流动性压力测试报告

时间:2024.7.10

**银行流动性压力测试报告

银监分局:

按照《银监分局办公室关于开展农村中小金融机构流动性压力测试的通知》要求,为充分了解和掌握自身流动性风险现状和存在的问题,我行从审慎角度出发,对全行流动性风险进行了压力测试,现将具体情况报告如下:

一、流动性压力测试情况 (一)测试基础

我行现行法定存款准备金率为18%,本次测试暂不考虑准备金率上调因素。本次测试以20xx年9月30日为基点,测试币种为人民币,压力情景假设分轻度压力、中度压力和重度压力三种,通过计算流动性缺口情况进行测试。9月30日全行流动性缺口情况如下:

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可以看出,我行9月末除“8至30日”日累计到期期限缺口(剔除1年以上活期存款余额后)为负外,其他各期限缺口均为正,即流动性无缺口,总体流动性风险状况呈现良好、可控的态势。

(二)轻度压力下流动性风险测试情况 1、风险因素

20xx年6月份,全国金融机构流动性吃紧,“钱荒”危机爆发,同业市场拆借利率畸高,直接导致我行批发性融资来源的可获得性大幅下降。

2、压力情景假设

假设同业市场融资受阻,资金融入量仅为9月末余额的一半,即以融入资金偿还到期负债的能力下降,需要以本行流动性资产来偿还到期债务的压力加大,我行将期限内到期的“存放同业款项”和“买入返售资产”全部用于偿还到期“卖出回购款项”,压力下流动性缺口情况变化至下表所示:

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3、压力测试结果

由上表可以看出,在轻度压力情景下,我行流动性累计到期期限缺口(剔除1年以上活期存款余额后)除“2-7日”为-2.5亿元外,其他各期限缺口均为正,即未来一天流动性无缺口;未来七天流动性缺口略小,应对无困难;未来一个月流动性无缺口,总体流动性风险状况仍然呈现良好、可控的态势。

4、应急计划

针对剩余期限“2-7日”流动性-2.5亿元的缺口, 我行可采取的应急计划包括:第一,可临时调用超额存款准备金偿还,按照人民银行要求,超额存款准备金应不低于人民币存款的1%,按我行9月末人民币存款195.45亿元计算,超额存款准备金应不低于1.96亿元,我行9月末超额存款准备金余额4.7亿元,可用部分为2.74亿元,足够偿还期限内到期负债。第二,我行持有至到期投资均为可以二级市场随时变现的债券,9月末,剔除在同业市场为了融资而质押的部分,可用债券余额为44.7亿元,为了偿还到期负债,我行可变卖部分债券以获得资金。第三,我行9月末贴现余额2.13亿元,我行可通过转贴现和再贴现方式变现资产。

(三)中度压力下流动性风险测试情况 1、风险因素

20xx年国内经济回暖速度缓慢,组织资金压力倍增,年内,我行存款月度间起伏较大,3、4、6、9月份存款均较上月有大

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幅下降,其中降幅最大的是3月末,存款较上月下降3.96亿元,其中零售存款(即个人存款)下降7.61亿元。

2、压力情景假设

假设外部经济持续下行,回暖迹象不明显,导致存款下降达到年内最大幅度,客户取现现象严重,即零售存款大量流失,以零售活期存款下降7.5亿元进行测算,我行活期存款中较为稳定部分将比前12个月中最低值还要低2.5亿元(57.2-(62.2-7.5)=2.5),即一年以上活期存款余额为54.7亿元,同时为了足额兑付存款取现,我行流动性资产变现能力同时承受到压力。假设市场流动性尚可,我行能顺利从同业市场拆入T+0期限的资金来兑付到期负债,中度压力下流动性缺口情况变化至下表所示:

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3、压力测试结果

由上表可以看出,在中度压力情景下,我行流动性累计到期期限缺口(剔除1年以上活期存款余额后)已略有压力,除“2-7日”和“8-30日”累计期限缺口分别为-1.1和-11.4亿元外,其他各期限缺口均为正,即未来一天流动性无缺口;未来七天流动性缺口略小,应对无困难;未来一个月流动性累计缺口额略大,需要采取一定的应急计划来应对。

4、应急计划

针对剩余期限“8-30日”流动性-11.4亿元的缺口,我行可采取的应急计划包括:第一,可临时调用超额存款准备金闲臵部分2.74亿元。如考虑存款下降7.5亿元,超额做准备金因存款下降可用部分将增加1.35亿元。第二,在中度压力下,剔除在同业市场为了融资而质押的部分,可用债券余额为37.2亿元,为了偿还到期负债,我行可变卖部分债券以获得资金。第三,可通过转贴现和再贴现方式变现资产2.13亿元。第四,可考虑向央行短期借款来解决头寸不足的问题。

(四)重度压力下流动性风险测试情况

1、风险因素

20xx年国内经济持续下行,组织资金压力倍增的同时,国内金融市场流动性下降,外部融资困难。导致我行存款大幅下降的同时,批发性融资来源的可获得性也骤然下降。

2、压力情景假设

假设外部经济持续下行,导致存款下降达到年内最大幅度,即零售存款大量流失,以零售活期存款下降7.5亿元进行测算,我行活期存款中较为稳定部分将比前12个月中最低值还要低

2.5亿元,即一年以上活期存款余额为54.7亿元,同时为了足额兑付存款取现,我行变现流动性资产变现能力同时承受到压 5

力。假设市场流动性较差,我行不能从同业市场拆入资金来兑付到期负债,我行同时受到存款下降和同业负债到期且无资金获取来源的双重压力,重度压力下流动性缺口情况变化至下表所示:

流动性压力测试报告

3、压力测试结果

由上表可以看出,在重度压力情景下,我行流动性累计到期期限缺口(剔除1年以上活期存款余额后)已略有压力,仍然聚集在 “8-30日”期限内,在未考虑到期“卖出回购资产”23.1亿元的基础上,累计期限缺口仍为-11.4亿元,如考虑到期“卖出回购资产”23.1亿元,我行采取将到期收回贷款暂不发放,用于抵补流动性缺口等措施,累计期限缺口约为-18.36亿元。即未来一天流动性无缺口;未来七天流动性缺口-0.24亿元,应

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对无困难;未来一个月流动性累计缺口额略大,需要采取一定的应急计划来应对。

4、应急计划

针对剩余期限“8-30日”流动性最高-18.36亿元的缺口, 我行可采取的应急计划包括:第一,可临时调用超额存款准备金闲臵部分2.74亿元。如考虑存款下降7.5亿元,超额做准备金因存款下降可用部分将增加1.35亿元。第二,在重度压力下,剔除在同业市场为了融资而质押的部分,可用债券余额为30.3亿元,为了偿还到期负债,我行可变卖部分债券以获得资金。第三,可通过转贴现和再贴现方式变现资产2.13亿元。第四,可考虑向央行短期借款来解决头寸不足的问题。第五,可与优质客户进行协商,提前收回部分贷款用于应付流动性突发事件。

二、流动性压力测试结果分析

通过上述三种情况的压力测试结果可以看出,我行流动性整体状况良好,风险可控,应对计划能及时、充分化解风险。压力下,我行在未来一天内基本不会出现流动性缺口;未来七天内偶然会出现较小的流动性缺口,可轻松应对;未来一个月内有可能出现一定的现金流缺口,但通过应急计划的有效实施,可以及时控制和应对,不会形成流动性风险。

通过压力测试,可以发现我行流动性缺口及风险主要集中在“8-30日”期限内,主要原因包括:一是受存贷款利率期限分档的客观影响,存贷款期限错配净额略高,客户偏好贷款期限6个月内居多,30天内期限贷款较少;6个月以上定期存款和活期存款较多。二是我行近年同业市场融资交易量大幅上升,“卖出回购款项”成交期限短期较多,集中在30天内,特别是T+0期限交易量大,短期负债到期偿还额相对较高。三是为了获取利润,资金融入和拆出期限错配净额略高,一般喜好“借短放长”,以 7

获得利息差,增加了短期负债量。

三、下一步工作打算

从压力测试结果来看,在中度和重度压力下,全行将面临一定支付压力和流动性风险,流动性缺口略大。为了有效控制流动性风险发生和风险发生后及时应对,我行将从以下几方面着手,做好统筹安排和措施落实:

一是要逐步健全应对流动性风险的预警机制,提高防范流动性风险的能力,严格按照《**银行流动性风险控制管理办法》对全行流动性风险进行识别、计量、监测、控制和管理,坚持按规、快速、高效稳妥应对和处臵各种流动性风险。

二是针对银监部门1104报表中涉及的存贷比、超额备付率、流动性比率、流动性缺口率等指标,按期做好流动性指标预测,并安排专人就资金调剂、头寸匡算、紧急再贷款等方面做好沟通和协调工作,以便及时化解支付风险。

三是努力调整贷款期限结构,积极营销3个月、1个月内临调贷款,减少期限较长各类贷款投放,在信贷投放方向、投放量、投放时间等方面做好统筹工作,如加大农户小额贷款投放量,合理制定贷款期限,努力提高信贷资金的到期变现能力,多举措实现资金的优化配臵,以增强资金的效益性和流动性。

四是加强主动负债能力,加强组织资金工作力度,大力拓展中间业务,加大票据业务开拓,努力增加保证金等存款,从长远角度增加资金来源、改变存款期限结构。

特此报告,不当之处请指正。

**银行

二〇一三年十一月六日

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第二篇:流动性风险压力测试报告


X银行

流动性风险压力测试报告

X监分局:

为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题,根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求,我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作,测试由业务发展部会同风险管理部、财务部共同进行,并且严格执行保密制度,现将有关情况报告如下:

一、压力测试基本情况

X银行自 20xx年统一法人治理结构以来,各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求,加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准,以20xx年 12 月20日数据作为基数,测试当年压力指标。

(一)压力测试范围与假设

本次压力范围为全行所有业务层面,测试币种为人民币,测试数据为20xx年12月20日,压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时,我行的反应和应对能力。

(二)压力测试状况

1、测试数据情况 按照 1104 口径,20xx年 12 月份20日,我行存贷比例为75.54%,超额备付率为

2.74%,流动性比例为46% ,核心负债比为53%。

2、假设一:严重假设条件下(高压力测试),本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机,客户取现现象比较严重,此种情况下90日内到期的流动资产为439413万元,90日内到期的流动性负债为728858万元,流动性缺口为-289445万元,流动性缺口率-289445/439413*100%=-65.87%,低于一般检测值大于-10%的规定,在此种建设下存在严重的流动性风险。

假设二、在中度假设条件下(中度压力测试),90天内到期的流动资产为439413万元,90天内到期流动负债主要有存款构成,我行存款波动概率臵信区间为[-20%,+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在20xx年12月20日的基础上突然减少20亿元(本区内出现较为严重的经济危机,客户取现,发生较严重的挤兑),假设20亿元全部为活期存款,构成流动性负债,在其他条件不变的情况下,90天内到期的流动资产为439413万元,90天内到期的流动负债为728858-200000=528858万元,因此此时的流动性缺口为-89445万元,流动性缺口率为-16.91%小于-10%的

检测值,但大于-20%,处于警告区域,存在较为严重的流动性风险。

假设三,在轻度假设条件下(轻度压力测试,正常条件下),90天内到期的流动资产为439413万元,90天内到期的流动负债为728858*50%=364429万元(按照国内外惯例活期存款中大约有50%左右的存款为核心负债,即稳定性负债,只有另外50%为波动性负债),因此此时的流动性缺口为74984万元,流动性缺口率为17.06%大于-10%的检测值。

(三)总体流动性状况分析

截至20xx年 12 月20日, 全行各项存款854581万元, 较年初增加42342万元;各项贷款645589万元,较年初增加115846万元;存贷比例为

75..54%. 按照测算表测算情况看,本月到期定期存款减少,年末存款会有较大增长,由于考核等原因存在,年内3月以上定期存款增量较大,存款增加,同时导致未来流动资产增加,从长远来看不存在严重的流动性风险,具体而言参照 G22分析(见附件),流动性资产主要包括现金、超额准备金、同业往来扎差和到期贷款,金额为326430万元;流动性负债主要包括活期存款、一个月内到期定期存款,一个月到期应付利息及各项应付款(本项数字由于未到资产负债表

日未发生结算,实际情况下该数字很小或者不存在),流动性负债合计金额为711403万元,流动性比例为46%,流动性比例较高,不存在存在支付压力。测算表及监测表的数据显示,因到期应付债务额度正常,可用资金宽裕,不存在流动性支付危机。但是超额准备金低于历史平均水平,值得关注。从长期来看加大超额准备金存放力度也是预防流动性风险的重要举措。

二、流动性风险应对措施

从压力测试情况看,12 月20日,全行将面临一定支付压力和流动性风险,流动性缺口率在中度和重度压力测试下存在较为严重的流动性缺口风险。因此全行将积极做好各方面工作:

一是加强企业经营管理工作,密切关注社会经济动态,加强对辖区内支付情况的持续跟踪监测,及时关注流动性风险;

二是加大存款组织力度,尤其是三个月以上定期存款揽储力度,合理安排资金使用,以商行改制为契机,更加重视转变增长方式、调整业务结构模式;

三是按照中国银监会关于1104报送中相关指标,按月填报检测存贷比例、超额备付率、不良贷款、流动性分析等报表,并根据 1104 非现场监管G21 及

G22 表的填报要求,按月对流动性进行汇总预测,并安排专人对资金调剂、头寸匡算、紧急再贷款等方面统筹安排,落实部署,化解支付风险。

三、下一步工作打算

经过此次流动性压力测试和流动性风险自查,督促我社做好流动性指标的考核监督工作,今后我行要重点做好以下几个方面的工作:

一是要加快综合化经营步伐,逐步建立健全应对流动性风险的预警机制,建立流动性分析制度,提高防范流动性风险的能力,争取年内做好适应业务发展和流动性管理需要的《X银行流动性风险预防处臵方案》的修订工作,坚持依法、快速、高效稳妥应对和处臵各种流动性风险。

二是建立高效、全面的系统内资金调控反馈机制,逐步建立系统内资金预测、统计和管理体制,积极做好系统内资金调剂工作。

三是要充分利用好资金资源,积极做好短期农户贷款工作,减少期限较长公司类贷款投放,在信贷投放方向、投放量、投放时间等方面做好统筹工作,如加大农户小额信用贷款投放量,合理制定贷款期限,努力提高信贷资金的到期变现能力,多举措实现资金的优化配臵,以增强资金的效益性和流动性。

四是加强主动负债能力,加强资金组织工作力度,大力拓展中间,加大票据业务开展,吸收存款保证金等存款,从长期改变存款期限结构问题。

附件:20xx年12月20日测算1104-G21、G22

X银行

20xx年1月10日

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