关于施工三处春节前存在严重资金缺口

并可能连带引发其它问题的紧急报告

尊敬的河南省河川工程监理有限公司南水北调中线一期工程南阳市段监理部：

南水北调中线一期工程总干渠陶岔~沙河南段（委托建管项目）南阳市第二标段桩号TS98+500~TS100+500段的施工任务由南阳二标施工三处负责施工。

该段工程自20xx年1月20日开始设备及人员进场，至今已实施36月有余，现渠道主体工程已完工，附属工程正在逐步进行施工，已远远超出南阳市第二标段主合同30个月的总工期。

一、施工三处长期以来一直存在严重的资金困难问题

在长达36个月有余的施工过程中，除去工程延期所带来的大量亏损，甚至连过程中已实施且已发生实际投入的正常施工变更费用都无法获得。36个月的施工过程中，甚至是连一个变更都未能完整地处理，垫付大量变更所增加的额外费用，使作为独立核算单位的施工三处经营资金发生严重困难。为此施工三处不得不四处举债600万元，甚至于花高利息向民间拆借，部分借款利息达到了5分。

为确保20xx年12月20日渠道主体工程完工，施工三处在建管处领导及项目部的大力支持下，加大投入并采取措施赶工，按时于20xx年12月20日全部完成TS98+500~100+500渠段混凝土衬砌施工。但赶工投入的新的额外费用，使原本存在的严重资金困难再次累积，甚至于连起码的 1

人工工资已拖欠10月之久。

而认真梳理后，已发生的变更费用得不到支付，前期施工三处确实存在合同管理力量薄弱，变更资料不完善，变更申请不及时等内部问题，但更重要的则是存在着严重的外部管理问题。

二、20xx年春节前存在的实际资金缺口

据统计，除去南阳二标共性变更由项目部统一处理外，施工三处截止目前已发生各类变更约25项，变更费用增加约1,340万元（详见附件2），至今甚至连一份监理人签发的有效“变更指示”都未能获得，因而无法进行变更报价工作，自然也就无法将变更费用纳入正常的支付申请。

20xx年12月份，施工三处申请进度款1000多万元，但被告知仅可获得400万元的实际支付。

即将是20xx年的春节，春节前施工三处实际需支付前期拖欠的机械租赁费、人工工资、材料设备费等共计1800万（详见附件1）。如按20xx年12月份可实际获得400万元支付考虑，则施工三处春节前面临约1400万元的巨大资金缺口。现南阳2标施工三处大门让材料供应商封堵了7天，造成工程无法施工，且现在不能保证工地是否会发生恶性事件。

三、可能连带引发的其它问题

目前，春节在即，在施工三处无力合理筹措到资金的情况下，人工工资无法得到有效保证，这与国务院南水北调办一再要求的必须及时支付工程款和足额支付农民工工资的精神相左，并可能引起上访、联合向项目部或业主讨薪等风险。

2

四、恳请协调解决事项

基于上述可能存在的种种不确定风险，为确保能过一个稳定、祥和、和谐的春节，恳请监理部能考虑施工三处春节前所面临的实际困难，按时批复20xx年12月份及20xx年1月份工程进度款，同时审批实际已完变更项目费用，并适当支付安全与文明措施费等总价项目费用。

附件：1、南阳2标施工三处外欠款统计表；

2、南阳2标施工三处变更台帐

二O一四年一月十八日

南阳二标施工三处 3

第二篇：施工企业存在的困难

施工企业存在的困难

我公司目前主要存在的困难就是资金短缺的问题。企业的资金如同企业的“血液”，企业的的应收账款庞大、而且沉淀时间较长，债权资产难以变现，资金不能及时收回，就产生了“供血不足”，出现财务危机，影响企业的生存和发展。目前，施工企业普遍存在资金严重短缺的状况，我公司被拖欠工程款数额巨大， 特别是资金的回收额与施工产值存在严重不平衡，拖欠工程款和施工规模成正比，施工产值完成越多，拖欠工程款增长越快。近年来，国家三令五申农民工的工资不得拖欠，钢材、水泥等建筑材料价格猛涨，材料的赊购越来越困难，造成施工企业应付款项支付压力增大，债务不能及时偿还，便会逐渐失去诚信，造成债权人相继逼债，企业难以维持正常的生产经营活动，更谈不上发展了。

造成施工企业资金短缺的原因很多，其主要影响因素归纳为外部因素和内部因素。

（一）外部因素

1、随着市场竞争日趋激烈，不论何种资质、规模的施工企业，一律站在同一起跑线上，公开竞标。为获得工程项目，只有低价中标，使施工企业利润空间非常小，企业要实现盈利，就需要依靠一定的产值规模，而产值规模的不断扩大，也加剧了资金短缺的矛盾。长期以来，施工企业由于可抵押的资产较少，向银行申请流动资金贷款也比较困难，银行贷款资金远远不能满足企业扩大再生产的需要。

2、施工企业被长期拖欠工程款是造成资金短缺的直接原因。由于建筑市场管理不规范，建设项目存在较大的资金缺口，使施工企业被拖欠的工程款呈不断上升的趋势，工程做得越多，欠得越多，前清后欠，边清边欠。

3、由于国家宏观经济调控和次贷危机影响，各种产业都不景气，有些单位为缓解资金压力，转嫁矛盾，往往把尾房、门面等抵给施工企业冲减拖欠工程款，施工企业因为害怕拖欠款长期收不回来形成坏帐，迫于无奈，只得接受。从账面上看，拖欠工程款减少了，但现金流量并没有增加，而且，抵债资产产权过户还需要支付税金和费用，空置房还需要缴纳物管费等，施工企业的资金更是雪上加霜。

4、施工企业“找米下锅”和经营区域的向外延伸，使承揽工程

任务的成本和费用加大。而目前的工程大多数是低价中标，近年来随着建筑材料价格大幅度上涨和农民工工资及福利的不断提高，建筑企业的利润极其微薄，管理稍不到位，项目就会亏损，增大了资金支付额。

（二）内部因素

1、企业负担过重。我公司于20xx年改制后，背负了3000多万的改制成本，包袱过重，病退、待岗职工多，加上普遍存在企业办社会的情况，非生产性开支大，消耗了企业的部分资金。

2、企业在生产经营活动中，往往担心得罪业主，影响后期工程任务的承揽，对于一些债权单位恶意拖欠工程款的行为，没有采取有效的防范措施，造成拖欠款越拖越久，最终形成呆坏帐。

总之，既要解决施工资金紧张的压力克服资金短缺的矛盾，又要扩大生产规模，这是施工企业当前要解决的首要问题也是面临的一道难题。

株洲市政建设有限公司

二〇〇九年七月十日