质量管理体系 年度内审计划
第二篇：内部审计年度计划
内部审计-审计年度工作计划
一、导 言
×××××有限公司（以下简称公司）审计部已完成了20xx年度审计计划，本计划是根据公司
目前经营发展需要及管理层关注重点，同时参照了国际内部审计师协会颁布的《内部审计实
务标准》而制定的。
20xx年度审计计划的制定是以规避公司可能存在的经营风险为基础，在充分考虑公司目前
现状，经管理高层审批最终确定的。
20xx年度执行审计计划的审计资源包括审计经理、审计员工共三名。
二、二00九年度内部审计工作目标
20xx年度公司审计部工作重点是从财务入手，紧紧围绕各子公司资产、费用、日常经营管
理，在公司内部为管理层提供客观的审计报告，确保履行审计部的服务与监督职能。
审计部20xx年的发展目标：搭建审计部制度、工作流程；建立、健全审计部监督与服务职
能；扩大审计部的服务范围（是否需要加上）；以期实现规避风险、合理保障公司健康发展。
三、年度审计项目计划
20xx年审计部年度工作计划
1 组建审计部、搭建审计部部门制度、内部审计工作流程、制定年度审计工作计划； 2 建立神秘顾客检查机制（期待通过其对自营商场店铺日常运作进行监督）； 3 新设公司进行筹建审计项目；
4 小范围运作神秘顾客调查机制、检视其自身运作的操作性、合理性及完善该机制； 5 百货公司例行审计项目（着重关注资产、单据、公司制度执行情况）； 6 酒店公司例行审计项目；
7 资金管理专项审计；
8 费用开支、审批、报销制度专项审计。