20xx年财务情况说明书
武汉市市政建设有限公司第一直属项目经理部成立于20xx年,现有职工人数43人,各级技术人员20多人。经营范围主要是武汉市道路改造和疏通工程。20xx年承建的主要项目是:武汉市轨道交通4号线一期工程线网中心园林景观绿化工程(第二标段)、光谷一路(高新大道—黄龙山隧道北)道路维修工程。
20xx年度财务按相关手续及资料确认工程总收入为1963万元,其中武汉市轨道交通4号线一期工程线网中心园林景观绿化工程(第二标段)确认收入为809万元,光谷一路(高新大道—黄龙山隧道北)道路维修工程确认收入为600万元;另外有两个历史工程在20xx年办理了完工结算手续,其中武汉市解放大道上延线综合整治工程(含轨道交通一号线二期基础)第三标段确认补点收入487万元;解放公园路综合整治工程确认补点收入67万元。上述四项工程累计确认工程成本1672万元;一直属项目部20xx年发生管理费用-64.4万元,其中支付职工工资及福利教育经费为193.3万元;财务费用2.6万元;营业外支出5万元,主要是扶贫捐赠支出;20xx年一直属项目部实现利润282.86万元。
20xx年一直属项目部的资产总额为2641.12万元,其中流动资产为2602.86万元,货币资金281.85万元,应收帐款443.33万元。固定资产净值38.26万元。
20xx年一直属项目部的负债总额为2104.62万元,主要是应付
帐款和其他应付款。其中应付帐款为1047.42万元,其他应付款为1057.2万元。所有者权益总额为536.5万元,与20xx年相比增加了282.86万元,主要是当年实现的利润,从而使未分配利润增加。
20xx年经营活动产生的现金流入为3848.4万元,经营活动产生的现金流出为3892.17万元,经营活动产生的现金流量净额为43.77万元,投资活动产生的现金流量净额为-19.93万元,年度现金及现金等价物增加额为-63.7万元。
一直属项目部20xx年在资产和对外结算管理上加强了以下方面的管理工作:
1、应收帐款的清理及结算工作。应收帐款比上年有大副度减少,下降副度为75.49%,有效防止了呆帐,坏帐的发生,加速了资金的周转。
2、及时与下行分包单位、材料供应单位、民工队进行结算;减少因暂估而造成的成本不实情况,同时合理规化工程资金,做到按约定比例支付,减少外债的压力;通过上综两方面的努力,应付帐款与20xx年相比,下降了36.47%。
3、及时清理固定资产,做到专人保管专人负责。并按照现行会计制度计提折旧,及时办理固定资产报废手续、及时入帐。
武汉市市政建设集团第一直属项目经理部 20xx年2月21日
第二篇:财务情况说明书范本
财务情况说明书
一、企业概况
本企业属于()企业,成立于()年。是以生产和销售()为主业的公司,其主营业务收入占企业总收入的比重为()%。公司现有资产总额已达()万元,其中包括流动资产()万元,占总资产的比例为()%;固定资产()万元,占资产总额的比例为()%。负债总额达()万元,其中流动负债()万元,占负债总额的()%,所有者权益()万元,占企业资产总额的()%。
二、企业经营情况分析
1、本年主营业务收入()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%。
2、本年产品销售费用()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%,主营业务费用占主营业务收入的()%。
3、本年主营业务成本()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%,主营业务成本占主营业务收入的()%。
4、本年管理费用()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%,管理费用占主营业务收入的()%。
5、本年财务费用()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%,财务费用占主营业务收入的()%。
6、本年主营业务税金及附加()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%,主营业务税金及附加占主营业务收入的()%。
7、本年营业利润()万元,比去年同比增长()万元,增长率()%,营业利润占主营业务收入的()%。
8、其他项目的比例参阅损益分析表。
三、利润实现和分配情况
1、本年实现利润总额()万元,净利润()万元。
2、全年上交所得税()万元,增值税()万元。
3、本年提取盈余公积()万元,其中公益金()万元。
4、本年分配给投资者利润()万元,其中普通股股利()万元,优先股股利()万元。
5、本年职工工资总额()万元,职工人数()人,职工全年平均收入()万元。
四、资金增减和周转情况
1、本年经营活动现金流量比上年增长()万元,增长率()%;本年投资活动现金流量比上年增长()万元,增长率()%;本年筹资活动现金流量比上年增长()万元,增长率()%。
2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长()万元,增长率()%;
3、本年应收账款周转率为();存货周转率为();流动资产周转率为();固定资产周转率为();总资产周转率为()。
4、企业的发展能力指标情况:主营业务收入增长率为();净利润增长率为();留存盈利比率为()。
5、可持续增长率为(),说明企业主营业务收入的最大增长能力。从长期趋势看,如果企业实际的主营业务收入增长率高于持续增长率,表明企业过度扩张,则必须对外筹资;反之,如果企业实际的主营业务收入增长率低于持续增长率,表明企业增长不足,应积极寻求投资机会,实现适度增长。
五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明
1、会计政策的变动。
2、会计估计的变更。
3、重要合同事项。
4、重要投资事项。
5、对现金流量有重大影响的其他事项。
附件:1、资产负债表环比分析、资产负债表结构分析
2、利润表环比分析、利润比结构分析
3、现金流量表环比分析、现金流量表结构分析
4、利润分配表分析
5、财务比率分析
6、杜邦分析体系
撰稿人:
20xx年8月1日