公司财务、税务审计资料清单
所需纸质底稿资料:
1、 12月份会计报表(包括资产负债表及损益表);
2、 营业执照、国地税税务登记证、组织机构代码证;
3、 验资报告(首次审计要各期验资报告,如有工商变更,要最近期工商变更回执);
4、 公司章程(有变更的提供公司章程修正案);
5、 上年度财务审计报告、上年度税务审计报告
6、 本年度第4季度企业所得税申报表、第1月及第12月份增值税纳税申报表主表,地税
纳税汇总表
7、 12月31日的现金、存货、固定资产盘点表;
8、 12月份银行对账单
9、 长短期借款合同复印件,借款本金、借款日期、期限、利率统计;
10、 长期股权投资 提供对方公司的验资报告
11、 期末大额预收款项合同
12、 重要经营合同(期末大额其他应付款、期末大额应付款项合同)协议复印件
13、 租赁合同复印件;汽车行驶证复印件;房屋、土地证书复印件
(以上要复印件资料)
若为软件账可提供如下电子版资料(可现场取数):
20xx年1-12月科目余额表到末级明细
全年序时账
12月一级科目余额表
固定资产清单(包括:固定资产名称、购入日期、残值率、折旧年限、原值及累计折旧统计); 12月会计报表(包括资产负债表和损益表)
(以上纸质资料复印件需加盖公司公章)
第二篇:税务审计需提供资料清单
外资企业税务审查提供资料清单
1、业务约定书(由本事务所提供并经双方签定)
2、客户管理部门声明(由事务所提供格式客户盖章签字)
3、营业执照、税务登记证(国、地税)副本复印件、IC卡复印件
4、审计年度的会计报表(含资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表及编表说明等) 、会计账本、会计凭证(包括纳税申报表)
5、近一期验资报告
6、审计年度12月份的银行对账单、银行存款余额调节表、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、固定资产折旧计算表
7、审查年度12月份税单(第二年1月份交税税单)
8、上一年度税务审查报告、外汇年检报告
9、往来明细表(二级明细年末余额)
10、费用明细表(二级明细全年累计发生额)
11、待摊费用明细表(分项目按期初数、本期发生数、本期摊销数、期末数列示)
12、预提费用明细表(分项目按期初数、本期发生额、本期支付额、期末数列示)
13、长、短期借款合同复印件
14、其他