国库集中支付工作回顾和展望

各位监督员：

大家下午好！今天召集大家开个短会，主要是因为目前我市正在进行深化国库集中支付制度改革，无论是预算单位，还是我们 中心，会计业务和相关职能正在发生变化和调整，十分有必要将有关情况向各位通报一下，以便大家更好地领会上级改革精神，了解我们目前工作状况，并对我们的工作提出改进意见和建议。主要通报两个方面：一是近年来 中心工作开展情况，二是当前深化市级国库集中支付制度改革的有关情况。

一、近几年工作开展情况

总的来讲， 年中心组建以来，我们在市委市政府和局党组的坚强领导下，在市直预算单位的密切配合下，在各位监督员的关心支持下， 中心全体干部职工，凝心聚力，攻坚克难，坚定国库集中支付制度改革方向，牢牢把握 工作重心，坚守打造活力团队、建设效能财政的理念，扎实开展创先争优系列活动，努力为预算单位提供优质服务，各项工作取得较好成绩。 中心先后获得 荣誉。

（一）国库集中支付制度改革稳步推进

自 年 月业务运行后， 中心承接了原市财政 1

局集中支付中心的职能，财政工资统发、政府采购资金集中支付等工作有序进行。 年按照财政部和省财政厅的有关要求，遵循集中支付与集中核算统筹兼顾的原则，重新启动了“国库集中支付系统”，首批市直 个预算单位顺利上线运行。同时开发了国库集中支付系统与会计核算系统的数据接口，做到了支付与核算的并轨，避免了数据“二次录入”，实现了信息共享，提高了工作效率。 年 月，以《 市人民政府办公室关于推行公务卡改革的意见》实施为标志， 中心

在全省率先启动了市级公务卡改革， 月开始办理刷卡业务。 年初，以 “高度集成、系统优化、支付高效”为目标，在将国库支付系统V . 版本升级至V . 版本的基础上，对集中支付系统、总账系统和公务卡平台系统进行整合，统一制定了财政、银行、单位查询报表，实现了支付数据实时监控查询，同时还增加了公务卡直接支付还款功能。 年 月，完成了太极华清指标管理软件与集中支付软件的链接，使指标管理系统、集中支付系统、会计核算系统成为相互融合、简便实用的有机整体，为提高集中支付效率和精细化管理水平提供了技术支撑。每年有针对性地对热点、焦点问题进行调研分析， 在《山东财经研究》《 通讯》刊登 改革运行状况、会计集中核算转轨、团队建设等工作调研 篇，为领导决策提供了参考依据。

截至 年 月，市直实行国库集中支付的单位 2

家，实现预算单位全覆盖。财政工资统发单位 个，代发离退休人员住房补贴单位 个。国库集中支付制度改革不断在改进和完善中向前发展。

（二）会计集中核算发挥应有作用

会计集中核算是当初由市纪委倡导的、市委市政府组织实

施的 改革之一。改革的初衷是积极的，实施效果也是明显的。它在规范会计基础工作，加强财政资金管理，促进党风廉政建设等方面发挥了积极作用，但其存在的会计主体责任不明、经济业务往来合法合规性难审核等弊端无法真正克服。几年来， 中心严格执行审批程序和支出标准，落实资金支出初审、复审、

科长、主任逐级审核制度，全力把好财政资金的最后“出口”。 年 月至 年 月，为纳入预算单位累计收入拨解各

类资金 亿元，累计支出 亿元；审核原始凭证 多万张，办理记账凭证 . 万张，编制会计报表 . 万份，做到了业务处理“零差错”和服务对象“零投诉”；几年来，甄别

出假#5@p近万张，为税务机关提供了稽查依据，挽回损失 多万元；拒付不合规开支 笔，金额 万元；取消不合规补贴 项，金额 万元；出具《提示单》 . 万多份。通过严格把关，逐步规范，纳入单位的违规报销项目、金额不断减少，招待费、会务费支出得到一定压缩，基本上消除了财政资金运用过程中的跑冒滴漏现象，有力地配合了纪检 3

监察部门的源头治腐工作，发挥了应有作用。

（三）活力团队建设不断加强

加强活力团队建设，是我们长期以来抓好干部队伍建设的总基调。几年来，我们坚持把活力团队建设融入到各项工作之中。

一是把活力团队建设与干部教育紧密结合。我们不断创新学习形式，探索实行了职工自我授课制度，做到了精选学习专题、精做培训计划、精挑授课人员，创造了“人人是学生，个个是老师”的互动学习模式。积极引导干部全面学习财税、法律等方面的新理论、新知识，学习行政事业单位会计知识、会计电算化知识等，不断提升业务水平。开设局域网学习交流专栏，组织广大干部在线学习。

二是把活力团队建设与和创建 “全国青年文明号”紧密结合。严格落实创建内容，积极开展创建活动，确保了队伍建设和创建工作的有序开展， 中心成为全省未启动行业 个被团中央新命名的 - 年度全国青年文明号之一，是 年以来，全省财政系统第三个获此殊荣的先进青年集体。

三是把活力团队建设与基层党建工作紧密结合。充分利用局域网、电子显示屏、宣传栏等宣传媒介，宣传党的政策和财经政策，登载和播放服务事项和工作规范，强化为民服务意识。 4

连续 年包村帮扶 村，积极协调资金，维修校舍、修筑健身广场、整修水渠街道和妇女之家、文化书屋等，包村帮扶工作走在全市前列。坚持以党建带团建、带妇建，齐头并进，中心党支部 次被市直机关工委评为“机关党建工作先进单位”。

四是把活力团队建设与财政文化建设紧密结合。持续开展读书和有奖征文活动，先后有 篇稿件在省市报刊发表，有 篇获全省财政好新闻奖， 篇获全省优秀财政理论研究成果奖，宣传报道工作走在全市财政系统前列。充分发挥团员青年优势，青年干部利用业余时间自编自演舞蹈，参加团市委、市青联组织的“爱心同行”、“三下乡”赴县乡、农村演出活动，受到群众喜爱。组队参加第三届 市“鹿洼杯”全民素质电视大赛取得优异成绩。读书演讲比赛、歌咏比赛、拓展训练、篮球乒乓球比赛等精彩纷呈，展现活力团队的良好形象。

（四）财政管理服务进一步优化

一是加强管理，建设文明服务窗口。严格执行内部管理 项制度办法，全面实行工作岗位AB角制度，开展“青年服务标兵、党员示范岗、红旗科室”评比竞赛活动，每半年组织一次内部业务稽核，每年组织 次“全员议工作”活动，让大家畅所欲言、献计献策。全面落实服务承诺制度，大力推行限时办结制，规定 大厅业务一次办结，按时发放财政统发单位人员工资、离退休人员房补，按时编制凭证、提供会计报表。实行主任值 5

班制度，做到了沟通零距离、服务面对面。《 日报》登载了 中心“完善管理机制，提升理财效能”的经验做法，市优化办、纠风办以“优化管理服务，创建文明窗口”为题，编发了中心创建服务品牌工作纪实。

二是坚持开门抓作风，自觉接受群众监督。每年分批邀请

预算单位和代理银行负责人、报账会计进行座谈交流，通过征求意见卡、满意度测评、举报电话等形式广泛征求意见和建议。《新闻联播》以“ ”为题播出了 中心工作；《山东新闻》和 《直播民生》对中心的改革工作和作风建设成果等也有专题报道。 市委、市直机工委《机关工作》编发“市财政集中 中

心采取四项措施擦亮服务窗口，立足岗位创先争优”的简报。 年在市直部门单位服务窗口公开评议中， 中心获经济管理类第三名，被表彰为“双评”活动满意单位。

三是实行全方位服务，为预算单位排忧解难。建立完善了

窗口服务“六个一”、对外服务“三上门”制度。每年组织对预算单位财务人员培训，促进了财务人员业务能力升级。开通了“ 市直财政统发工资网”，市直干部职工可直接上网了解工资政策，查询本人工资。免费为预算单位印发 业务手册，为 个市直预算单位安装公共财政数据查询软件，方便了预算单位工作。持续开展“预算单位评服务”与“内部人员服务互评”活动，服务水平不断提升。

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二、当前深化市级国库集中支付制度改革的情况

众所周知，目前我市正在进行新一轮深化国库集中支付制度改革，其中一项重要内容就是取消会计集中核算。 改革几年来的效果大家有目共睹，许多部门单位领导、财务人员都给予较高评价。那为什么要改？怎样去改？就这些疑问我在这里阐明解答一下。

（一）为什么改？近年来，党中央、国务院以及财政部、省财政厅都明确要求各地进一步加快推进国库集中支付制度改革。温家宝总理在今年 月份国务院第五次廉政工作会议上再次提出：“今年年底前，县以上各级所有预算单位、有条件的乡级预算单位全部实行国库集中收付制度”。财政部要求，今年省、市、县三级要将国库集中支付改革覆盖到所属全部预算单位，将财政性资金全部纳入国库集中支付范围，凡实行会计集中核算的地区， 年底前完成会计集中核算向国库集中支付制度转轨。改革的目标、内容和时限要求极为清晰，改不改不仅仅是工作问题，而是政治态度问题，即使我市的 改革是成功的有效的，但 并轨运行模式必须停止，会计集中核算必须转轨。

（二）怎样去改？简单地说，这次改革需要我市进一步改进和完善的有三项：一是实行会计集中核算转轨。对照财政部的改革要求，我市面临的是取消会计集中核算问题，因为市直 7

预算单位既实行国库集中支付，又实行会计集中核算，并不存在转轨的问题。为积极稳妥地完成取消会计集中核算任务，保证会计工作平稳过渡，我们积极协调由市政府办公室印发《 市深化市级国库集中支付制度改革实施方案》，于今年 至 月分期分批将会计核算业务顺利移交给了预算单位，全面恢复了预算单位的会计核算权和财务管理权。为保证移交后会计工作的正常开展，我们组织了单位财会人员专门培训，开展了回访服务活动，提前完成了转轨任务。目前各县市区的转轨工作也在紧张地进行中，有的已经完成，预计年底前完成全市转轨的目标能够圆满实现。

二是建立更加完善的国库单一账户体系。国库集中支付制

度改革的重中之重是建立国库单一账户体系。我们在原有国库单一账户体系的基础上，结合这次会计业务移交，取消了预算单位的实有资金账户，只开设单位零余额账户。对于预算单位实有结余资金、往来款、上级部门拨付资金等，纳入财政专用资金账户并实行国库集中支付指标管理。对已实行国库集中支付但未撤销实有资金账户的预算单位，随本次改革全部撤销，资金统一纳入国库集中支付管理，国库单一账户体系将更加完善。

三是进一步扩大国库集中支付覆盖范围。目前，市直和 个县市区均实行了国库集中支付制度改革，改革单位 8

个，改革单位面达 %； 先行启动了乡镇国库集中支付制度改革试点。全市的工资支出、政府采购支出全部实行国库集中支付，多数县市区也将保障房廉租房建设、基础工程建设资金，离退休人员住房补贴，农村义务教育改革、新型农村合作医疗补助、农业直补及民生保障的专项支出纳入了集中支付范围，实现了资金支付“直通车”。

另外，推行公务卡改革也是这次改革的内容之一，但它是以国库集中支付制度的建立为依托，延伸派生的加强现金管理的新举措，是这次深化国库集中支付制度改革的应有之意，在此不作进一步阐述。

回顾 年以来的 工作历程，面对正在进行的改革任务，放眼向前展望未来。我们遇到过困难，经历过坎坷，既有暂时的疑惑，更多的是成长的欢乐，但我们一直在探索中前进，在改革中提高。我们始终坚信，只要有市委市政府和财政局党组的正确领导，有各预算单位的大力支持，有在座各位的鼎力协助，我们的各项工作就一定会生机勃勃，国库集中支付的明天就一定会更加美好！

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第二篇：国库处20xx年工作总结

国库处20xx年工作总结

今年以来，国库处认真学习领会党的十七大会议精神，深入贯彻落实科学发展观，围绕全局中心工作和处室目标任务，突出“创新、科学、规范、高效”的工作思路，按照建立先进的现代财政国库管理制度体系目标，探索创新财政国库管理，继续深化完善国库集中收付制度改革，建立健全财政资金安全规范高效运行机制，有效监督控制预算资金运行、完整准确及时反馈预算执行信息、科学管理财政性现金，为加强和完善财政管理、贯彻落实财税政策提供服务和保障。在做好日常各项基础工作的同时，重点完成以下工作:

一、深化和完善财政国库集中支付改革。

（一）继续做好公务卡推广应用工作 。

一是继续做好市级公务卡结算方式改革工作，召开市级公务卡结算方式改革座谈会，在听取预算单位对公务卡结算方式改革的意见和建议的基础上，针对改革中出现的问题，组织修改和完善了市级公务卡操作系统，将分单位查询和报销改为综合查询和报销，大大减轻了预算单位的工作量。二是按照省财政厅全面推广应用公务卡的精神和时间要求，积极指导辖区推进公务卡改革的试点，其中武进区和新北区已从今年9月1日起开展公务卡结算方式改革试点。

（二）按照机关作风建设的要求，继续简化财政国库集中支付工作操作流程。一是继续完善住房公积金和新职工住房补贴财

政直接支付办法，提出实现预算单位住房公积金和新职工住房补贴申报和汇缴方式的无纸化的业务需求。对预算单位的职工住房公积金汇账户的设立、汇缴变更清册、住房公积金汇（补）缴及新职工补贴汇（补）缴等软件需求进行修改并接口对接，10月份对预算单位业务和操作培训，争取11月底开始通过国库集中支付网络申报和汇（补）缴月度职工公积金。二是简化预算单位用款计划的申报程序，对预算单位用款计划实行“基本支出用款计划财政自动按季生成，项目支出用款计划由单位按预算指标和项目进度自行申报”的分类管理模式。

（三）为进一步深化和完善财政国库集中支付制度改革，根据部、省要求，在学习借鉴兄弟城市工作的基础上，借助全省开展“小金库”治理的契机，了解掌握了财政拨款单位现有账户开设情况、账面结余资金的分布现状，暂存暂付情况等。提出了市级预算单位实有资金账户全部纳入国库单一账户体系管理意见，计划将所有财政性资金全部纳入国库单一账户体系运行管理，有计划、有步骤地整合撤并预算单位实有资金账户，将预算单位零余额账户代替单位基本账户，逐步实现预算单位财政资金活动都通过零余额账户办理，切实增强资金管理的统一性和透明度。

（四）加强国库内部资金运行监控，保障财政资金规范运行方面开展工作。一是加强国库资金、财政专项资金存放管理。按照财政性存款与银行业金融机构贷款挂钩考核办法落实具体操作，进一步规范财政资金管理，调动金融机构支持地方经济发展

的积极性，鼓励和引导银行业金融机构加大对中小企业信贷支持力度；二是归口管理财政资金专户，按照省厅的要求，进一步落实财政资金“统一管理、统一调度、统一核算”，将原来因特殊情况尚未纳入归口管理处室的账户通过清理进行归并，并按照有利于规范管理和提高效能的原则合理设置账套，合并相关账套。切实加强专户资金使用的跟踪监督，提高财政专户资金管理水平。三是进一步健全和完善财政资金安全管理制度体系，注重规范关键环节，从会计、出纳、审核岗位分设，印鉴、票据分开使用等重点环节上下功夫，从规范执行程序上下功夫，使相关制度不再停留在纸上，而是真正落到实处。四是全面梳理财政资金往来款，相关处室协同清收，通过清欠债权债务，进一步加强资金的规范管理，盘活存量。五是做好地方政府债券拨付的有关管理工作，促进地方经济发展，通过充分发挥国库管理职能，切实为“保增长、促发展、促和谐”提供服务与保障。

二、组织完成全市财政资金安全检查工作

根据《江苏省财政厅关于转发财政部开展地方财政资金安全检查工作的通知》要求，及时传达会议精神，迅速落实工作机制，成立了以局领导为组长、副组长，国库、计算机信息、监督检查、人事教育、监察等相关处室负责同志为成员的财政资金安全检查工作领导小组，对涉及财政资金安全检查中的问题进行协调，明确了各部门的职责。组织召开了全市财政资金安全检查工作动员会议，制定切实可行的工作方案，开展自查自检，认真对照，逐

一排查，牢牢把握关键环节，并根据自查情况制订和完善相关管理办法。通过全面自查，结合我市实际，进一步完善和制订了《常州市财政局国库处 财政结算中心工作人员岗位职责》、《常州市财政局国库处 财政结算中心国库集中支付业务内部控制制度》、《常州市财政局国库处票据凭证管理制度》和《常州市财政局国库处拨款专用印章管理制度》等管理办法。接受省厅财政资金安全检查组的抽查，我局在国库管理制度改革的推进、财政资金安全管理的制度建设和重点环节控制等方面取得的成效得到省厅检查组的充分肯定，圆满完成了全市财政资金安全检查的各阶段工作任务。

三、完善政府非税收入核算与管理。

（一） 制订了预算单位部门预算和综合预算中政府非税收入指标结余结转的相关政策，组织相关处室完成了结余指标的界定、结转和下达工作。

（二） 完善政府非税收入统筹制度。根据市政府“关于提高政府非税收入调节资金统筹比例的请示”批示意见，在对非税收入统筹基数进行全面梳理的基础上，对20xx年度市级政府非税收入统筹政策和办法进行了调整，充分体现了财政对涉及教育、医疗等民生领域的支持，进一步增强了政府的调控能力。1至9月份统筹1.3亿元，预计全年统筹1.8亿元左右。

（三）根据省财政厅《关于建立全省非税收入收缴执行报告制度的通知》（苏财办库［2009］8号）文件精神，从20xx年

开始在全市建立了非税收入收缴执行情况按季报告制度，按季对政府非税收入重点地区、部门、项目和收入增减变化的原因进行分析，预测非税收入的趋势并报送非税收入收缴执行报表。

（四）进一步健全政府非税收入会计内部监督和制约机制，完善和规范政府非税收入会计核算办法，夯实核算基础，确保财政资金拨付安全、规范，制订对政府非税收入代理银行的考核办法，。

（五）按照省财政厅要求配合相关处室组织做好取消、停征和规范调整行政事业性收费和政府性基金项目123项的统筹和核算工作。

四、进一步加强预算执行分析工作。

我处进一步加强收入征管力度，不断加强预算执行分析工作，确保完成年度目标。一是进一步增强大局意识、服务意识和责任意识，按照年初确定的各项征收任务进一步分解计划目标，落实征收责任，落实完成任务的具体措施，确保完成全年收入目标任务。工作中强化倒逼机制。一方面，按序时进度来倒逼，真正做到“以天保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”；另一方面，按照年初国税、地税以及各税种的征收任务来倒逼，把一般预算收入的任务真正分解落实下去。二是加强与国、地税协调衔接，加强对重点地区、重点行业、重点企业和重点税种的监控与征管，特别是做好三星级以上企业的经营和纳税情况的监测、服务、评估等工作。坚持依法征收，既不收“过头税”，又做到应

收尽收。三是强化预算执行分析工作，由原来的注重季度分析改为强化月度分析和收支预测，认真抓好收入情况和收入结构的变化分析，进一步提高组织财政收入工作的主动性和预见性，并及时向市委市政府汇报全市财政收支情况。四是继续编印“常州市星级企入库税收情况表”，全面反映我市三星级以上工业企业和服务业企业税收入库和营销收入完成情况；五是加强财政口收入的征管，及时反映契税、政府非税收入中的情况和问题，确保财政口收入较快增长。六是与经贸委、国税、地税部门协调衔接，组织完成了20xx年度星级企业的统计汇总、20xx年度区级财政一般预算收入升位考核和20xx年度辖市、区科技投入等支出口径的考核考评数据工作。20xx年1至10月份全市一般预算收入完成173.2亿元，同比增长12.29% 。预计全年全市完成一般预算收入207.4亿，同比增长12%。

五、切实抓好预算支出执行管理。

一是进一步落实推进财政专项资金使用进度的措施，在加强工作协调配合、数据信息共享、职责分工明确的基础上，保障重点项目支出，提高财政资金使用效率。二是加强与业务处室的联系，确保财政支出进度，加强支出执行进度情况分析。三是加强对预算单位用款计划审核，健全预算执行管理运行机制，严格控制通过财政直接和授权支付返还预算单位基本账户，进一步提高资金支付的安全与效率。四是结合对预算单位“小金库”检查开展对单位帐户的相关调研。根据财政、监察、审计等三部门联合

下发的《关于规范市级部门预算单位基本支出帐户管理工作的通知》要求，印制了《常州市市级部门预算单位基本支出账户 资金拨付审核审批表》、填报说明及局内部操作流程，为下一步取消预算单位基本支出账户，所有收支纳入国库单一账户体系打下基础。五是在工作中增强主动性、预见性和服务意识，对本级部门的资金拨付，在保证合法、合规、安全的基础上，简化内部操作流程，努力实现财政支付管理的高效和便捷，保障重点支出项目资金的及时、足额到位。六是组织完成对义务教育绩效工资和机关离退体人员生活补贴提高标准的发放工作。七是对补助下级资金的拨付，既严格规范，又根据各地特别是财力困难地区的实际情况，合理调度资金。八是积极贯彻落实国家启动的新一轮刺激经济的政策措施，配合相关处室在推进资金项目的早上报、早审批、早下达、早使用上下功夫，提高财政资金使用的合规性、安全性和有效性，确保市本级一般预算支出进度超过90%，全市一般预算支出进度超过95%。

六、继续完善和推进财税库行联网工作

一是继续推行财税库行准实时联网，财政、人行、国税、地税统一改变财税库行联网通讯模式，在业务处理上由地税部门先做试点，8月1日起财政国税全面实施，达到财税库联网改造低层本、小改动、大效率的目的。二是加强了财税联网信息系统建设，强化财税库行横向联网系统升级改造，逐步实现财政收入实时监控。目前我市的联网系统已经做到实时反映分地区、分税种、

分级次入库税收信息。三是配合相关处室完成了处“行政权力清理”、预算收入退库进行政审批中心等相关办事指南、程序等工作。

七、 认真做好总预算会计和专项资金会计工作

一是严格按照财政资金安全的要求开展自查自纠，对财政资金的支付、核算、对账和清算、稽核等日常工作进一步规范程序和内部控制，切实保证资金支付与清算的安全，杜绝各种失误与差错。 二是认真做好基础数据的日常维护，进一步改进对账工作机制，提高对账效率。三是根据处岗位职责的要求完善财政总预算会计、政府非税会计和财政专项资金会计核算AB岗制度，提高预算会计工作质量和工作效率。

八、组织完成20xx年度同级财政审计工作

认真做好审计的组织和牵头工作，按照审计部门的要求及时提供审计资料，并及时与审计部门介绍、沟通财政情况，协调审计中的情况和问题，根据审计决定联系相关业务处室进行核实并落实整改措施，不断规范和完善财政内部管理。

九、 切实提高财政总决算和部门决算编审工作水平，全面完成了20xx年度财政决算工作

一是进一步明确职责分工，合理设置编审流程，为财政总决算和部门决算工作顺利进行奠定基础。二是坚持“先审后汇、逻辑衔接、政策与技术审查”的原则，保证了决算数据的真实性和准确性。三是充分利用决算资料对全年财政收支状况和预算执行

情况进行深入分析，撰写了《部门决算调研》，研究提出加强财政管理和科学合理编制部门预算的建议。在组织好20xx年全市财政总决算和部门决算会审和20xx年度决算布置工作的基础上，完成了20xx年度全省财政决算会审会议的各项接待和汇审工作，为省厅撰写了20xx年度全省部门决算编制和分析报告。

十、积极稳妥开展财政资金的保值增值，提高资金效益。 根据国库现金和其他财政性资金收支余情况，充分利用国库集中支付用款计划和资金支付的控制预测功能，合理预测资金流向和资金存量。完善专项资金管理办法，加大专项资金整合力度，实现增量带动存量，平稳有效开展财政专户现金管理，积极稳妥组织财政性资金的保值增值，在确保资金安全和正常支付的前提下细化具体操作环节，提高财政资金收益。根据市委市政府要求，研究制订了财政性存款与银行金融机构支持中小企业贷款挂钩考核的具体操作办法。

十一、加强作风建设，提升服务能力

贯彻落实局党风廉政建设责任制的要求，严格执行反腐倡廉各项规定。加强处室作风建设，强化服务意识，提高行政效率。通过财政资金安全检查进一步健全完善内控制度，注重规范关键环节，注重制度的真正落实，着力提高财政国库工作的服务效能。加强学习和调研，组织完成重大课题《当前经济条件下财政经济运行分析》、和重点课题《增值税转型对五大产业的影响》的研

究分析， 积极向省厅《国库管理动态》和市财政信息网报送财政信息及专题调研，为领导决策做好参谋。