重庆市兴荣控股集团有限公司

关于20xx年预算编制的通知

公司各部门、各子公司：

20xx年在集团公司本部推行公司预算编制及执行控制工作，取得了一定的成效，为进一步推动集团公司全面深化预算管理工作，发挥预算在经营管理中的作用，在20xx年的基础上，集团公司研究决定启动20xx年集团公司全面预算的编制工作。现就20xx年预算编制的有关事项通知如下：

一、总体要求

（一）集团公司经理办公会是20xx年预算编制工作的领导决策机构，负责预算的总体目标，工作方向的指导和确定；集团财务部为预算编制牵头部门，审计部协助，其他各部门及子公司参与协同实施。

（二）集团各部门、各子公司要高度重视，加强领导，精心组织，强化责任意识，优化资源配置，根据各自工作实际，挖潜增效，努力提高本部门、本单位的工作绩效。在预算编制工作过程中把握 “全面、客观、合理、盈利、可行”的原则。

（三）严格预算执行管理，增强预算约束力。20xx年预算方案一经经理办公会审议通过，就必须维护其严肃性，集团各部门、各子公司将20xx年预算目标进行分解下达，认真落实，不能将预算方案停留在纸上，会议上，口头上。集团各部门、各子

公司必须定期总结，对照预算方案查缺补漏。集团公司将不定期组织对各部门、各子公司的预算执行情况进行检查，检查结果纳入年终考核。

二、预算编制相关要求

（一）收入预算的编制，要解放思想，拓展业务，增强市场主体意识，以市场为导向尽可能在经营范围内开拓市场增加主营业务收入，原则上在20xx年度各项收入的基础上增幅不低于10%。

（三）采购预算要立足收入及经营预算情况，对应生产经营计划，坚持低库存运行原则，考虑合理利用好现有存货，提高存货周转速度，拓宽采购范围和领域，降低采购成本。在编制时根据本单位的实际情况对采购物质的按主辅料、或按对应产品、服务的性质、规格、区域、品种等要素进行多方面进行采购分类细化编制。

（三）各运营经费预算应当坚持勤俭节约，降低公司运营成本。坚持发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统，严格执行中央八项规定。细化各项经营运行费用的预计，除拓展业务增加收入相对应的成本费用有相应增长外其他费用比上年只减不增，并遵循 “比例管理、额度控制、标准约束、量入而出”的原则。推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。

（五）资本预算包括：资本金增减预算，对外投资预算，技改预算，项目建设预算，购置土地、设施、设备等固定资产和无

形资产预算。各部门、各单位按照公司发展规划战略及各单位经营状况进行测算，对项目的实施执行措施及进度及资金的安排进行预算详尽分析预计。

（六）各部门、各单位必须认真编写《20xx年度预算编制说明书》，说明书的内容至少包括：业务预算总体情况，对归口管理项目的解释，与上年度预算对比变动情况，采取的控制措施和管理办法。 三、预算编制时间计划安排

（一）第一阶段（20xx年2月18日前完成）

印发《关于20xx年预算编制的通知》，在相关会议上作动员，启动预算编制工作。集团财务部下发预算表格，对相关编制人员进行辅导，确定合理的编制依据、编制口径、编制方法，编制目标等。 （二）第二阶段（20xx年3月10日前完成）

集团各部门、各子公司将预算申报资料在20xx年3月10日前报集团财务部，财务部初审后进行汇总平衡形成初步方案，拿出初审意见。

（三）第三阶段（20xx年3月20日前完成）

组织预算编制相关人员开会讨论，集团各部门、各子公司反馈、沟通意见，财务部进一步整理、汇总后，形成详细的预算报告报经理办公会审定。

（四）第四阶段（20xx年3月31日前完成）

20xx年度全面预算报告在报经理办公会审定后下发通过后执行。

附件:1.20xx年度资金收支预算表

2.20xx年营业收入预算表

3.20xx年度管理费用预算表

4.20xx年度销售费用预算表

5.20xx年度财务费用预算表

6.20xx年度采购预算表

7.20xx年度融资预算表

8.20xx年度资本预算表

9.20xx年人员配置预算表

年2月11日2015

第二篇：小学20xx年度预算编制说明(中小)(1)

20xx年度预算编制说明

韩家集乡中心小学

根据县财政局、教育局、乡教管中心召开的关于农村中小学预算编制会议的有关要求，结合我校实际情况，经学校财务预算小组及全体教师共同商讨，集思广益，共同编制了20xx年度学校收支预算方案，现就有关情况扼要说明如下：

一﹑我校基本情况

我校属于农村义务教育全日制学校，现有教学班7个，在校学生186人，其中，贫困生175人，寄宿生34人。现有在职教职工45人，其中，专任教师45人。代课教师1人，现有退休人员9人，遗属补助人员1人。学校占地面积9900平方米，校舍建筑面积2311平方米，教学辅助用房1356平方米，行政办公用房204平方米，生活服务用房751平方米。无D级危房。教学仪器总价值70000元，图书5450册，课桌凳650套（单人）。

二﹑收支预算情况

1． 关于收入预算。20xx年，我校有财政补助收入5725060元，事业收入38880元,其预算总额为5763940元。

2． 支出预算。20xx年，我校各类预算支出总额为5763940元。

（1） 工资福利支出2132490元，其中基本工资625250元，津贴补助1238360元，奖金为154930元，社会保障缴费111550元，其他工资福利支出2400元。

（2） 对个人和家庭的补助支出3192860元。其中退休费2780790元，生活补助39120元，助学金149850元，住房公积金223100元。

（3） 商品和服务支出431290元。其中办公费24300 元，印刷费1000元，手续费100元, 水费800元，电费24300元，邮电费10000元，取暖费265510元，交通费2300元, 差旅费6000元，维修（护）费31000元，会议费1200元，培训费16000元，招待费3000元、专用材料费6230元、劳务费4600 元，工会经费3150元，福利费22600，其它商品和服务支出 9200 元。

（4） 其他资本性支出7300元 。其中信息网络构建 7300元。 三．20xx年度收支预算的测算依据及说明

根据县财政局和教育局编制本年度预算的有关会议要求，我校20xx年度收支预算的测算依据是：

1. 预算内所需公用经费按每生每年600元计算;

2. 教师培训费按本年度公用经费的10%测算；

3. 商品和服务性开支办公费15%，招待费2%，会议费2%，维修费20%，劳务费3%。

预算在本年度内很有可能会出现我校人员增减变化的情况，或出现政策性的增资情况，或办公支出费用的突变。特殊情况下，预算中的经费也要随之发生相应的变化，故在此特加说明。

四．对今后预算工作的意见和建议

我校地处会宁南部山区，属于在建项目学校，基础办学条件都需

进一步完善，制约着学校发展的因素很多，各种硬件设施相对缺乏。为此，希望教育局领导在审核我校预算时，能对我校给予一定的财经扶持。其次，编制学校预算是一项量大面广，政策性很强的工作，预算编制人员需要有较高的专业素质，因此，建议上级部门能对各校相关人员进行必要的业务培训，以便提高预算编制的专业水平，把今后的学校预算编制工作做得更好。

2014-12-18