担保项目调查报告

第二篇：融资担保项目的调查报告(实例)

融资担保项目的调查报告（实例）

一、担保项目基本情况

项目名称：成都****有限公司流动资金融资担保

申请贷款金额：800万元  申请贷款期限：1年

申请贷款银行：工行**支行  贷款用途：流动资金贷款

申请担保金额：800万元  担保期限：1年

项目经理： **  风险评审员：周**

项目简介：此项业务是成都市****有限公司于 20##年*月*日向工行**支行借款800万元流动资金委托我公司为其担保的项目。此款项将主要用于该公司新厂的建设以及购买原材料。

还款来源：该公司的主营业务收入。

反担保措施：

1、该公司的全部机器设备作反担保质押，办理相关登记手续 ；

2、成都**有限公司作第三方连带责任保证人，办理公证手续 ；

3、该公司百分之百股权作为反担保质押，办理相关登记手续 ；

4、公司法人、全体自然人股东提供无限连带责任保证。

二、申请担保企业资信

1、企业基本情况分析

2、企业经营素质及管理水平分析

成都市****有限公司法定代表人、董事长兼总经理***，从1983年开始创办家具企业，直到1993年成立改装厂以来，积累了一定的行业经验和管理经验。现担任**县**产业协会会长、政协第九届**县委员会会员等社会职务，在当地有一定的社会影响力和地位。新的财务总监***，10余年的从业经历，有丰富的财务管理工作经验。

3、产品、市场及行业分析

成都市****有限公司主要为自卸货车加工生产车厢，年改装各类专用汽车2000余台。产品包括厢式车、运煤车、栏板车、仓栅车、保温车、冷藏车等各型专用运输车。其加工货车车箱的主要原材料为钢材，主要供货商有**钢材城的**、**等钢材销售公司。主要下游合作伙伴有**汽车集团、**汽车股份公司等重型汽车制造厂商，均为长期合作的企业。该公司新厂设在*****，占地120亩，计划采用前店（4S店）后厂（改装厂）的模式经营，总投资（合作投资自筹部分）3000万元，该公司已完成筹资（**银行借款1000万元、**银行900万元、双流工行800万元），目前正处于建设期。随着**汽车公司的技术入股、与**重汽、的进一步合作，新厂房的建成，该公司在生产规模、销售收入、利润都能得到大幅提升，在行业中能达到中型企业的水平。

4、财务分析

从其提供的财务报表资料结合我部的现场调查显示，成都市****有限公司总资产13049万元，净资产 5414万元。 20##年的销售收入9936万元，利润823万元。**银行借款1000万元，**银行成都支行借款900万元，工行**支行借款800万元，应付票据2800万元。具体的一些财务分析指标如下：

资产负债率：7622.08/13049.54= 58.41% 流动比率： 10824.82/7622.08=1.42

速动比率： 7734.27/7622.08= 1.01 现金比率： 3150.07/7622.08= 41.33%

利息保障倍数：9936.66／89.90=110.53 销售利润率：823.29/9936.66=8.28 %

资产回报率：1330.19/13049.54=10.19% 销售收入现金含量： 7554.49/9936.66= 76.03%

应收账款周转率： 9936.66/2743.03=3.62 周转天数：99.45

存货周转率：8595.57/1945.65=4.42 周转天数：81.45

净资产增长率：5414.14/2197.26-1=146.40%

销售收入增长率：（9936.66-6130.51）/6130.51=62.08%

利润总额增长率：（1364.58-727.14）727.14=87.66%

注：财务时点数据截止该公司提供20##年审计财务报表，增长率数据采用该公司09、10年审计财务报表。

5、企业资信综合评估结论

综上，该企业资信状况较好，企业素质较好，财务实力一般，经营状况稳定，有一定盈利能力、发展能力良好，没有不良信用记录，偿债能力一般。

三、项目风险分析

1、主要风险点及发生的可能性

（1）该项目主要风险来自该公司短借长用风险，其贷款名义用途是流动资金贷款，其实是用于新厂房的建设投资用。

（2）该项业务提供的反担保措施中原材料的变动风险，以及变现追偿风险。

（3）该公司应收账款09年比上年增加了308.63%，10年增加了70%，由于下游企业的强势地位和行业特点增加了企业的收款难度，加大了企业的资金负担。

（4）该公司的资产负债率接近了60%，有长期偿债能力偏弱的风险。

2、主要风险控制措施

（1）责成该公司提供详细的资金筹集、使用、还款计划明细，并监督检查企业使用资金计划实施情况。

（2）保后按时调查核实该公司固定资产使用情况，原材料库存情况，及时作出对应措施。由于原材料作为反担保物有变动过大，以及不利于我公司追偿等原因，建议把该公司的产成品（截止20##年产成品箱式货箱1186万元）作为浮动的反担保物。

（3）措施同（1）。

（4）保后监管必须按时查询该公司的人民银行征信记录，如该公司出现重大事项变化及时作出对应措施。

四、反担保措施评价

1、该公司提供20##年2月末的固定资产及材料清单显示：①固定资产合计481万元，按照该公司09、10年的平均折旧率25%计算，该部分固定资产净值为360万元。②原材料清单合计806万元，考虑到该部分资产的变现能力以及执行成本，我部对该项资产评估价值为400万元，两项合计760万元；

2、缺第三方反担保公司的资料，无法评估；

3、对于该公司的股权评估价值的认定，我部按其20##年的数据估测20##年净资产能达到8000万元，按行业一般做法作3折处理后的评估价值为2400万元，（注：此项反担保措施是否和该公司在**银行的贷款担保方式重复，若已办理抵押应扣除已抵押部分价值）；

4、此项措施无清单，无法评估价值，只作为增大其违约成本用。

五、结论及建议

成都市****有限公司是我公司存量客户，并且该公司于20##年*月*日也按时归还了工行**支行400万元的借款本息。无论从企业行为以及企业领导来说还款意愿都比较强。该公司在20##年的经营性现金流入在7500万元左右，但同时经营性现金流出也达到了8293万元，出现738万元的经营性现金净流出，原因是今年应收账款新增了1415万元，造成经营性现金净流出。预计该公司20##年的经营性现金流入在10000-15000万元左右，其第一还款来源较有保证。

从反担保措施来看，固定资产及原材料（760万元）+股权质押（2400万元）+保证金（160万元）+个人无限连带责任保证的组合反担保物评估价值为3320万元，其中股权质押部分能否兑现、兑现的比例有多大很大程度取决于该公司的所有者、实际经营者个人信用以及其还款意愿上。就该企业看，第二还款来源基本能覆盖此笔担保（800万元）业务的终极风险。

综上，同意对此项业务提交保审会审议做出终审意见。

项目经理：**

20##年*月*日