贷后管理
一、建立分层次贷后管理制度,
（一）客户贷后管理实行经营主责任人负责制，在此前提下，联社按户配备客户经理，落实经营主责任人。联社风险管理部门对辖内本业务条线的贷后管理工作承担系统管理职责,指导和督促本业务条线客户部门及信用社的贷后管理工作，联社风险管理部门设专职风险经理，信用社设兼职风险经理（或具体客户由联社指定风险经理监督）落实风险监控管户主责任人，监控贷后风险督促客户部门按规定实施贷后管理。
（二）建立重点客户管理制度：联社按贷款额度或授信额度、风险程度、管理难度确定本社重点管理客户。辖内跨区域集团客户、贷审会审批的重点客户、系统客户、行业龙头客户为客户部门贷后管理的重点，并落实贷后管理的主责任人。
（三）对重点管理的客户，客户部门对客户贷后管理负协调和管理责任，指定专门客户经理，一般应为管户主责任人，建立定期联系协调机制，制定贷后管理方案并组织、协调所辖行客户部门具体实施。 风险管理部风险经理监控客户贷后风险，并组织检查客户部门贷后管 理情况，督促客户部门按规定实施贷后管理。
（四）对客户经理轮换及其所管理的客户执行轮换：客户经理原则上三年轮换一次，最长不超过六年；除当年新增客户外，每年轮换客户经理管理对象的三分之一。
以上规定的各部门职责由部门负责人和具体经办人共同承担,其中，客户经理承担贷后日常管理、发现和报告风险及受权处理风险的责任，风险经理承担信贷风险监管和对客户部门贷后管理工作执行情况监管的责任；客户经理和风险经理所在的部门负责人、分管领导和风险管理委员会成员承担贷后管理的组织领导和风险处理及决策责任。
二、部门职责
（一）客户部门职责。客户部门是贷后管理的实施部门，按户配置客户经理，主要职责是：
1．客户监管、及贷后管理检查。监管客户资金账户信用等级，信 贷资金使用用途等用信情况，客户生产、经营及财务状况，贷后跟踪检查，落实审批内容，收集客户公开信息并定期联系客户。
2．担保人及担保物的监管。
3．风险分类及日常管理。按规定复测客户信用等级，并及时进行 资产风险分类；维护贷后管理台账；整理、收集信贷客户档案有关资料；信贷管理系统数据录入，利息及本金的收回等。
4、会同有关部门制定不良信贷资产（未移交风险部门前）重组 方案，并组织实施。
5．风险预警。发现风险信号及时提出处理建议并报告。
6．定期报告。定期向风险管理部门汇报辖内客户贷后管理情 况。
7．按时发送贷款催收通知书，及时收回贷款本息和确保诉讼时效；
（二）风险管理部门的主要职责。风险管理部门是贷后管理的风险监控部门，设立风险经理。通过信贷管理系统监测客户风险，检查客户部门贷后管理行为，并与客户部门紧密合作，共同控制客户信贷风险。其主要职责是：
1．通过信贷管理系统实时监测客户用信及客户部门贷后管理等情 况，发现问题督促其及时整改。
2．按规定对客户部门贷后管理情况实施现场检查，经所在部门负 责人同意，也可延伸到客户进行检查，深入了解客户风险状况。
3．风险分析和预警。定期对本级行客户部门重点管理客户及其所 处行业进行风险分析，并向客户部门发布风险分析报告及相关信息。发现异常情况应随时报警及时提示并督促客户部门限期处理。并向部门负责人报告。
4．定期向分管领导、风险管理委员会汇报所监控的客户贷后管理 情况及客户风险状况。
5．负责按规定管理客户部门移交的不良贷款，包括不良贷款的清 收、盘活、保全，抵债资产的接受和处置，表外利息的减免和呆账核销，为贷后管理提供法律支持等。
6、负责信贷资产风险分类的组织及认定工作；
7、负责组织和督促信贷档案管理人员按照规定进行收集、整理、保管、借阅、销毁信贷业务档案。
二、工作流程
（一）信贷资金发放时和发放后,客户部门应相互配合做好信贷资金的支付审核、用后监督和借款人账户资金的定期监测。
（二）采用贷款人受托支付方式的,应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。审核同意后,将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手,并应做好有关细节的认定记录。 采用借款人自主支付的固定资产贷款,在贷款入账后对外支付前,也要进行支付审核。
采用借款人自主支付,需要进行支付审核的,客户经理在贷款发放后必须及时书面通知放款人员,由放款人员协助客户部门做好信贷资金的支付审核工作。
采用借款人自主支付,且不需要支付审核的,客户经理应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况,并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。
（三）无论采用何种支付方式，客户经理均应要求借款人在划款后十日内提供相关贷款资金支付的证明材料，并在收到证明材料五日内进行首次跟踪检查。重点检查客户是否按合同约定用途使用信贷资金以及审批意见落实情况。首次跟踪检查按笔进行，填制《四川省农村信用社贷后首次检查表》，将检查信息及时登录信贷管理系统，报客户部门负责人，并报风险管理部门备案。
（四）日常检查
１、日常检查的频率。公司类客户信贷业务的日常检查原则上按
季进行，以下情况必须提高或适当降低检查频率：
（1）次级、可疑类贷款客户至少每月检查一次；
（2）损失类贷款客户应根据实际情况决定检查频率；
（3）全额存单、国债质押等低风险业务的客户，未出现实质性改变贷款低风险状况的风险信号（如账户被查封、涉诉以及贷款逾期等）前，可不进行日常跟踪检查；
（4）出现风险预警信号，视其情况随时跟踪检查。
２、日常检查的内容
（1）客户及其内部管理情况。组织机构、管理体制、管理人员、管理水平、经营策略及经营方式有无变化；有无分立、兼并、收购、破产、资产重组、股份制改造等行为；主要管理人员与农村信用社合作态度、偿还债务的意愿有无变化；有无恶意逃废农村信用社债务行为等。
（2）生产经营情况。客户主要产品生产技术、生产能力及原材料、产成品市场变化情况；客户经营是否合法，有无经济纠纷等。
（3）财务状况。客户财务报表真实情况；资产和负债总量及结构变化情况；产值、销售收入及效益变化情况；现金流入量、流出量情况及货款归社（行）情况；在各金融机构融资和履约情况；对外担保及其他或有负债变化情况等。
（4）担保情况。保证人代偿能力变化情况；抵（质）押物保管和权属、价值变化情况；抵（质）押物的财产保险情况；抵（质）押合同、保证合同等贷款法律文书合法、完备情况等。
（5）用款情况。用途是否符合贷款申请；是否挪用信贷资产；专门资金回笼账户资金进出情况；大额及异常资金流入流出情况。
（6）固定资产贷款进展情况。专门还款准备金账户情况、项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保变动情况、收入现金流及借款人整体现金流情况、还款准备金账户的收入现金流入比例及资金平均存量情况、项目资金是否按期到位，是否纳入专户管理；项目进度是否按项目计划进行；总投资是否突破；项目累计完工量与财务支出是否相当；费用开支是否符合有关规定；项目采用的主要技术、工艺、设备是否出现较大变化；项目贷款是否被挤占挪用；项目是否能按期竣工，项目竣工投产能否达产，效益和市场情况如何；房地产项目预售情况及预销售款使用情况等。
（7）对停产、半停产企业的检查。借款合同及相关附件材料是否齐全；贷款是否在诉讼时效之内；抵（质）押物的保管、价值的变化及变现能力情况；保证人保证能力情况等。
３．日常检查要求。日常检查应按户（项目）进行，应收集客户和担保人后续基本资料、当期财务报表资料和公开信息资料，复测客户和担保人信用等级。属固定资产贷款项目的应填制《四川省农村信用社固定资产贷款贷后检查表》其他信贷业务应填制《四川省农村信用社公司类客户贷后检查表》，客户部门要根据检查结果及时调整资产风险预分类，待有权审批人批准后，将有关信息及时录入信贷管理系统。
4、通过对贷后检查和其他渠道取得的各种信息进行综合分析，找出影响信贷资金安全的各种因素，判断客户的总体风险状况，并采取相应的预防或补救性措施。
（四）风险管理部门对客户部门贷后管理的检查。
1、风险经理主要通过信贷管理系统监测客户用信情况，监控 客户贷后风险，检查客户部门是否按规定和审批要求落实贷后管理内容。风险经理至少每半年对客户部门贷后管理情况进行一次现场检查，发现问题，附专题报告详细说明，并根据检查结果向客户部门提出进一步加强贷后管理的具体要求。
2、风险经理风险监控中发现信用等级、贷款风险分类发生重大变化等风险预警信号，按规定移交客户部门限期查处；发现所监控客户的贷后管理存在问题，提示客户部门限期查处，或由风险经理现场查明后，提示客户部门限期处理；对风险较大的客户，风险经理可随时对贷后管理情况进行现场检查，并根据检查结果向客户部门提出进一步加强贷后管理的具体要求。
（五）建立和健全风险预警机制
1、建立健全风险预期警机制，通过客户资金账户信息、信贷管理系统、贷后检查、客户财务报表及公开信息、上下游企业、行业及国家宏观经济政策、客户信用等级复测及贷款风险分类等及时发现并处理风险预警信号，控制、化解信贷风险。
2、客户经理和风险经理在贷后客理中发现风险预警信号，要填表制《风险预警信号处理表》，及时报告客户部门及风险管理部门。
3、若预警信号仍未消除或预计预警信号不能解除的，客户部门要及时将《风险预警信号处理表》报风险管理部门并按权限上报风险管理委员会，风险管理部门或风险管理委员会应视具体情况研究制定相应化解措施。
4、建立信贷退出机制。客户退出工作要遵循结合风险形势、突出重点行业、强化考核激励、坚持循序渐进的原则。对列入不良信用客户内部控制名单和高风险行业、区域的客户，要制定信贷退出计划，采取提前收回贷款、到期减少续贷、停止贷款或诉讼的措施，清收贷款本息。
风险管理部门按退出名单定期监测和督促客户部门的退出工作,年末对退出计划的完成情况进行考核、通报。
5、对客户挪用信贷资金,擅自处现抵押(质)物,逃废银行债务等预警信号客户部门及风险管理部门要及时采取限期纠正、要求补充担保物或增加担保人、停止发放新贷款、收回已发放贷款等经济及法律措施控制风险；对风险预警信号未解除的，不得发放新贷款。
6、对客户财务状况恶化，或发生其他可能影响客户还款能力事项的，客户经理应及时查明原因，对临时性、季节性财务指标恶化或其他临时性风险因素，经按权限上报同意后，列入重点观察名单，同时采取要求补充担保物、增加担保人、或停止发放新贷款等风险防范措施
7、预警信号发现和处理的相关信息要及时录入信贷管理系统。
（六）贷后管理例会制度
1、建立贷后管理例会制度。集中会审客户贷后管理情况,分析存在的风险因素,制定风险防范措施,形成会议决议,提高贷后管理工作的执行力。贷后管理例会会审的情况可作为不良贷款形成时界定贷后管理是否尽职的重要依据。
2、贷后管理例会由联社主任主持或由联社主任指定分管风险管理的联社副主任主持召开,由客户管理、授信审查、风险管理、资产保全等部门负责人和有关客户经理、风险经理参加。
3、贷后管理例会重点会审以下客户：
（1）新形成逾期、展期和欠息的客户；
（2）贷款分类形态向下迁徙的客户；
（3）出现明显风险信号、被预警和风险提示的客户；
（4）存在潜在风险认为有必要会审的客户；
（5）集团性客户和大额授信的客户；
（6）对业务经营有重大影响的需要重点管理的客户；
（7）联社经营班子认为有必要会审的客户。
4、风险部门需向贷后管理例会汇报风险监控情况和对客户部门贷后管理工作的监督检查情况。
5、联社可根据辖内管理客户的数量和风险状况,规定辖内贷后管理例会召开的频次；也可以采取不定期召开形式,根据会审范围和工作需要随时召开。
6、贷后管理例会由风险管理部门根据客户部门的提议或按照规定的召开频次及风险情况提请联社主任召开例会。会议主持人根据
客户风险状况、风险形势和客户部门、风险管理部门的建议,确定每次例会的审议内容。
7、客户经理或客户部门负责人在贷后管理例会上对会审的客户按户汇报贷后管理情况,包括生产经营状况、财务分析、发展前景、信贷业务的风险变化情况等涵盖贷款贷后检查表上的所有内容及现场检查和在线监控所发现风险信号的处理情况、建议采取的风险化解措施。风险经理和风险管理部门负责人汇报对信贷业务风险的监控情况,对风险客户的风险预警情况及对客户部门贷后管理工作的检查监督情况。
8、 参会人员对会审客户的风险进行审议,按户议定停止新增用信、压缩信用余额、补充担保、加强资金账户监管、采取法律措施等风险防范和化解措施,形成会议决议,落实决议执行的部门和有关责任人。
（七）到期贷款处理
1、年初建立当年即将到期贷款统计表：风险管理部门每年年初对本年即将到期的贷款建立台账。每月初，风险管理部门向客户部门做出贷款到期提示，由客户经理进行管理和维护，对要到期的客户发出通知，如风险较大及客户经理单独化解确有困难的，按权限上报研究处置。
2、对将要到期的信贷业务,客户经理应在每笔贷款到期前30天,填制的《贷款到期通知书》,发送借款人和担保人取得回执,或采取其他有效方式,及时通知客户。承兑、信用证等业务到期前10天,客户
账户资金不足以还款的,及时通知客户将足额资金存入。
3、信贷业务到期时，客户部门应通知会计部门按照合同约定办理扣划款手续。归还后，客户部门应将有关还款凭证及时归入客户信贷档案。
4、本息收回后，贷后管理人员应及时进行台账登记，同时将收回信息录入信贷管理信息系统和人民银行征信系统，并协助客户办理解除担保的有关手续。
5、对到期尚未归还的信贷业务，客户经理应及时报告部门负责人，列入逾期催收管理，客户经理应及时填制《逾期贷款催收通知书》。分别发送到客户和担保人进行催收，并取得回执。对无法取得回执的客户，应当视具体情况采取上门催讨、公证送达、申请支付令、诉讼等方式及时中断诉讼时效。会计部门从信贷业务到期的次日起计收信贷业务逾期利息。客户部门要及时按规定调整风险分类，并报告风险管理部门审查后经风险管理委员会审批。
6、对于形成不良的信贷业务,客户部门应按规定及时报告风险管理部门。不良信贷资产移交前,客户部门会同风险管理部门制定清收处置方案,提交风险管理委员会审议后,由客户部门组织实施。
（八）贷款展期
1、借款人申请办理展期，应在贷款到期15日前提出书面申请，并提交不能按期归还贷款的相关证明文件、担保人同意担保的承诺书等农村信用社要求的资料。
2、借款展期的调查、审查、审批按信贷业务发放程序和权限办
理。经批准同意展期的，在原期限到期前应与借款人/担保人签订《借款展期协议》。
3、办理担保贷款展期时，须按照《四川省农村信用社贷款担保管理暂行办法》的相关规定办理担保手续。
4、展期期限和利率。短期贷款展期期限不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限不得超过3年。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利率根据新的期限档次利率确定。
5、展期后的贷款按新增贷款进行管理，展期贷款的风险分类最高只能列为关注类。
（九）借新还旧
1、办理借新还旧，应认真分析贷款项目存在的现实和潜在风险因素，合理确定拟借新还旧类型，并采取相应的风险防范措施。
2、贷款手续
(1)完善格式合同，如实填写借新还旧贷款的真实用途。
(2)原合同已采取抵押担保方式的，农村信用社在办理贷款借新还 旧手续时，要与抵押人重新签订抵押合同并重新办理抵押登记手续；原合同已经采取质押担保方式的，要与质押人重新签订质押合同并办妥交付或登记手续；原合同已由第三方以保证方式担保的，必须与保证人重新签订保证合同。上述抵押人、出质人、保证人可以是原担保人，也可以是新的担保人，但都必须符合农村信用社规定的相关条件。
(3)如借新还旧只归还原借款合同项下部分本金的，无论是新担
保人还是原担保人提供担保，均不得免除原借款合同项下担保人对未清偿部分债务的担保责任。
(4)资金要实际划付，不得采取空转的方式。在借款人归还贷款本息时，不宜采取扣款方式，而应以借款人主动开出支票等方式还款。
3、在办理借新还旧过程中，不得将原贷款欠息转为贷款，严禁以贷收息，严禁利用借新还旧人为降低不良贷款率，以防止借款人降低还款意愿，增加贷款风险。
4、借新还旧的业务操作流程按《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》和《四川省农村信用社个人贷款基本操作规程》执行。
（十）工作移交及责任追究
1、建立贷后管理主责任人责任移交制度。原客户经理或风险经理工作岗位变动时，必须在部门负责人主持和监交下，同接手客户经理或风险经理对其负责的信贷客户业务风险状况进行鉴定，形成书面交接材料，由原责任人、接手责任人、监交人签字后登记存档。责任移交后，接手责任人对接手后的信贷客户贷后管理负责，不得推诿责任。
2、不良贷款的责任认定及移交。信贷资产认定为不良信贷资产时,应逐户鉴定不良贷款客户的基本情况、不良贷款抵押担保情况、风险状况，明确成因，界定责任，同时对不良信贷资产的调查、审查、审批、贷后管理各环节经办责任人和主责任人进行责任认定，提出明确处理意见。符合规定的条件时,客户部门将不良信贷资产移交到资
产处置部门进行处理。
3、 贷后管理的责任追究与免责。应根据客户经理、风险经理、部门负责人、联社领导在贷后管理工作中的职责分工,客观地界定贷后管理的责任,根据问题的严重程度追究有关人员的责任。对于贷后管理工作确实履职尽责,经确认无道德风险且非贷后管理原因形成的不良贷款,将免于追究相关责任人的贷后管理责任。
（十一）档案管理
1、以客户为单位建立统一的信贷档案库，联社专门的档案管理部门统一管理信贷资料。保管重要法律文件、客户基础资料原件、贷后管理资料等原始信贷资料以及审批的信贷业务内部运作资料。
2、其他重要法律文件、客户基础资料、贷后管理资料等年中由客户经理收集整理，客户部门指定专人统一管理。下年初将上年度结清的信贷业务资料统一交信贷档案库保管。
3、信贷资料入库时，由档案管理员和送交人双签。
4、实行档案资料查阅登记制度。非该户的客户经理及其他部门查阅或借阅，须经客户部门负责人签字同意；已移交信贷档案库的，还要经信贷档案库管理部门负责人签字同意。
5、档案管理人员工作变动应办理档案资料的交接手续，部门负责人负责监交。
（十二）检查与考核
1、县级联社风险管理部门和稽核部门应当加强贷后管理的监督检查，应根据实际情况进行专题检查或重点检查，督促客户部门加强贷
后管理。
2、 各联社应建立对贷后管理工作的考核评价机制,对贷后管理做到有罚有奖。
3、 应加大对贷后管理工作的考核力度,实行年度综合评价,并制定具体的激励措施。依据各部门各岗位的职责分工设置考核指标。
4、贷后管理考核既要考核过程,主要考核贷后管理的各项规定和要求是否落实到位,也要考核结果,主要考核信贷风险是否得到有效控制,资产质量有无明显提高。要把潜在风险客户退出和到期贷款现金收回率作为贷后管理考核的重要内容。