靖边县佳贝钻井技术服务有限责任公司

20xx年度财务情况说明书

一、企业生产经营的基本情况

靖边县佳贝钻井技术服务有限责任公司成立于20xx年3月，在靖边县工商行政管理局办理了登记注册，注册资金500万元，出资人为：祁健洲465万元，占比93%；孔令梅35万元，占比7%，公司地址靖边县河东三岔路西侧，占地面积380平米，总建筑面积360平米，公司现有员工43人，企业类型属有限责任公司。

（一）企业主营业务范围

钻井配件、化工产品（有毒、有害、易燃易爆、危险化学品除外）、五金、润滑油销售；钻前工程、钻井、试油、试气、录井工程技术服务（受前置除外）；修井作业服务（受前置除外）（上述经营范围中国家法律法规和国务院决定规定必须报经批准的，凭许可证在有效期内经营）。

（二）本年度生产经营情况

1、靖边县佳贝钻井技术服务有限责任公司20xx年销售石油表套即主营业务收入10845.63万元，比去年同比增长1807.61万元，增长率20％。

2、本年石油表套营业费用150.86万元，比去年同比增长23.01万元，增长率18％，主营业务费用占主营业务收入 - 1 -

的1.4％。

3、本年主营业务成本6675.77万元，比去年同比增长112.63万元，增长率20％，主营业务成本占主营业务收入的61.6％。

4、本年管理费用177.49万元，比去年同比增长27.07万元，增长率18％，管理费用占主营业务收入的1.6％。

5、本年财务费用153.56万元，比去年同比下降10.97万元，下降率6.67％，财务费用占主营业务收入的1.4％。

6、本年主营业务税金及附加433.83万元，比去年同比增长72.3万元，增长率20％，主营业务税金及附加占主营业务收入的4％。

7、本年营业利润3254.13万元，比去年同比增长583.56万元，增长率21.9％，营业利润占主营业务收入的30％。

二、财务管理主要工作

我公司依据20xx年工作思路，全面落实科学发展观，坚持发展是企业第一要务，认真、科学、细致的做好财务年度预算、决算、审计、以及日常核算工作，建立健全各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进企业管理水平和经营效益的提高；积极创新资金管理模式，完善公司内部管理考核机制，实现资金运行的安全、规范，以获取最大的资金整体规模效益。

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（一）重视会计核算基础工作建设。

不断完善内部财务管理制度，以扎实的基本功，顺利通过各级部门的各项审计检查。20xx年财务报表经榆林中太联合会计师事务所审计，审计意见认为“靖边县佳贝钻井技术服务有限责任公司财务报表已按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了靖边县佳贝钻井技术服务有限责任公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。”20xx年审计工作我公司人员积极协助配合，加班加点，根据要求及时提供所需的各类原始凭证、基础报表、资料，为其提供良好的条件和环境，使审计工作顺利完成，各项审计结束后，均得到相关部门的好评。

（二）认真做好清产核资工作。20xx年我公司组织相关财务人员对本公司进行了清产核资专项自查工作，做到全面彻底、不重不漏，以保证企业账账相符、账证相符，在完善清产核资基础上建立健全了各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进提高企业管理水平和经营效益。

三、 针对企业的现状，20xx年工作思路：

1、根据20xx年度的利润表可知，企业的净利润比年初有显著的提高，说明企业20xx年的经济效益良好，发展前景好，可以继续实施同样的销售方式。

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2、应压缩应收账款，加快资金周转，企业的资金源自于企业的销售经营收入，而资金回笼的速度直接影响着企业的经济效益和生产资金的流转。应收账款的不断增加，严重困扰了企业的资金周转，妨碍了企业的生产发展，运用财务管理职能，加强对企业的应收账款的账龄分析，强化应收账款的防范措施，以达到企业利润的最大化和降低坏账损失率。

3、抓好材料采购，降低材料的储备占用费，通过企业财务的准确核算，确定好合理的进货批量，以使材料物资能合理地分布在企业生产经营过程中的储备环节上，减少材料资金的不合理占用，降低材料物资的储存费，有效地利用企业的资金。 做好库存物资的定期盘点工作，使库存物资的管理正常化，做到帐帐相符，帐卡相符，帐实相符。

4、收集市场信息，拓宽销售渠道，增加产品的销售量，减少存货的积压，加速资金周转，提高企业经济效益。

总结：企业只有不断地加强资金管理的力度，把有限的资金有效的投放到生产经营所需的地方，从而才能有效地发挥资金的综合效益，才能使企业达到提高经济效益的目的，促使企业稳步健康向前发展。

二〇一四年三月十日

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第二篇：20xx财务情况说明书

咸阳秦汉路桥工程有限公司20##年度

财务情况说明书

      20##年度财务决算已经按照公司的安排完成，现将年度财务情况作如下说明：

一、企业生产经营的基本情况

1、公司简介

咸阳秦汉路桥工程有限公司（以下简称公司）于20##年8月13日成立，位于咸阳市金旭路渭城科技苑，法定代表人：刘宗汉；注册资金：3000万元；企业类型：有限责任公司；经营范围：公路工程、桥梁工程、工业与民用建筑、工程监理、工程机械租赁、建材销售。营业期限：自20##年8月12日至20##年8月11日。20##年进行了经营期限延长，及公司部分股东的更换。

2、公司20##年决算的工程项目情况：

①20##年决算的工程项目共16项，决算金额107,226,904.61元，具体决算项目如下:

②20##年完工未决算工程项目:

安徽水利河提路工程、西咸大道改造工程、三原大修工程、迎检工程、城西快速干道N3标工程、兰池大道维修养护工程、三普院子路面工程、兰池大道试验段工程。

 二、固定资产增减及折旧           

     截止 20##年12月31日固定资产原值44,472,138.30 元，净值16,282,938.56 元，累计折旧28,189,199.74 元。

20##年新增固定资产17项，固定资产账面价值增加4,801,370.00  元，具体如下表：

20##年经董事会研究决定，销售老化的车辆共2台件，所销售的账面原值154,600.00元，已提的折旧为74,665.25元，账面净值为79934.75元，销售总价41,500.00元，具体见下表：

销售固定资产明细表

三、利税完成情况

   （一）、利润情况

我公司2013度主营业务收入107,226,904.61元，主营业务成本91,956,572.10元，主营业务税金及附加35,08,901.95元，主营业务利润11,761,430.56元，管理费用发生4,066,782.67元,营业外收入26,501.73元，营业外支出64,383.77元， 年度净利润7,656,765.85元。

其中营业外收入26,501.73元为车辆事故赔偿的净收入；营业外支出64,383.77元，其中处置车辆的损失39193.97元,工程罚款2,000.00元,车辆事故赔偿23,189.80元。

 (二)、税金情况

20##年度应交营业税4,725,609.11 元，应交城市维护建设税331,444.25元，应交教育费附加68,255.70 元，应交地方教育费附加48,495.60 元，总计5,173,804.66 元，本年已上经应交营业税3,278,600.19 元，应交城市维护建设税229,502.00元，应交教育费附加36,727.57元，应交地方教育费附加35,702.13  元，总计3,580,531.89 元，全年未缴营业税1,447,008.92  元，城市维护建设税101,942.25 元，教育费附加31,528.13  元，地方教育费附加12,793.47 元，总计1,593,272.77 元。

四、资金周转情况

1、截止本年末，公司流动资产总额为147,108,217.31元，减去流动负债 145,456,768.28元之后，营运资金为1,651,449.03，较上年营运资金-5,597,487.65 元，增加了7,248,936.68元，资金流动性较上年有明显的增加。

2、企业现金净流量为-357，497.89元，说明企业现金总流入量小于总流出量，长此下去，资金的流动性会出现恶化，应引起管理层的关注。

五、关于20##年工作的建议

通过承担的工程项目数量及工程合同金额来看，20##年只承揽少数项目，合同金额也就不到3000万元，按10%的工程利润率来计算，抵消不了管理费用的支出项目，所以企业面临前所未有的困难，针对目前的局面，提以下建议：

1、积极拓展公路市场，积极的参与工程投标，同时积极推动协作工程项目，不等不靠，积极的寻找活路。

2、加强公司内部精细化管理，减少企业不必要的费用支出，最大化的节约成本，彻底改变粗放式的经营管理模式。

3、加强应收账款的催收，盘活资金。公司针对具体的对象研究制定清欠的办法，大清欠的力度，盘活存量资金。

4、积极拓展的经营业务，实现一元为主，多业并举的经营模式。

  咸阳秦汉路桥工程有限公司

　                       20##年12月31日