稽核实施周期对照表（3）

第二篇：项目稽核实施周期对照表

稽核实施周期对照表

序号一、1.11.21.3稽核项目

销货及收款循环稽核授信作业订单作业售价作业每月每季每半每年随时不不不不不定定定定定

定定定定定期期期期期

期期期期期

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1.4#5@p开立作业1.5货物交付作业1.6客诉处理作业

1.7销货折让及销货退回作业稽核1.8销货收入与应收款项作业稽核1.9销货成本与销货毛利作业稽核……

二、采购与付款循环稽核2.1采购预算作业稽核2.2请购作业2.3采购作业2.4验收作业

2.5不履行合约或罚款作业2.6仓储管理作业2.7付款作业2.8投保作业……

三、生产循环稽核3.1生产计划作业3.2制程管理3.3品质管理作业3.4设备保养作业3.5安全卫生作业3.6呆废物料作业3.7生产成本作业3.8生产绩效作业……

四、薪工循环稽核4.1任用作业稽核4.2训练作业稽核4.3工时作业稽核4.3.1工时作业稽核4.3.2请假作业稽核4.4考核作业稽核4.4.1考核作业稽核4.4.2奖罚作业稽核4.5

福利管理稽核

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4.6职务异动作业稽核4.6.1晋升作业稽核4.6.2辞职作业稽核4.6.3资遣作业稽核4.6.4留职停薪作业稽核4.6.5调职作业稽核4.6.6退休抚恤作业稽核4.7薪资处理作业稽核4.7.1薪资核计作业稽核4.7.2代扣款项作业稽核4.7.3薪工记录作业稽核……

五、融资循环稽核5.1股东权益作业稽核5.1.1公积与盈余作业稽核5.1.2股本作业稽核5.2股务作业稽核5.3负债作业稽核5.3.1短期借款作业稽核5.3.2中长期借款作业稽核5.4出纳现金收支作业稽核5.4.1现金作业稽核5.4.2票据作业稽核

5.5零用金及一般费用报支作业稽核5.5.1零用金报支作业稽核5.5.2一般费用报支作业稽核5.6营业外收支作业稽核5.7会计报表作业稽核5.7.1凭证处理作业稽核5.7.2会计财务处理作业稽核5.7.3财务扳表查核作业稽核

5.8印鉴管理与背书保证作业稽核5.8.1印鉴及支票使用作业稽核5.8.2背书保证作业稽核

六、固定资产循环稽核

6.1固定资产取得与折旧作业稽核6.2固定资产修理与维护作业稽核6.3固定资产报废作业稽核

6.4固定资产抵押出租或出借作业稽核6.5闲置固定资产作业稽核6.6工程作业稽核6.7

投保作业稽核

七、投资循环稽核7.1投资规划作业稽核7.2投资评估作业稽核

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7.3

7.4

7.5

7.6

7.7八、

8.1

8.2

8.3

8.4投资买卖作业稽核保管异动作业稽核盘点质押作业稽核申报公告作业稽核会计处理作业稽核文件资料管理系统项目资料档案项目管理岗位工作日志项目施工日志月工作总结、计划表√√√√√