.16 0.16
每股收益（元）
20xx年1-6月
加权平均 0.38 0.20 0.16 0.16
20xx年1-6月 全面摊薄 0.3307 0.2004 0.1717 0.1746
加权平均 0.3307 0.2004 0.1717 0.1746
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份总数及结构
经20xx年度股东大会审议批准，公司于20xx年6月1日实施了用资本公积金转增股本：以20xx年末总股本216,300,000股为基数，用资本公积金每10股转增3股。转增后股份总数增为281,190,000股；其结构未发生变化。股份变动情况表如下：
数量单位：股 股 份 类 别 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中：
国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他
2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他
未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他
已上市流通股份合计 三、股份总数
本次变动前
41,160,000
41,160,000
69,073,200
110,233,200
106,066,800
106,066,800 216,300,000
配股
送股
本次变动增减（＋，－）
增其
转股
发 他
12,348,000
12,348,000
20,721,960
33,069,960
31,820,040
31,820,040 64,890,000
本次变动后
53,508,000
53,508,000
80,795,160
143,303,160
137,886,840
137,886,840 281,190,000
小计
12,348,000
12,348,000
20,721,960
33,069,960
31,820,040
31,820,040 64,890,000
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二、股东持股情况（截至20xx年6月30日）：
报告期末股东总数 前十名股东持股情况
股 东 名 称 北京中联动力技术有限责任公司
中国电力投资有限公司 洋浦新华能电力发展有限公司
江西省电业开发总公司 武汉水利电力大学 (武汉大学) 开元证券投资基金 冶金工业部武汉钢铁设计研究院
中国水利电力物资有限公司
湖北省电力公司
南方稳健成长证券投资基金
前十名流通股股东持股情况
股 东 名 称
开元证券投资基金 南方稳健成长证券投资基金 天元证券投资基金
国联安德盛小盘精选证券投资基金 南京喜之郎食品有限公司 嘉实服务增长行业证券投资基金 嘉实成长收益型证券投资基金 富国动态平衡证券投资基金 全国社保基金一零三组合 通乾证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动说明
期末持股数量
9,620,000 7,091,803 6,587,750 5,264,075 5,085,815 4,775,084 4,122,089 2,712,871 2,412,682 2,025,870
股 份 类种
A A A A A A A A A A
报告期内 增 减 8,694,000 5,040,000 3,184,650 3,150,000 3,024,000 1,630,000 1,890,000 1,890,000 1,890,000 1,504,173
报告期末 持股数量 37,674,400 21,840,000 13,800,150 13,650,000 13,104,000 9,620,000 8,190,000 8,190,000 8,190,000 7,091,803
比例 （％） 13.398 7.767 4.908 4.854 4.660 3.421 2.913 2.913 2.913 2.522
股份类别 未流通 未流通 未流通 未流通 未流通 已流通 未流通 未流通 未流通 已流通
质押或冻结 的股份数量
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股份性质 国有法人股 国有法人股 境内法人股 国有法人股 国有法人股 流通A股 国有法人股 国有法人股 国有法人股 流通A股
23,324
上述股东中, 开元证券投资基金和南方稳健成长证券投资基金、天元证券投资基金同是南方基金管理有限公司管理的证券投资基金；嘉实服务增长行业证券投资基金、嘉实成长收益型证券投资基金同是嘉实基金管理有限公司管理的证券投资基金。未知其他股东之间存在关联关系或一致行动关系。
股东名称 无
约定持股期限
无
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
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三、关于公司第一大股东股份转让事宜
继20xx年12月23日、20xx年12月30日披露了武汉市环泰投资有限公司与公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司签订《股份转让协议》事宜后，本报告期内，又二次调整了转让价格，该转让已获得国务院国有资产监督管理委员会批复同意。由于该转让已构成对上市公司的收购行为，目前正在中国证监会的审核过程中。（本公司关于关于调整国有法人股转让价格的提示性公告2004-02、关于国有法人股转让再次调整价格的提示性公告2004-10和关于国有法人股转让获得国资委批复的公告2004-13分别刊载于20xx年2月17日、20xx年4月29日和20xx年6月2日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及 。）
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
姓 名 陈义龙 何世虎 唐宏明 方宏庄 张世云 耿建国 徐志安
职 务 董事长 董事 董事 监事 监事 监事 总经理
期初持股数
（股）
21,000 21,000 21,600 21,000 6,300 16,800 21,000
报告期内 增减数
6,300
6,300 6,480 6,300 1,890 5,040 6,300
期末持股数
（股） 27,300 27,300 28,080 27,300 8,190 21,840 27,300
其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员聘任情况
报告期内，公司董事、监事、总经理班子成员无新聘或解聘情况。
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第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况及简要分析
（一）公司经营情况
公司致力于环保产业、新能源及电力工程新技术、新产品的开发和应用。主要 经营燃煤电厂烟气脱硫工程、洁净煤燃烧技术及工程、污水综合治理工程、垃圾资源化处理工程、火力发电厂建设工程的设计、成套、施工、安装、调试、培训等工程总承包业务。
报告期内，公司所承接的项目均按合同约定进度顺利实施。截至报告期末，公司正在实施的项目中：广东恒运电厂脱硫项目、广西合山电厂循环硫化床锅炉项目已投入商业运行，进入质保期；河南叶县环保电厂项目、山西永济热电厂循环硫化床锅炉项目、山西太原第二热电厂脱硫项目、宁夏银川热电厂脱硫项目、江苏镇江电厂脱硫项目已安装调试结束，进入整套启动阶段；四川广安电厂脱硫项目已安装结束，进入调试阶段；江苏南京（苏源）热电厂脱硫项目已基本完成合同范围内的工作；广西合山电厂脱硫项目、山西漳山电厂脱硫项目、江苏彭城电厂脱硫项目、江苏常熟电厂脱硫项目、山西古交电厂脱硫项目、湖北青山热电厂脱硫项目、江苏新海电厂脱硫项目、甘肃张掖电厂脱硫项目、内蒙古海渤湾电厂脱硫项目、河南鹤壁电厂脱硫项目、江苏徐州（华鑫）电厂脱硫项目、广州湛江奥里油电厂脱硫项目、江苏扬州第二热电厂脱硫项目、山西关铝运城热电厂发电机组总承包项目已进入设计、采购、施工阶段。
报告期内，公司共实现主营业务收入81,263.32万元；实现主营业务利润10,653.26万元，；实现净利润4,440.97万元。
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（二）公司占主营业务收入总额10%以上的行业或产品情况： 1、
水处理工程 产品销售 烟气脱硫工程 电厂建设工程 其中：关联交易 关联交易的定价原则
公司主营业务分产品构成情况
主营业务收入
3,326,495.73 30,528,833.13 553,428,769.44 225,349,077.01
主营业务成本
3,326,495.73 28,627,268.55 450,481,873.76 211,332,364.41
毛利率（％） 0.00% 6.23% 18.60% 6.22%
主营业务收主营业务成入比上年同本比上年同期增减（％） 期增减（％）
-91.02% 2160.77% 214.19%
-90.68% 2639.22% 217.65%
毛利率比
上年同期增减（％） -100.00% -73.16% -20.41%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 ０．００ 元。
２、公司主营业务分地区构成情况
地 区 北方地区 南方地区
主营业务收入（元） 526,172,702.28 286,460,473.03
主营业务收入比上年同期增减（％）
277.37% 196.75%
（三）报告期内公司利润构成、主营业务及其构成未发生重大变化。 （四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内公司单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%。 （六）经营中的问题与困难：
随着国家加大经济的宏观调控力度，公司所需主要原材料的市场价格已由上年度的高点趋于稳定，并且部分原材料的价格有一定幅度的回调。预计公司主营业务的盈利能力将可以保持在一个相对稳定的水平。
二、报告期内投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期。 （二）报告期内，公司非募集资金投资项目：
1、20xx年5月公司投资人民币1.36亿元参股设立义马环保电力有限公司,占 其注册资本的85%。
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2、20xx年6月公司投资人民币4,500万元参股设立武汉凯迪电力环保有限公司,占其注册资本的90%。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司董事会成员中独立董事人数未达到三分之一以上，计划在下半年董事会换届时予以调整。
二、在报告期实施利润分配方案情况
公司20xx年度股东大会审议批准了20xx年度利润分配及公积金转增股本的方案，已于20xx年6月1日实施。
２００４年中期无利润分配、公积金转增股本的预案。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、收购、出售或处置资产情况
报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
六、重大合同等情况
报告期内公司无其他重大托管、承包、租赁、担保、现金资产管理合同或承诺事项。
七、承诺事项
报告期内公司及持有公司股份5%以上的股东无对公司经营成果、财务状况可能 产生重要影响的承诺事项。
八、受处罚情况
报告期内公司、公司董事会及董事、监事和其他高级管理人员未发生受到中国
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证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、关联方资金往来事项
报告期内，公司未发生大股东及其子公司占用公司资金的情况。
十、独立董事的专项说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）文件的精神，经审核，截至本报告期末，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况；公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保事项。
经四届十五次董事会提议、20xx年度股东大会审议通过，《公司章程》已就对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等做出了规定。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
包括合并会计报表和母公司会计报表，附后第37——43页。
二、会计报表附注
附后13——35页。
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第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财 务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和中国证监会指定国际互联网上上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程。
武汉凯迪电力股份有限公司
董事会（盖章）
董事长（签字）
20xx年7月17日
１２
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
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（20xx年6月30日）
（一）公司的基本情况
武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“公司”）是19xx年2月经武汉市体改委武体改企（1993）1号文和武汉市证券管理领导小组办公室武证办(1993)9号文批准，由北京中联动力技术有限责任公司（20xx年更名）、武汉水利电力大学（20xx年8月组建为新武汉大学）、武汉东湖新技术创业中心、武汉水利电力大学凯迪科技开发公司等共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时股本为3,060万元。19xx年2月经批准增资扩股，公司股本为5,800万元。
19xx年7月22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文批准向社会公开发行A股4,500万股，并于19xx年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股后，公司股本增加至10,300万元。
经19xx年度股东大会审议批准，公司于20xx年4月以19xx年末股本10,300万股为基数，向全体股东每10股转增4股，总股本增至14,420万股；经20xx年第一次临时股东大会审议批准，公司于20xx年9月以20xx年中期末股本14,420万股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后股本增至21,630万股，股本结构未发生变化。20xx年9月6日经中国证监会证监发行字[2002]65号文核准，并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股上市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量11,566,800股，持股户数456户，其中任公司董事、监事、高级管理人员7户所持有的128,100股，按照深交所《股票上市规则》的规定继续冻结，暂不流通。此次实际上市流通的内部职工股为449户11,438,700股。公司内部职工股上市后，已上市流通股增至106,066,800股，占总股本的49.0369%。经20xx年度股东大会审议批准，公司于20xx年6月以20xx年末股本21,630万股为基数，向全体股东每10股转增3股，总股本增至28,119万股。
公司企业法人营业执照注册号为4201001170309。
公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；相关的进出口业务。
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（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
２、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
３、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
４、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 ５、外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
６、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（１９９５）１１号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
７、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
８、短期投资核算方法
（１）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
（２）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（３）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资１０％及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
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９、坏账核算方法
（１）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
（２）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，半年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），不计提坏账准备；逾期０．５－１年的，按其余额的５％计提；逾期１－２年的，按其余额的６％计提；逾期２－３年的，按其余额的１０％计提；逾期３－４年的，按其余额的２０％计提；逾期４－５年的，按其余额的３０％计提；逾期５年以上的，按其余额的６０％计提。
１０、存货核算方法
（１）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、在产品、工程成本。
（２）取得时的计价方法：按实际成本入账。
（３）发出的计价方法：采用加权平均法、个别计价法计价。
（４）存货的盘点制度：永续盘存制。
（５）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（６）包装物领用时一次性摊销。
（７）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
１１、长期投资核算方法
长期股权投资
（１）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（２）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（４）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权
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投资成本。
（５）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（６）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（７）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按１０年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积－－股权投资准备”科目。
（８）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（１）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（２）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（３）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（４）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（１）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（２）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 １２、委托贷款核算方法
（１）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
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（２）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（３）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
１３、固定资产计价和折旧方法
（１）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在２，０００元以上的物品。
（２）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （３）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和年折旧率如下：
类 别
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修
使用年限（年）
30～40 8～15 5～8
5 15
残值率（%）
5 5 5
5 5
年折旧率（%） 2.38～3.17 6.33～11.88 11.88～19 19
6.33
（５）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于３０％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（６）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（７）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
（８）资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（９）融资租赁方式租入的固定资产的资本化装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（１０）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧
（１１）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
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１４、在建工程核算方法
（１）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入 固定资产。
（２）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
Ａ．长期停建并且预计未来３年内不会重新开工的在建工程；
Ｂ．项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
Ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
１５、借款费用的会计处理方法
（１）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（２）资本化期间的计算方法
Ａ．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：１）资产支出已经发生；２）借款费用已经发生；３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
Ｂ．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过３个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
Ｃ．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（３）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
１６、无形资产核算方法
（１）无形资产计价
Ａ．购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
Ｂ．通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付
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的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
Ｃ．投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
Ｄ．通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
Ｅ．接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
Ｆ．自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（２）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过１０年的期限摊销。
（３）无形资产减值准备
Ａ．公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
Ｂ．无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
１７、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
１８、应付债券的核算方法
（１）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（２）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
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１９、收入确认原则
（１）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购 货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（２）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（３）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入确认原则：建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和费用；合同完工进度采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
２０、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
２１、主要会计政策、会计估计变更的说明
报告期内公司未发生主要会计政策、会计估计变更。
２２、重大会计差错更正的说明
报告期内公司未发生重大会计差错更正。
２３、合并会计报表的编制方法
公司对外股权投资，占被投资单位５０％以上股权，或拥有实际控制权的，将按照财政部财会字（１９９５）１１号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（１９９５）１１号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
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（三）税项
１、增值税销项税率为分别为１７％，按扣除进项税后的余额缴纳。 ２、营业税税率为营业收入的３％、５％。 ３、城市维护建设费为应纳流转税额的７％。 ４、教育费附加为应纳流转税额的３％。 ５、城市堤防费为应纳流转税额的２％。 ６、地方教育发展费为销售收入的１‰。 ７、平抑副食品价格基金为销售收入的１‰。 ８、所得税：公司及控股子公司所得税率如下：
公 司 名 称
武汉凯迪电力股份有限公司 武汉凯迪电站设备有限公司 武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司 北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司
法定所得税税率 15% 33% 15% 33% 33% 15% 33%
实际执行税率 15% 33% 15% 33% 33% 15% 33%
说 明
国家级高新技术开发区内的高新技术企业
国家级高新技术开发区内的高新技术企业
国家级高新技术开发区内的高新技术企业
（四）控股子公司及合营企业 １、 控股子公司及合营企业
截至２００４年６月３０日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下：
控股子公司及 合营企业名称 武汉凯迪电站设备有限公司
武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司
北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司
义马环保电力有限公司
武汉凯迪电力环保有限公司
业务 性质 工业 生产 工业 生产 贸易 工业 生产 工程 技术 工程 技术 工业 生产 工程 技术
注册资本 （万元） １，８００ １，０００
经营范围
化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术服务。电器机械、普通机械批发兼零售及安装、维修。 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子产品销售。（国家有专项规定的，经批准后方可经营）。
电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器机械、普通机械、仪器仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售。 制造、销售、设计、安装、调试工业阀门。
电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、制造、安装、调试。钢结构加工、制造。（凡国家专营专控项目持许可证经营）。
工业废水、城市污水处理设备、消声器、隔音罩及道路隔声屏、水箱消毒器制造、销售；工业废水、城市污水处理工程的设计、施工。
发电、铬渣灰渣综合治理与应用
大型火力发电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚烧炉烟气脱硫、脱硝、脱氮及粉尘处理
１００ ８００ １００
３，８００
１６，０００ ５，０００
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控股子公司及合营企业名称
武汉凯迪电站设备有限公司 武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司 北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司 义马环保电力有限公司 武汉凯迪电力环保有限公司
本公司投资额 （元） 12,240,000.00 8,640,000.00 1,000,000.00 6,030,285.21 743,988.92 20,000,000.00 136,000,000.00 45,000,000.00
本公司所占权益比例 直接持股 68% 86.4% 90% 81% 51% 52.6% 85% 90%
间接持股
10% 16.416%
是否纳入合并报表范围
是 是 是 是 是 是 是 是
2、合并范围变更情况
公司名称
义马环保电力有限公司 武汉凯迪电力环保有限公司
上年是否合并 否 否
本年是否合并 是 是
变更原因 新增投资 新增投资
变更日期 20xx年5月 20xx年6月
（五）会计报表主要项目注释（除特别注明外，金额为元） 1、 货币资金
项 目
现 金 银行存款 其他货币资金 合 计
期末余额
1,813,210.41380,230,161.7777,542,383.89459,585,756.07
期初余额
1,156,499.33 390,516,407.16 68,131,500.79 459,804,407.28
2、 应收票据
票据种类
银行承兑汇票
合 计
期末余额
89,066.03 89,066.03
期初余额
20,745,900.00 20,745,900.00
3、 应收股利
项 目
武汉凯迪水务有限公司
合 计
期末余额
1,200,000.00 1,200,000.00
性质或内容 分配股利
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4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下：
账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
金 额
250,359,399.78 78,989,697.56 30,886,965.23 21,789,456.21 4,389,789.67 5,682,389.56 1,988,798.98 394,086,496.99
期末余额
占总额的比例 坏账准备计提比例 63.53% 20.04% 5.00% 7.84% 6.00% 5.53% 10.00% 1.11% 20.00% 1.44% 30.00% 0.51% 60.00% 100.00%
坏账准备
3,949,484.88 1,853,217.90 2,178,945.62 877,957.93 1,704,716.86 1,196,403.89 11,760,727.08
注：5年以上的应收账款中7,811.25元全额计提坏帐准备。
账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
期初余额
金 额
223,281,756.78 59,254,316.13 25,344,726.95 19,427,239.65 3,230,713.20 3,228,964.00 1,859,192.96 335,626,909.67
占总额的比例 66.53% 17.65% 7.55% 5.79% 0.96% 0.96% 0.55% 100.00%
坏账准备计提比例
5.00% 6.00% 10.00% 20.00% 30.00% 60.00%
坏账准备
2,962,715.81 1,520,683.61 1,942,723.96 646,142.64 968,689.20 1,118,640.28 9,159,595.50
注：应收账款较上年大幅增加的原因系工程收入较上年大幅增长，应收账款相应增加。
（2）其它应收款按账龄列示如下：
账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
金 额
53,818,223.17 18,898,099.97 10,386,334.87 15,375,898.65 1,344,667.88 785,537.12 2,098,456.87 102,707,218.53
期末余额
占总额的比例 坏账准备计提比例 52.40% 18.40% 5.00% 10.11% 6.00% 14.97% 10.00% 1.32% 20.00% 0.76% 30.00% 2.04% 60.00% 100.00%
坏账准备
944,904.99 623,180.09 1,537,589.86 268,933.58 235,661.14 1,259,074.12 4,869,343.78
账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
金 额
44,532,063.45 14,833,089.79 12,032,466.48 13,375,426.68 1,126,257.93 585,537.12 1,993,507.79 88,478,349.24
期初余额
占总额的比例 坏账准备计提比例 50.33% 16.76% 5.00% 13.60% 6.00% 15.12% 10.00% 1.27% 20.00%
0.66% 2.26% 100.00%
30.00% 60.00%
坏账准备
757,190.79 724,763.17 1,414,047.26 225,251.59 175,661.14 1,196,104.67 4,493,018.62
２３
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（3）应收款项说明事项
应收款项欠款金额前五名情况
项 目
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计
金额
193,554,584.42 19,787,299.87
占该项目总额比例
57.67% 18.72%
5、
账龄 1年以内 1-2年 2-3年
合计
预付账款
期末余额
金 额
101,889,094.35 35,675,876.56
137,564,970.91
占总额的比例 74.07% 25.93% 100.00%
期初余额
金 额
126,933,147.94 10,587,479.49 4,048,690.33 141,569,317.76
占总额的比例 89.66% 7.48% 2.86% 100%
（1）预付账款按账龄列示如下：
（2）账龄超过1年的预付账款未收回的原因系工程采购预付款，因工程建设期及相应设备采购周期较长，故账龄较长。
（3）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、存货
类 别
原 材 料 包装物 在 产 品 库存商品 产成品 工程成本 低值易耗品 发出商品 在途物资
合 计
期末余额
金 额 503,231.28 57,879.45
576,845,33 257,875.89 39,455,952.76 2,254,215.19 576,733.60 13,456,785.56 56,562,673.73
跌价准备
金 额 4,327,981.51 87,817.15 1,965,880.18 2,936,319.68 825,779.25 36,105,940.24 1,996,228.29 2,560,630.60 18,297,762.01 69,104,338.91
期初余额
跌价准备
注：期末存货未出现跌价情况。
7、待摊费用
费用项目 报刊费 合 计
期末余额
期初余额 31,664.10 31,664.10
期末结存原因 受益期为20xx年
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8、长期股权投资
Ａ、长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 期末余额
账面余额减值
准备
对联营企业投资 92,550,000.600 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 ２，２１６，８２９．７５ 合 计94,766,829.75
B、其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称
武汉凯迪水务有限公司
武汉新城污水处理有限公司 河南蓝光环保发电有限公司
小 计
投资期限
投资金额 2,216,829.75 3,000,000.00 89,550,000.00 94,766,829.75
期末余额 2,216,829.75 3,000,000.00 89,550,000.00 94,766,829.75
占注册资本比例 10% 20% 45%
期初余额
账面价值
账面余额100,889,645.69
减值准备
账面价值100,889,645.69
８，２００，０００．００ 109,089,645.69
8,200,000.00 109,089,645.69
注1：20xx年5月公司将持有的南京中电联环保工程有限公司的全部股权转让给南京中电联环保工程有限公司的其他股东,此次股权转让产生损失839,620.69元。
注2： 20xx年3月公司将持有的武汉凯迪蓝天科技有限公司的全部股权予以转让,此次股权转让产生收益300,000.00元。
注3：公司的控股子公司武汉格林天地环保集团有限公司投资300万元参与设立武汉新城污水处理有限公司, 占武汉新城污水处理有限公司总股本的20%。
C、权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资成本
累计追加投资额
本期享有被投资 单位权益增减额
本期分得的 现金红利额
截止本期 累计增减额
武汉新城污水处理有限公司 河南蓝光环保发电有限公司
小 计 3,000,000.00 89,550,000.00 92,550,000.00
注：期末长期股权投资未出现减值情况。
9、固定资产 （1）固定资产原值
分 类
房屋及建筑物 运输设备 机器设备 其它设备 固定资产装修
合 计
期初余额 172,658,012.17 10,016,936.49 28,158,643.85 8,431,082.03 26,386,972.32 245,651,646.86
本期增加
1,690,228.40 1,664,849.40 392,670.00
3,747,747.80
本年减少
22,702,492.24
539,806.00 23,242,298.24
期末余额
149,955,519.93 11,707,164.89 29,823,493.25 8,823,752.03 25,847,166.32 226,157,096.42
注1、固定资产本期减少23,242,298.24元,系根据公司总经理办公会决议,向公司员工出售公司职工公寓的全部房产。本次所出售的房产按帐面净值计价，本次资产出售未产生损益，所售房款已全部收回。
注2、期末固定资产中无抵押担保资产；
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注3、期末固定资产中无融资租赁资产； 注4、期末固定资产未发生减值。
（2）累计折旧
固定资产分类
房屋及建筑物 运输设备 机器设备 其它设备 固定资产装修
合 计
期初余额 9,843,496.84 2,615,540.42 9,174,106.89 2,694,482.98 409,246.80 24,736,873.93
本期计提额 2,429,195.13 989,297.76 778,205.62 727,522.59 409,246.80 5,333,467.90
本期减少额
913,865.67
913,865.67
期末余额
11,358,826.30 3,604,838.18 9,952,312.51 3,422,005.57 818,493.60 29,156,476.16
注：累计折旧本期减少913，865.67元系由于公司出售职工公寓所致
10、在建工程 在建工程明细情况a
工程项目名称 A.技术中心附楼 B.义马市铬渣综合治理清洁生产工程(2*155MW燃煤发电机组)
合 计
期初余额 本期增加额
本期转入 固定资产额
其他减少额
期末余额
利息资 本化率
在建工程明细情况b
工程项目名称
技术中心附楼
义马市铬渣综合治理清洁生产工程(2*155MW燃煤发电机组)
合 计
预算数
资金来源 自筹 自筹
工程投入占预算的比例
29.82% 7.57%
注：期末在建工程未发生减值情况。
１１、无形资产 无形资产明细情况ａ
类 别 土地使用权 技术使用费 非专利技术 专利技术 办公软件 特许经营权 合 计
期初余额
1,455,421.64 31,624,763.95 373,750.00 1,276,300.81 844,796.86 103,590,000.00 139,165,033.26
本期增加额
1,197,706.21
56,864.20
1,254,570.41
本期转出额
本期摊销额
32,041.32 1,961,160.33 26,000.00 112,614.78 50,668.95
2,182,485.38
期末余额 1,423,380.32 30,861,309.83 347,750.00 1,163,686.03 850,992.11 103,590,000.00 138,237,118.29
注：因被购买的特许经营权的企业尚未开始生产经营，故该项无形资产未开始推销。
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无形资产明细情况b
类 别 土地使用权 技术使用费 非专利技术 专利技术 办公软件 特许经营权
合 计
取得方式 购买 购买 购买 购买 购买 购买
原值
1,945,350.00 36,937,890.16 520,000.00 2,000,000.00 1,116,319.20 103,590,000.00
57
累计摊销额
521,969.68 7,274,286.54 172,250.00 836,313.97 265,327.09
9,070,147.28
剩余摊销期限 22.5年 41-103个月 6.5年 63个月 6.5-9年 20年
注：期末无形资产未发生减值情况。
12、短期借款
借款条件
信用借款
合 计
期末余额 期初余额 备 注
13、应付票据
种 类
银行承兑汇票 商业承兑汇票
合 计
期末余额
275,425,116.40
275,425,116.40
期初余额
159,586,722.09
812,000.00 160,398,772.09 本年度内将到期的金额
注1：应付票据较上年大幅增加的原因系工程数量及规模大幅增加，未结算货款相应增加。 注2：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应付账款
项 目 金 额
期末余额
385,747,193.29
期初余额
328,845,241.12
注1：应付账款较上年大幅增加的原因系工程数量及规模大幅增加，未结算货款相应增加。 注2：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注3：期末应付账款没有超过3年未支付的款项。
15、预收账款
项 目 金 额
期末余额
87,095,519.88
期初余额
250,179,472.04
注１：公司上年度承接大型项目在本期均按工程进度确认收入，预收帐款较上年有大幅减少。 注2：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应交税金
税 种
增值税
营业税 企业所得税 城市维护建设税 印花税 个人所得税
合 计
期末余额
5,527,825.59 15,139,969.72 3,034,721.00 1,650,110.37 3,635,955.98 28,988,582.66
期初余额 4,247,764.90 10,650,726.00 11,814,629.53 1,252,480.54 2,403,802.48 30,369,403.45
执行的法定税率 见附注（三） 见附注（三） 见附注（三） 见附注（三） 代扣代缴
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17、其他应付款
项 目 金 额
期末余额
8,538,571.19
期初余额
6,678,778.26
注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、长期应付款
种 类 设备转让款
合 计
期末余额
期初余额
2,917,004.77 2,917,004.77
19、专项应付款
项 目
国债专项补助资金
合 计
期末余额
期初余额
性质或内容 重点技术改造资金
注：20xx年度根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资[2002]847号文件，公司取得关于污水处理成套设备项目的中央补助资金5,760,000.00元。
20、股本
本期变动增减(+、-)
项 目
一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股
未上市流通股份合计 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他
已上市流通股份合计 三.股份总数
期初余额
41,160,000
41,160,000
69,073,200
110,233,200
106,066,800
106,066,800 216,300,000
配股 送股
增发
12,348,000.00 12,348,000.00 12,348,000.00
20,721,960.00
33,069,960.00
31,820,040.00
31,820,040.00 64,890,000.00
公积金转股
其小他 计
期末余额
53,508,000.00 53,508,000.00 - 53,508,000.00 53,508,000.00
- - 89,795,160.00
89,795,160.00
143,303,160.00
137,886,840.00
137,886,840.00 281,190,000.00
注：根据公司20xx年度股东大会决议,公司以20xx年末股本21,630万股为基数,向全体股东每10股转增3股，转增后总股本增至28,119万股。
21、资本公积
项 目
股本溢价 其他资本公积
合 计
期初余额 134,034,465.37 4,412,184.65 138,446,650.02
本期增加额
本期减少额 64,890,000.00
64,890,000.00
期末余额 69,144,465.37 4,412,184.65 73,556,650.02
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22、盈余公积
项 目
法定盈余公积 法定公益金
合 计
期初余额 36,007,037.66 18,092,362.41 54,099,400.07
本期增加额
本期减少额
期末余额 36,007,037.66 18,092,362.41 54,099,400.07
23、未分配利润
项 目
年初未分配利润 加：本年净利润转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润
其中：拟分配的现金股利
分配政策
金 额
225,918,601.17 44,409,732.71
21,630,000.00 248,698,333.88
注：根据20xx年度股东大会决议，以20xx年末总股本216,300,000.00股为基数，每10股派发现金1.00元（含税），共应付股利21,630,000.00元。
24、主营业务收入
业务分部 水处理工程 产品销售
洁净煤燃烧工程 烟气脱硫工程 电厂建设工程
合 计
本年发生数
3,326,495.73 30,528,833.13
553,428,769.44 225,349,077.01 812,633,175.31
上年同期发生数
37,050,935.87 1,412,865.62 71,177,030.78 258,378,292.93
368,019,125.20
注１：本期洁净煤燃烧工程收入较上年大幅减少的原因是该项工程已完工；
注２：烟气脱硫工程收入较上年同期大幅增加的原因是公司承接大型脱硫项目大部分已于本期开工建设。 注３：本期电厂建设工程收入较上年大幅增加的原因是公司承接的一项电厂建设工程本期已开工建设。
25、主营业务成本
业务分部
水处理工程 产品销售
洁净煤燃烧工程 烟气脱硫工程 电厂建设工程
合 计
本年发生数
3,326,495.73 28,627,268.55
450,481,873.76 211,332,364.41 693,768,002.45
上年同期发生数
35,709,256.09 1,084,685.45 45,549,002.10 206,978,632.14
289,321,575.78
26、主营业务税金及附加
项 目
营业税
城市维护建设税 教育附加费 合 计
本年发生数 10,387,909.04 1,361,246.11 583,391.19 12,332,546.34
上年同期发生数
5,733,445.00 906,630.23 528,022.75 7,168,097.98
计缴标准 见附注（三） 见附注（三） 见附注（三）
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27、财务费用
类 别
利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他
合 计
本年发生数
7,486,073.97 567,201.89
928,240.08 8,981,515.94
上年同期发生数
6,952,038.29 2,761,902.09
550,097.26 542,883.23 4,182,922.17
28、投资收益
项 目
其他投资分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资转让收益
合 计
本年发生数
上年同期发生数
665,000.00 665,000.00
29、营业外支出
项 目
堤防费
地方教育发展基金 平抑副食品价格基金 捐赠支出
合 计
本年发生数 内容或性质 地方收费 地方收费 地方收费
（六）母公司会计报表主要项目附注 １、应收款项
（１）应收账款按账龄列示如下：
账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
金 额
232,872,334.51 39,889,698.66 35,886,799.24 10,989,789.21 5,376,536.21 1,678,340.68 1,988,798.98 328,682,297.49
期末余额
占总额的比例 坏账准备计提比例 70.84% 12.14% 5% 10.92% 6% 3.34% 10% 1.64% 20% 0.51% 30% 0.61% 60% 100.00%
坏账准备
1,994,484.93 2,153,207.95 1,098,978.92 1,075,307.24 503,502.20 1,193,279.39 8,018,760.64
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账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
金 额
222,240,876.69 31,578,362.59 12,627,407.80 19,107,499.86 3,107,208.08 2,758,964.0 1,723,534.53 293,143,853.55
期初余额
占总额的比例 坏账准备计提比例 75.81% 10.77% 5% 4.31% 6% 6.52% 10% 1.06% 20% 0.94% 30% 0.59% 60% 100.00%
坏账准备
1,578,918.13 757,644.47 1,910,749.98 621,441.62 827,689.20 1,034,120.72 6,730,564.12
（2）其它应收款按账龄列示如下：
账 龄 0.5年以内 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
金 额
105,332,553.54 24,898,099.97 9,586,334.87 10,385,899.66 1,366,968.88 885,545.12 2,055,456.87 154,510,858.91
期末余额
占总额的比例 坏账准备计提比例 68.18% 16.11% 5% 6.21% 6% 6.72% 10% 0.88% 20% 0.57% 30% 1.33% 60% 100.00%
坏账准备
1,244,905.00 575,180.09 1,038,589.97 273,393.78 265,663.54 1,233,274.12 4,631,006.49
账 龄 0.5-1年 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
合 计
期初余额
金 额
14,629,028.88 11,433,352.90 13,262,740.79 1,610,622.38 583,993.22 1,993,507.79 141,217,640.10
占总额的比例 10.36% 8.10% 9.39% 1.14% 0.41% 1.41% 100.00%
坏账准备计提比例
5% 6% 10% 20% 30% 60%
坏账准备 731,451.44 686,001.17 1,326,316.08 220,451.59 175,197.97 1,196,104.67 4,335,522.92
（3）应收款项说明事项 应收款项欠款金额前五名情况
项 目
应收账款中欠款金额前５名的欠款金额总计 其他应收款中欠款金额前５名的欠款金额总计
金额
193,554,584.42 79,787,299.87
占该项目总额比例
58.88% 51.63%
２、长期股权投资
Ａ． 长期股权投资明细项目列示如下：
项 目
期末余额
账面余额 减值
准备
216,063,129.96
89,550,000.00
2,216,829.75 307,829,959.71
账面价值 216,063,129.96
89,550,000.00
2,216,829.75 307,829,959.71
期初余额
账面余额 减值
准备
35,475,724.77
100,889,645.69
8,200,000.00 144,565,370.46
账面价值 35,475,724.77
100,889,645.69
8,200,000.00 144,565,370.46
对子公司投资
其中：股权投资差额 对联营企业投资 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资
合 计
３１
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO . , LTD . ２００４
年半年度报告
Ｂ．其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称
武汉凯迪电站设备有限公司 武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司 北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司 武汉凯迪水务有限公司 义马环保电力有限公司 武汉凯迪电力环保有限公司 河南蓝光环保发电有限公司
合 计
投资 期限
投资金额 12,240,000.00 8,640,000.00 992,173.58 6,030,285.21 743,988.92 20,000,000.00 2,216,829.75 136,000,000.00 45,000,000.00 89,550,000.00 321,413,277.46
期末余额 9,441,176.36 3,867,831.23 720,675.03 3,573,584.02
17,459,863.32 2,216,829.75 136,000,000.00 45,000,000.00 89,550,000.00 307,829,959.71
占注册资本比
例 68.00% 86.40% 100.00% 81.00% 51.00 52.60% 10% 85% 90% 45.00%
（3）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资成本
累计追加 投资额
本期享有被投资 单位权益增减额
本期分得的现金红利额
本期累计增减额
河南蓝光环保发电有限公司 武汉凯迪电站设备有限公司 武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司 北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司
义马环保电力有限公司 武汉凯迪电力环保有限公司
小 计
89,550,000.00 12,240,000.00 8,640,000.00 992,173.58 6,030,285.21 743,988.92 20,000,000.00 136,000,000.00 45,000,000.00 319,196,447.71
-87,266.34 -184,059.91
-141,268.56
-412,594.81
-2,798,823.64 -4,772,168.77 -271,498.55 -2,456,701.19 -743,988.92 -2,540,136.68
-13,583,317.75
3、主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类 水处理工程 产品销售
洁净煤燃烧工程 烟气脱硫工程 电厂建设工程
合 计
本年发生数
主营业务收入
主营业务成本
上年同期发生数
主营业务收入
主营业务成本
3,969,400.83 1,084,685.45 45,549,002.10 206,978,632.14
257,581,720.52
4、投资收益
项 目
联营或合营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资转让收益
合 计
注：投资收益汇回不存在重大限制。
本年发生数
上年同期发生数
-2,432,890.01 665,000.00 -1,767,890.01
３２
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO . , LTD . ２００４
年半年度报告
（七）关联方关系及其交易 １、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 北京中联动力技术有限责任公司
注册地址 北京市丰台区莲花池南里8区3号
武汉市江岸区解放大道2803号
主营业务
与本企业关
系
经济性质或类型
法 定 代表人
新产品、新材料、新技术的开发、销售 最大股东 国有法人 李忠志
武汉凯迪电站设备有限公司
武汉凯迪精细化工有限公司 武汉市江夏区范湖乡
武汉凯迪技术贸易有限公司 武汉市武昌区武珞路586号 北京市怀柔县凤翔科技开发区乙13号
武汉市洪山区黄公路2号
化工、环保、水处理、热工、机电一体
化技术及产品的开发控股子公司
维修
有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子控股子公司 产品销售。（国家有专项规定的，经批准后方可经营）
电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器机械、普通机械、仪器
控股子公司
仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售
制造、销售、设计、安装、调试工业阀门
控股子公司
有限责任 徐志安
有限责任 彭 毅
有限责任 何世虎
北京凯迪环球阀门制造有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司
有限责任 罗文学
广州凯迪电力工程技术有限公司 义马环保电力有限公司
武汉凯迪电力环保有限公司
广州市龙口东路32号蓄能大厦1307号 河南省义马市毛沟工业园区 武汉市武昌区武珞路586号江天大厦10层
隔音罩及道路隔声屏控股子公司
销售；工业废水、城市污水处理工程的设计、施工
电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、制造、安装、调
控股孙公司
试。钢结构加工、制造。（凡国家专营专控项目持许可证经营）
发电、铬渣灰渣综合治理与运用。 控股子公司 大型火力发电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚烧炉烟气脱硫、脱硝、脱氮及粉尘治理。
控股子公司
有限责任 彭 毅
有限责任 方宏庄
有限责任 有限责任
何世虎 徐志安
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额：万元
企业名称
北京中联动力技术有限责任公司 武汉凯迪电站设备有限公司 武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司 北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司 义马环保电力有限公司 武汉凯迪电力环保有限公司
期初余额
3,000 1,800 1,000 100 800 100 3,800
本年 增加数 16,000 5,000
本年 减少数
期末余额
3,000 1,800 1,000 100 800 100 3,800 16,000 5,000
３３
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO . , LTD . ２００４
年半年度报告
（3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
金额：万元
企业名称
北京中联动力技术有限责任公司 武汉凯迪电站设备有限公司 武汉凯迪精细化工有限公司 武汉凯迪技术贸易有限公司 北京凯迪环球阀门制造有限公司 广州凯迪电力工程技术有限公司 武汉格林天地环保产业集团有限公司
义马环保电力有限公司 武汉凯迪电力环保有限公司
期初余额 金额 2,898 1,224 864 100 800 51 2,000
% 13.40 68 86.40 100 81 51 52.6
本期增加 金额 13,600 4,500
% 85 90
本期减少 金额
%
期末余额 金额 2,898 1,224 864 100 800 51 2,000 13,600 4,500
% 13.40 68 86.40 100 81 51 52.6 85 90
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称
河南蓝光环保发电有限公司
与本企业的关系
联营企业
2、关联方交易 （1）工程项目承包收入
本公司20xx年及20xx年度承包关联方工程项目有关明细资料如下 （单位：元）
企业名称 河南蓝光环保发电有限公司
合 计
金 额
20xx年1-6月
定价政策
20xx年1-6月
金 额 定价政策
依据国家计委对可行性研究
报告的批复及湖北省计委对工程初步设计的批复
（2）关联方应收款项余额
项 目
应收账款：
河南蓝光环保发电有限公司 其他应收款：
河南蓝光环保发电有限公司
合 计
期末余额
20xx年6月30日
20xx年6月30日
49,762,964.76
2,290,307.00 52,053,271.76
３４
武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司
WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO . , LTD . ２００４年半年度报告
（八）或有事项
公司报告期内无或有事项。
（九）承诺事项
公司资产负债表日无重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
公司无重大资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项
本公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司于20xx年12月18日与武汉市环泰投资有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的2,898万股国有法人股（占本公司总股本的13.398%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。
上述股份转让所构成的对本公司的收购行为须经国务院国有资产监督管理委员会、中国证监会审核无异议方可进行。
截至目前，上述国有法人股的转让已获得国务院国有资产监督管理委员会的审核批准。
３５
资 产 负 债 表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
合 并 数 母 公 司
资 产 附注 附注
20xx年6月30日
20xx年12月31日
20xx年6月30日
20xx年12月31日
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用
一年内到期的长期债权投
其他流动资产 流动资产合计
长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计
固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值
减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计
无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产
无形资产及其他资产合
递延税项： 递延税款借项
资 产 总 计
(五)1 (五)2 (五)3 (五)4(1) (五)4(2) (五)5 (五)8 (五)9(1) (五)9(2)
(五)10 (五)11
459,585,756.07
89,066.03 1,200,000.00
382,325,769.91 97,837,874.75 137,564,970.91
56,562,673.73
1,135,166,111.40
94,766,829.75
94,766,829.75
459,804,407.28
20,745,900.00 1,699,975.00
317,786,547.85
73,000.00 1,200,000.00
320,663,536.85 149,879,852.42 135,626,209.87
46,737,943.29
971,967,090.28
307,829,959.71
307,829,959.71
166,921,839.61 15,592,966.08 151,328,873.53
151,328,873.53
2,833,151.40
154,162,024.93
136,439,987.97
136,439,987.97
1,570,399,062.89
426,990,439.59
20,745,900.00 1,699,975.00
286,413,289.43 136,882,117.18 140,425,949.44
59,610,522.92
31,664.10
1,072,799,857.66
144,565,370.46
144,565,370.46
186,498,470.05 12,192,617.00 174,305,853.05
174,305,853.05
2,833,151.40
177,139,004.45
137,335,861.62
137,335,861.62
1,531,840,094.19
326,467,314.17 (六)1(1) 83,985,330.62 (六)1(2) 141,569,317.76
69,104,338.91
31,664.10
1,103,408,247.84
109,089,645.69
109,089,645.69
(六)2
226,157,096.42 29,156,476.16 197,000,620.26
197,000,620.26
97,517,914.10
294,518,534.36
138,237,118.29
138,237,118.29
1,662,688,593.80
245,651,646.86 24,736,873.93 220,914,772.93
220,914,772.93
2,833,151.40
223,747,924.33
139,165,033.26
139,165,033.26
1,575,410,851.12
３７
资 产 负 债 表（续）
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
合 并 数 母 公 司
负 债 与 股 东 权 益 附注 附注
20xx年6月30日
20xx年12月31日
20xx年6月30日
20xx年12月31日
流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计
递延税项： 递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 股 本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积
其中：法定公益金 未分配利润
其中：拟分配的现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计
负债与股东权益总计
（五）１２ （五）１３ （五）１４ （五）１５
（五）１６
（五）１７
145,507,600.00 275,425,116.40 385,747,193.29 87,095,519.88
3,529,767.87 5,947,620.00 28,988,582.66 3,219,654.78 12,365,253.29
61,492.44
130,000,000.00 160,398,772.09 328,595,241.12 250,179,472.04
2,376,188.33
30,369,403.45 1,673,308.24 8,538,571.19 61,492.44
143,107,600.00 273,131,811.84 357,327,823.66 85,880,566.90
3,473,419.38 5,947,620.00 28,468,339.80 2,953,646.47 9,057,668.93
130,000,000.00 156,479,809.16 315,706,900.98 248,964,519.06
2,285,377.88
32,277,928.84 1,570,218.28 6,284,506.79
（五）18 （五）19
（五）20
947,887,800.61
2,917,004.77 5,760,000.00
8,677,004.77
956,564,805.38
49,147,312.82 281,190,000.00
281,190,000.00 73,556,650.02 54,099,400.0 18,092,362.41 248,698,333.88
567,908.37
656,976,475.60
1,662,688,593.80
912,192,448.90
2,917,004.77 5,760,000.00
8,677,004.77
920,869,453.67
20,344,654.56 216,300,000.00
216,300,000.00 138,446,650.02 54,099,400.07 18,092,362.41 225,918,601.17 21,630,000.00 567,908.37
634,196,742.89
1,575,410,851.12
909,348,496.98
2,917,004.77
2,917,004.77
912,265,501.75
281,190,000.00
281,190,000.00 73,556,650.02 54,099,400.07 18,092.362.41 249,287,511.05
658,133,561.14
1,570,399,062.89
893,569,260.99
2,917,004.77
2,917,004.77
896,486,265.76
216,300,000.00
216,300,000.00 138,446,650.02 54,099,400.07 18,092,362.41 226,507,778.34 21,630,000.00
635,353,828.43
1,531,840,094.19
（五）21 （五）22 （五）23
３８
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司
附注 附注 项 目
20xx年1-6月 20xx年1-6月 20xx年1-6月 20xx年1-6月
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 本期未确认的投资损失 五、净利润
加：年初未分配利润 其他转入数 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润
(五)24 (五)25 (五)26 (五)27 (五)28 (五)29
812,633,175.31 693,768,002.45 12,332,546.34 106,532,626.52
8,251.69 9,182,520.69 32,455,125.74 8,981,515.94 55,921,715.84 -539,620.69
117,963.86 3,450,656.39 52,049,402.62 7,837,011.65 -197,341.74
44,409,732.71 225,918,601.17
270,328,333.88
368,019,125.20 289,321,575.78 7,168,097.98 71,529,451.44
9,260.31 5,921,813.25 18,081,165.62 4,182,922.17 43,352,810.71 665,000.00
89,481.88 1,393,859.88 42,713,432.71 6,549,744.72 -966,135.48
37,129,823.47 150,606,245.46
187,736,068.93
(六)3 (六)3 (六)4
782,104,342.18 665,140,733.90 12,235,469.64 104,728,138.64
8,968,625.77 30,343,645.72 8,866,256.69 56,549,610.46 -952,215.50
35,583.81 3,386,234.41 52,246,744.36 7,837,011.65
44,409,732.71 226,507,778.34
270,917,511.05
335,291,554.56 257,581,720.52 6,797,560.99 70,912,273.05
5,198,994.58 16,137,122.14 3,327,696.81 46,248,459.52 -1,767,890.01
801,001.32 43,679,568.19 6,549,744.72
37,129,823.47 150,606,245.46
187,736,068.93
270,328,333.88
21,630,000.00
248,698,333.88
-539,620.69
187,736,068.93
187,736,068.93
665,000.00
270,917,511.05
21,630,000.00
249,287,511.05
-539,620.69
187,736,068.93
187,736,068.93
665,000.00
补 充 资 料
１．出售、处置部门或被投资单位 所得收益
２．自然灾害发生的损失
３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他
３９
现 金 流 量 表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
合 并 数 附注
20xx年1-6月 654,871,371.01
654,871,371.01 514,993,780.94 28,471,262.28 46,038,547.65 14,148,870.08 603,652,460.95 51,218,910.06 16,800,025.00 499,975.00 21,946,192.60
39,246,192.71 82,218,409.71 3,016,829.75
85,235,239.46 -45,989,046.86
273,107,600.00
278,107,600.00 260,000,000.00 23,556,114.41
283,556,114.41 -5,448,514.41
-218,651.21
母 公 司 20xx年1-6月 636,671,635.97
636,671,635.97 499,986,688.81 26,715,625.82 45,930,309.69 12,997,735.24 585,630,359.56 51,041,276.41 16,800,025.00 499,975.00 21,946,192.60
39,246,192.60 8,033,494.31 181,016,829.75
189,050,324.06 -149,804,131.46
273,107,600.00
273,107,600.00 260,000,000.00 23,548,636.69
283,548,636.69 -10,441,036.69
-109,203,891.74
４０
补 充 资 料
１．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润
加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧
无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用
投资损失（减收益） 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 其他
经营活动产生现金流量净额 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产
３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
合 并 数 44,409,732.71 -197,341.74 2,977,456.74 5,333,467.90 2,182,485.38
31,664.10
8,981,515.94 539,620.69
12,541,665.18 -197,794,952.03 172,213,595.19
51,218,910.06
459,585,756.07 459,804,407.28
-218,651.21
母 公 司 44,409,732.71
1,708,989.59 4,733,148.20 2,150,444.06
31,664.10
8,866,256.69 952,215.50
12,872,579.63 -187,756,419.00 163,072,664.93
51,041,276.41
317,786,547.85 426,990,439.59
-109,203,891.74
合 并 利 润 表 附 表
报 告 期 利 润
主营业务利润 营 业 利 润 净 利 润
扣除非经常性损益后的净利润
净资产收益率（％） 全面摊薄 16.22 8.51 6.76 7.00
加权平均 16.23 8.52 6.77 7.00
每股收益（元） 全面摊薄 0.38 0.20 0.16 0.16
加权平均 0.38 0.20 0.16 0.16
４１
合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表
（20xx年6月30日）
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项目
一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资
三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料
四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备
六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 九、总计
年初余额 13,652,614.12 9,159,595.50 4,493,018.62
13,652,614.12
本期增加数 2,977,456.74 2,601,131.58 376,325.16
2,977,456.74
本期转回数
期末余额 16,630,070.86 11,760,727.08 4,869,343.78
16,630,070.86
４２
合 并 股 东 权 益 增 减 变 动 表
（20xx年6月30日）
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目
一、股本
期初余额 本期增加数
其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 二、资本公积
期初余额
本期增加数
其中：股本溢价
接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入
外币资本折算差额 其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本 期末余额
三、法定和任意盈余公积 期初余额 本期增加数
其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损 转增股本
分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额
其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 本期增加数
其中：从净利润中提取数 本期减少数
其中：集体福利支出 期末余额 五、未分配利润
期初未分配利润 本期净利润 本期利润分配 本 期 数
上 年 数
64,890,000.00
４３
４４