XX分行会计结算专业二0一一年工作总结

市行办公室：

二0一一年，会计结算部紧紧围绕全行中心目标，按照统筹兼顾的原则，一方面坚持以加强风险控制为主线，通过健全各项会计管理制度建设，完善业务处理流程，保证了系统运行工作质量的全面提高。另一方面充分发挥市场与管理的纽带作用，狠抓经营管理不放松，在确保全行会计结算产品营销任务完成的基础上，大力提升结算业务效益，并努力促进全行中间业务发展迈上新阶段。全行中间业务收入、会计结算中间业务收入双双实现历史性突破，并保持连续十五年无各类重大核算业务事故和经济案件发生，为服务和推动全行经营模式和增长方式的转变，促进和完善公司治理方面做出了积极贡献。现将一年来的工作情况汇报如下：

一、中间业务情况

一年来，会计结算部充分履行好中间业务牵头部门的各项工作职责，强化对全行中间业务工作的组织、管理和推动，按照自治区分行“明确目标、完善考核、加快创新、整合业务、树立品牌、突出重点、严格管理”的指导思想，谋略全局，深挖潜力，在坚持依法合规经营的前提下，不断推动全行中间业务向更深层次发展。全行中间业务各项收入实现历史突破，截止年末，全行累计实现中间业务收入4448万元，同比增长913 1

万元，增幅为26%，收入绝对额全区排名第一、收入占全区中间业务收入20%。中间业务对全行经营的综合贡献度进一步提高，中间业务收入占利差收入的比例为18%，占利润的比重为22%。每万元资产中间业务收入25.88元，比上年增加3.93元；人均中间业务收入1.99万元，比上年增加0.4万元。业务品种结构发展更趋合理，20xx年全行高收益、高技术含量、高附加值中间业务实现收入1621万元，占全行中间业务收入的37%，同比提高3个百分点。

（一）强化组织管理和推动

做好牵头工作，切实履行组织、指导、推动中间业务快速发展的职责。结合全行中间业务工作实际，制定并下发了《XX分行二0一一年中间业务工作指导意见》，明确中间业务工作重点及努力方向。打破传统指标任务分配方式，建立以“资源配比”为原则、以“总资产中间业务回报” 为核心的新型计划指标分配模式，分解下达二00六年计划指标，增强计划分解的科学合理性。细化总行收费项目，制定并出台《XX分行中间业务收费标准( 20xx年版)》,保证各项业务依法办理。

日常工作中，认真分析研究、把握收入变动趋势，做好预测、报告工作。及时通报考核，对问题症结、收入潜力、改进措施等提出指导意见。建立中间业务责任追究制，对进度落后及缺口行或部门进行问责、诫勉。及时召开中间业务工作会议，研究解决各类主要问题。组织专项检查，纠正存在的问题和弥 2

补管理中薄弱环节，保证中间业务收入准确、及时入帐。强化调研督导工作。组成工作组，深入全辖支行、网点，开展诊断式指导和督促式帮扶。为基层行提供主动、有效、直接的服务。

（二）积极组织营销，努力拓展市场

按照“重点突破，整体推进”的中间业务发展战略，会计结算部牵头组织各相关部门从客户、产品、业务结构入手，认真分析环境、资源、客户、产品等因素，细分市场和产品，采取不同的营销策略。

1、充分发挥成熟产品的比较优势。在努力拓展新业务的同时，积极采取措施，稳固各项传统业务市场优势。一是通过打造网点核心竞争力。改善网点设施，增加业务处理功能，提高服务质量，吸引客户前来办理各类业务。二是深入挖掘柜面收入增长潜力，以账户管理为突破口，全面规范收费项目。三是稳固推进各项代理业务发展。营销新增上门收款单位、扩大代理销售基金、国债范围。四是延伸银行卡传统业务范围，提高卡类产品新的竞争力。突出银行卡的优惠和便捷功能，提高市场占有率。全年会计结算、个人金融、银行卡三大专业合计收入2869万元，占全行总收入的64.5%，为全行中间业务发展奠定坚实的基础。

2、积极探索新业务领域，多渠道增加中间业务收入。一是相关部门紧密配合，打造高端品牌，提高我行中间业务产品的核心竞争力。公司与会计结算部门以“财智账户”为龙头，加 3

强现金管理服务产品营销和推广。组建并培训现金管理产品经理队伍，为全行对公业务营销工作建立人力资源保障。逐户制定现金管理服务方案，巩固和发展与签约客户的关系。全年签约35户现金管理协议，完成自治区分行计划18户的195%。实现直接收入48.4万元，间接收益136万元。二是实现收益来源多元化，有效弥补收入缺口。各专业部门努力克服行业政策限制因素，积极探求业务发展新模式。国际业务部为重点客户办理远期外汇买卖业务,即拓宽了我行的业务品种，也添补了全区在该项业务领域的空白。联手会计结算部门深入开展“全球快汇”营销推广活动。公司业务部积极营销各类信贷衍生业务。仅为包钢钢联公司的股权担保办理保函业务，单笔就实现收入79万元。各支行也积极行动，拓展项目来源：青山支行财务并购与重组业务实现收入554万元，昆区支行鹿城水务财务顾问业务实现收入50万元，银河广场支行嘉胜房地产投行业务收入46万元等。

3、坚持成本与效益统一原则，提升中间业务议价能力。一是在代理保险业务方面，经过多次谈判，最终将三家保险公司代销手续费率由以前的1.8%提升到2.8%，年内代理保险收入实现326万元，同比增长7.44%。二是在上门收款业务方面，全面实行有偿服务，实现由对北京华联超市等三家优质客户长期无偿上门收款服务改为有偿服务的转变。。

二、会计结算产品营销情况

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全行会计结算部门立足会计结算专业服务优势，努力提高结算产品贡献度。全年，全行对公人民币结算业务收入共实现 620万元，剔除不可比因素，同比增长202万元，增幅为49%。

（一）、建立结算产品营销机制。年初在全行建立了37人的现金管理产品经理队伍，并进行了全面业务培训和营销技能提高，逐步成为全行对公网点无贷户的市场营销、现金管理等结算产品推广工作的主力。制定下发了《现金产品经理考核办法》、《20xx年XX分行关于做好现金管理业务营销推广工作的通知》以及《20xx年XX分行结算工作的指导意见》,进一步明确了20xx年现金管理业务的工作重点和努力方向。全行对公业务营销机制已初步形成。

（二）、强化对公结算账户管理，从管理要效益。以结算账户管理为龙头，加强对公结算账户开户营销及账户清理工作，充分挖掘账户的潜在收益，提高账户管理收入。年初下达了XX分行20xx年人民币结算账户发展计划，将账户营销工作目标具体分解落实到各综合网点。各行积极采取与工商局、税务局等部门联系等方式掌握新注册企业情况，跟踪和锁定目标客户，并采取多种措施开展营销。市行不定期进行《账户增长情况通报》督促各支行完成既定目标。全年我行实现新增开户1435户，实现对公存款47999万元，公司无贷户1196户，占新增户数的83%。同时，各行结算部门积极开展对公帐户的清理工作，努力降低无用帐户资源占用，通过全面收取帐户管理费用，降低了 5

帐户管理的维护成本，提高了结算账户管理的收益。全年对公帐户管理共实现80万元，同比20xx年同期净增长17万元。

（三）、创新服务方式，提高直接服务效益。通过采取委托代理同业上门收款方式实现了将8户中石油偏远站点的销售款及时归集，解决了我行代理中石油网点上门收款中偏远网点因距离远、风险大、成本高而无法实现代理上门收款的难题。通过营销，新增9家中国移动公司网点和2家供电分局销售网点的上门收款业务。坚持成本与收益相结合的原则，把握议价的主动权。经过艰苦谈判，将对北京华联超市、燕京啤酒XX公司、XX供电局等三家优质客户（自治区分行已批准可以执行无偿上门收款的单位）提供长期无偿上门收款服务转变为有偿服务，按照每个网点最低年费2.5万元开始收费。将中国移动公司整体35个上门收款网点的年单价费用由原8000元，提高到2.5万元，仅此一项将为我行多带来60万元的中间业务收入。上门收款业务成为了会计结算专业中间业务中一个亮点。全年仅上门收款业务实现中间业务收入即达113万元，同比20xx年同期26万元，净增87万元。

（四）、立足柜面服务，推动各类结算产品营销。全行网点立足柜面，发挥面对面服务的优势，通过宣传营销先进的结算服务产品，提高了客户的忠诚度。共营销了一户支票直通车业务，营销电子回单柜1318门，使得有效电子回单柜户保有量达 3017门。全面启动了新版支付密码器出租业务的推广工作，全 6

行支付密码使用账户已达到4260户，占全行账户总数的60%。

（五）、提高结算服务能力，维护我行社会信誉。全年共办理各类结算业务6，234，237笔，累计结算金额达到47，492，806.5万元，位列全地区同业首位。其中代理各类结算业务合计4690笔，金额合计40850万元。同时全面开展代理财政支付、非税收缴业务，全面拓展服务范围，改善客户关系。全年共为工商局、进出境管理局、国税、海关、铁路、学校等重要政府职能部门和事业单位，累计代理业务8698 笔，扭转了从20xx年我行因行政事业单位财务改革而流失机关团体客户的被动局面。在做好基础工作同时，还严格结算制度管理，保证客户资金安全。全年，我行共堵住假银行承兑汇票3笔，金额合计1630万元，为企业避免了重大经济损失。

三、会计管理情况

（一）、积极探索有效途径，深化网点综合化改革

面对同业竞争和网点自身的发展需要，20xx年网点综合化改革在营业网点的建设中着力解决“综合化网点比重低”问题。在对周边资源进行全面的调研分析的基础上，下发《20xx年XX分行网点综合化改革实施方案》，确定所有网点实现综合化的目标和进度。截至年末全行对外营业网点由03年末的170个减少到101个，已全部基本实现综合化。同时全面实行弹性工作制和轮换班制，保证了中午和节假日基本都能安排2个以上的柜口用于满足对私业务。并实现了周休日、节假日全面办理除跨 7

行业务、系统内汇划业务、银行汇票、商业汇票业务等业务外的其他对公业务。网点综合化改革目标基本实现。

（二）、改革业务流程、构建后台业务集约化处理和管理模式。20xx年上半年业务处理中心实现全行票据交换提回票据集中处理，现金营运中心正式开展对市区网点现金集中调缴，全行客户对帐单由监督中心统一打印并寄送等各项职能的实现。初步形成了以城市行为中心的、先进的、专业化的会计业务集约化处理模式。

（三）、深化体制改革、构建全行会计内部控制体系。20xx年通过深化会计体制改革，采取总会计委派制、二级分行会计检查辅导员集中制和全面推行网点营业经理委派制等措施，初步构建起全行内部控制体系。会计核算效率和会计信息质量进一步提高。全行98个网点共配备了225名营业经理。广大营业经理正在成为全行日常核算业务中保证业务运转有序，风险控制的重要力量。通过制定XX行《支行委派制总会计工作规定实施细则》，调整总会计管理职责，确保实现“双线控制”目标。对集中制会计检查员的管理做出重大调整。出台了《XX分行集中制会计检查员考核管理办法（试行）》，并重新选拔聘用了15名会计检查员并集中管理。一年来，集中制检查员充分履行了职责。共组织了各类检查十五次，参与自治区分行组织的各类检查四次。累计出动358人次，有效检查工作日达275天，共发现和纠正问题约960条。

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（四）、突出会计监管员对全辖会计信息质量、风险监控工管理。组织全行开展对会计风险监控等系统的投产与运用，提高风险控制的科技水平。同时认真指导各支行履行对公反洗钱业务职责。及时进行通报，加以促进和规范。确保XX行对公反洗钱业务正确开展。

（五）、加强对日常会计核算管理，保证对前台业务的支持能力。一是出台《XX分行节假日安全核算管理办法》，两期《工商银行XX分行会计管理规范》等制度，明确了操作流程，统一了操作方法。二是清理规范内部帐户标准，保证银行内部核算数据准确和风险控制。累计共检查内部帐户45万次，清理各类内部帐户１万余户，确保全行1007内部帐户改造工程顺利完成，减少了系统资源占用的浪费，节约了经营成本，强化了风险控制。三是组织投产业务操作系统，提高业务处理自动化能力。完成NOVA系统2.2和2.3版本、反洗钱业务系统、风险监控系统、人民银行小额支付业务等系统投产。四是加强要素管理。共核实清理上收各支行（中心）会计业务用章452枚，下发新会计凭证四大类5万份。五是加强对日常现金库存的监控，促进各支行提高现金备付率管理意识，进一步提高资产利用率，降低经营成本。六是加强业务理论与技能的培训，确保业务制度的落实。七是强化各类业务参数管理控制，确保系统高效、稳定运行。

总结20xx年会计结算所取得的各项成绩与教训，都坚定了 9

今后推动银行会计结算专业发展的决心和信心。20xx年是工商银行不断深化改革、全面推进现代金融企业建设的重要一年，也是XX行经营战略转型的关键时期。我们要继续秉承会计结算人严谨务实、忘我奉献的工作传统，更新观念，开拓创新，为全行的改革发展和稳健经营做出更大贡献。

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10 分行会计结算部 二00七年元月五日

第二篇：会计结算处20xx年工作总结--定稿

会计结算处20xx年工作总结

20xx年，会计结算处克服中心工作多、工作任务繁重等诸多困难，坚持以科学发展观统领全局，以股改工作为重点，以会计内控管理为主线，认真贯彻总行和省分行年初工作会议精神，深化改革，强化管理，夯实基础，防范风险，会计基础工作逐步加强，实现了会计结算零案件，有效推动了全行各项业务健康、持续发展。

一、以股改工作为重点，做好了股改相关准备工作

今年以来，各行会计部门以对农行历史和未来高度负责的态度，积极按照总行、省分行统一部署，扎扎实实地开展股改各项准备工作，外部审计、历史包袱清理消化等各项工作稳步推进。

（一）配合做好了德勤外部审计工作。德勤外审是财务重组的重要基础工作之一。我们积极做好了外部审计的衔接工作，加强沟通，密切配合，按质按量上报了各类报表，按时准确提供了各类资料。一是认真抓好外审报表填报工作组织、报表审核、信息发送各项工作，仅用10天时间就完成了83张外审信息A、C表的填报、汇总、审核工作。二是按照德勤公司要求，完成了保证金、同业存款、委托贷款、内核子系统存款函证，应收、应付利息测算、大额存款的取证和对帐单的提取等多项工作，保证外审工作的顺利进行。三是针对德勤会计师事务所对我处提出的35条管理 1

建议，进行认真分析、调查，建立了整改台帐，针对实际存在的问题逐条拟定整改措施，确保各项整改措施落到实处、实现各项业务的规范管理。四是按照德勤审计要求，明确专人操作，上下密切配合，克服了时间紧、任务重、难度高、历史遗留问题多等诸多困难，对历年发行的国债进行了全面清理，基本做到了帐务核算真实准确。

（二）积极配合进行历史包袱清理消化工作。为使股改轻装上阵，会计结算部门积极配合做好历史财务包袱的消化工作。一是牵头组织了待处理资金清算损失清理工作。为使清理工作有序开展，制定了《中国农业银行湖南省分行待处理清算资金清理方案》，明确了清理职责、清理方法、清理步骤及清理要求，各级行会计部门指定专人负责，放弃国庆长假休息时间进行清理认定，共认定核准银行卡单边张损失276笔，金额187万元；待处理ATM损失16笔，金额2万元；银证通单边帐、国债等其他待处理清算损失62笔，金额474万元。二是安排五名业务骨干，配合做好银行卡透支资金损失、不良贷款打折清收的清理资料的认定工作，为清理工作把好帐务核算关口。同时，完成了省分行机关第二次消化包袱清理工作，清理处臵了机关闲臵固定资产，对机关固定资产进行土地确权及财产报废清理，共处臵报废固定资产原值932万元；对以前年度历史遗留形成的应收应付款逐笔清理、查实后处理消化，共消化15笔，金额66,127.09元；完成了分行机关本处的非信贷资产清理及分类认定工作，确保了全 2

行非信贷资产状况在规定的时间内得到真实体现。

（三）积极做好“三农”试点指导工作。“三农”试点是股改破题之举，会计结算处积极做好了“三农”试点会计核算指导工作。一是安排业务骨干全程参与试点工作，指导创新服务产品的会计核算；二是制定了“三农”试点会计核算方案，规范“三农”业务的核算。通过试点，为总行抉择“三农”业务会计核算和帐务组织模式提供了有益的探索和参考。

（四）全面启动了新会计准则报表转换工作。实施新会计准则是增强会计信息透明度、提高企业公信力的重要举措，是我行股改上市的重要基础工作之一，是建立现代商业银行的必由之路。而完成新会计准则下的报表转换是实施新会计准则的至关重要的第一步，也是满足监管要求的现实需要。它涵盖银行所有会计信息和各主要管理信息，是一项涉及部门广、协调难度大、专业要求高的全新任务。全行会计结算部门作为报表转换具体组织者，积极履行行党委赋予的职责，组织了全行报表转换动员会，夯实了全行的思想基础；牵头组织一期300人的集中培训，夯实了全行的业务基础；分配了各专业部门DCT表的采集任务，制定了《新会计准则报表转换方案》，夯实了全行的组织基础，确保了新会计准则报表转换工作按照工作计划有序推进。

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二、多策并举，有效提高了会计内控能力和水平

今年以来，各级会计部门始终将会计内控管理作为一项中心工作来抓，贯穿会计结算各项工作开展的始终。坚持 “人防、物防、技防”结合，省、市、县三级联动，全行会计内控管理意识进一步增强，会计内控管理的能力、水平和工作主动性极大提高，有效遏制了会计结算案件发生，全年实现了会计结算零案件，彻底扭转了我行历年来会计内控管理不到位、结算案件频发的被动局面，取得了历史性突破。

（一）召开专题会议，内控意识有效提高。根据我行会计内控的形势及总行对全行会计内控管理的要求，我们分别于7月份和9月份牵头组织召开了全行会计内控管理和金库管理专题工作会议，分析会计内控和金库管理方面存在的问题，落实管理措施。各二级分行也在省分行会议后，召开专题会议，进行工作部署。通过会议，各级行领导和员工进一步统一了对加强会计内控管理重要性的认识，逐步形成了“业务发展、内控先行”的经营理念，为开展会计内控管理工作打造了良好的基础。

（二）强化业务培训，内控能力显著提升。从7月6日至8月30日，我们先后举办了七期会计主管暨会计内控管理培训班，受训人员达1430人，培训效果良好，每期培训班后均进行了闭卷考试，一次性及格率达98.4％。这种集中性、穿透式的培训模式和有针对性、操作性的培训内容得到了各级行会计人员的高 4

度评价，反响强烈，而且得到了总行检查组专家的充分肯定。在十月份，我们又举办了一期200多人的支付结算培训班。通过培训，各级会计管理人员工作能力得到强化，有效夯实了会计内控管理的第一道和第二道防线。

（三）加强制度建设，会计制度体系进一步完善。为切实提高制度执行力，强化会计内控机制、规范会计操作，今年我们针对会计管理薄弱环节，先后制定了《ABIS业务处理系统授权管理实施细则》、《支付系统危机处臵预案》、《会计内控管理工作意见》、《延伸柜台会计内控管理办法》等11个会计管理制度，强化了风险控制；制定下发了《会计监管工作实施细则（试行）》、《会计监控系统运行管理实施细则》、《金库突击检查实施细则（暂行）》、《查库“飞行队”管理办法》等6个管理办法，规范监管检查操作；制定了《清算中心操作规程》、《集中采购议事规则》等6个内部管理办法，规范了操作流程。通过强化制度建设，有效消除了制度“盲区”和控制“断层”。

（四）整治重点环节，内控效果逐步彰显。一是在全行范围内进行了会计主管委派制的督促落实，到目前全行需委派会计主管的机构987个，已经委派会计主管和会计副主管1237名，并且实现了会计主管工资待遇、行政管理、组织关系三上收，履职环境较大改善；二是加强了银企对账管理，各行成立了对账中心，对账单回收率低这个老大难问题逐步得到解决，同时，在充分调研和吸取同行及兄弟行经验的基础上，起草了对账系统业务需 5

求，目前系统进入测试阶段，明年初既可上线推广，从而实现分级集中对账的目标。三是以安全控制为出发点，提出需求对ABIS系统进行优化完善，实现了16类业务实时双敲授权，有效防范大额资金风险；启用了授权密码小键盘，主管授权离终端操作，增强了主管密码的保密性，将现金缴款回单改为电脑打印，从根本上堵住了现金缴款推迟入账或不入账的漏洞，进一步加固了会计内控管理技术防线。

三、强化会计核算，丰富了支付结算手段

通过进一步健全会计制度、加强队伍建设、完善业务系统、进行业务培训、规范会计核算等手段，深入推进了会计基础管理工程建设，创新了支付结算手段，夯实了会计基础。

（一）圆满完成了业务系统年终决算工作。年终决算是对全年业务经营情况的总结。为顺利完成年终决算工作，我们先后部署了两次小范围的年终决算测试工作，组织了两次全行性的年终决算模拟演练，实行问题“零时间”解决机制，对上报的问题即时解决，使全行业务骨干进一步熟悉了年终决算业务流程和要求，全行的数据进一步规范。并先后制定下发了《年终决算模拟测试工作方案》、《年终决算网点操作规程》等指导性文件，规范操作流程和行为。同时，采用年终决算指令形式，并以邮件、RTX、业务审批系统、运行支持平台等四个渠道，将年终决算工作指令实时下发到每个管理和经营机构，强化了统一指挥。通过这些措施，确保了年终决算各项工作有序推进，年终决算顺利成功完成。 6

（二）进行数据清理，规范了账务核算。今年来，对系统内往来及内部核算子系统核算的准贷记卡透支、贴现、票据回购、贷记卡业务进行了专项清理，对核算不规范的账务进行了调整，进一步规范了科目使用。特别是年终决算数据准备充分，先后下发了十三次数据清理要求，并定期督办和反馈，规范会计核算。由于工作组织到位，在总行年终过程中下发的数据修改和工作提示中，我行实现了“零记录”，为我行年终决算顺利进行打下了坚实的基础。并通过多次督办，实现了系统内往来对应科目“零差额”。

（三）创新支付手段，提升了服务水平。按照人民银行和总行统一部署，强化操作培训，组织业务演练，按时成功推广了支票影像、支付密码、ABIS与CMS数据信息实时交换、账户管理、公民身份联网核查、支付结算信息管理、小额支付通存通兑等系统，有效提高了支付结算和支付信息采集电子化水平。同时，全面推广定期借记等业务品种，升级支付系统，进一步丰富了支付结算工具，提升了服务客户的手段和水平。

（四）圆满完成了ACBS系统推广、总行中心迁移和全行IP地址改造的业务支持工作。一是按照ACBS系统推广要求，组织业务骨干对系统进行了全方位的业务测试，提出修改建议，完善风险控制，确保了ACBS系统推广后运行正常，业务需求实现到位；二是按照总行业务测试要求，在总行中心试迁移和正式迁移到上海中心期间，组织多次业务测试，为总行中心迁移提供了业 7

务验证；三是牵头组织了业务系统IP地址改造工程业务测试。系统切换前制定了详实的业务测试方案，系统切换期间现场解决业务测试过程中的难题，系统切换后实时跟踪，进行特殊维护，为全行业务系统IP地址改造工程建设提供了强有力的业务支持和保障。

（五）强化了凭证管理。凭证管理是一项细致、长期、责任重大的基础性工作。今年来，我们积极创新管理方法，组织沉淀清理，确保了凭证管理和核算安全、高效、准确。一是变革凭证送货方式，在年初采购时要求将凭证直接送达二级分行仓库，全行实现了所有非重要空白凭证直接送货，有条件的十个二级分行实现了重要空白凭证直接送货，极大降低了运输风险和成本；二是对省分行凭证库95年以来历年凭证进行了全面清理，对所有作废凭证按照规定进行处臵，实现了账、货核对相符；三是开发了凭证管理系统，实现了省分行凭证库房自动核算管理，有效提高了管理效率。

四、加强会计监管，筑牢了内控防线

一年来，我们积极加强各级行会计监管队伍建设，完善监管制度，充分发挥监管作用，预防与整改相结合，有效筑牢了会计内控管理第二道防线。

（一）加强了监管检查制度和队伍建设。为进一步规范会计监管工作，提高会计监管工作质量，年初以来，我们先后制定并下发了《中国农业银行湖南省分行20xx年会计监管工作意见》、 8

《中国农业银行湖南省分行会计监管工作实施细则（试行）》、《中国农业银行湖南省分行会计监控系统运行管理实施细则》、《中国农业银行湖南省分行金库突击检查实施细则（暂行）》等文件，对我行会计监管工作的开展、会计监控系统的运行、金库突击检查等方面提出了具体操作要求，规范了业务管理。同时，我们狠抓了会计监管队伍建设，对监管员配备不足的行，下发了整改通知，限期落实，目前已基本配备到位，充实了监管队伍。

（二）强化会计监管检查，规范了会计操作行为。为规范操作行为，防范会计风险，我们加强了会计监管工作，利用会计监控系统提供的预警信息，有针对性地开展常规监管和突击检查。今年以来，我们先后抽调部分二级分行监管员组成9个检查组，先后对全省十四个二级分行的73个营业机构的会计内控情况进行了现场监管检查，同时还对国际业务部、银行卡部、清算中心、机关财务科等省分行机关内设会计机构开展了两次自律监管检查。通过现场监管发现各类操作风险点328个，下发整改通知10份，通报4份，已完成整改的问题296个，正在整改的问题21个，整改率96.6％。并于11月底，召开了全省会计案例分析会议，对各二级分行提供的70个网点和金库的电视监控录像进行了讲评，深刻揭示录像中的薄弱环节，剖析其危害性和可能导致的后果，同时指出规范的操作流程和控制要点。要求二级分行针对监控录像进行相互评分，会后，根据监控录像进行了非现场监管检查和分析评价工作，发现存在的风险点51个，均已下发 9

整改通知，限期落实整改。通过检查辅导和督促整改，规范了一线管理和操作人员的风险防控能力，有效提高了会计内控管理水平。

（三）组织开展金库大检查和飞行查库工作，有效消除了金库安全隐患。根据金库管理形势和总行要求，我们先后对全行金库开展了一系列安全管理检查。一是积极开展金库大检查。上半年，我们与保卫部门一道对全省十四个二级分行的32个金库和营业网点进行了突击检查，发现问题38个，及时下达了整改通知，督促被查单位认真落实整改，加强了库房的安全管理。二是组织省分行查库飞行队开展了四次突击查库。5月份成立了省分行查库飞行队，共组织开展了四次突击查库工作。突击检查之前，我们抽调了成员处室的业务骨干组成检查组，制定了周密的检查方案，按照“随机抽选营业机构、随机确定检查时间、严格保密”的要求，突击检查了娄底、邵阳、益阳、常德、湘潭、永州、衡阳、怀化分行的8个中心金库、9个支行金库和5个营业网点柜员尾数箱。检查共发现风险点79处，下发了整改通知和通报各4份，较好地控制了金库管理的风险隐患。

（四）加强在线监控系统管理，提高预警信息的处理效率。我们充分发挥会计监控系统的作用，坚持每天在线值班，对重要会计业务实时监控预警、及时督办核实，同时督促各二级分行处臵中心作好预警值班，及时分配预警信息，不断提高会计主管和监管员预警信息的核销率。全年省分行会计监控分中心共下发督 10

办信息3813条，有效督促了监管员对重要、可疑的预警信息及时到营业网点核实，确保了预警信息及时处理，增强了预警值班员和会计监管员的履职。同时，为了充分发挥监控系统功能，定期分析预警信息的有效性，有效处理风险信息，8月份我们停用了四川版监控系统，避免了重复劳动，加强了总行会计监控系统的管理。一是编写了12期在线监控系统运行简报，向各二级分行下发了会计风险提示4期，向总行上报了会计风险报告4期，按季对在线监控系统的运行情况进行总结；二是针对中石化上门收款风险的控制情况，按收款账户设臵了单笔和当日累计贷方发生额预警的起始额度，对业务量大的网点，适当提高了单笔预警起始金额，在确保防控风险的前提下，降低了预警量，提高了工作效率和预警的针对性。通过上述措施，进一步规范了会计监控系统的管理，预警信息的及时处理和核销率得到了不断提高，全年共处理预警信息560.7万条，预警处臵率达100％。

（五）积极配合内外部监管检查，全面完成整改工作。在抓好自律监管工作的同时，积极配合内外部监管检查，规范自身行为。今年来，我们先后配合做好了总行2006、20xx年度内控评价、省银监局、省审计厅的内控检查、总行会计内控检查。对检查中发现的问题下发了整改通知，并在全省进行了通报，要求各二级分行对照问题，举一反三，自查自纠；同时督促被检查单位和相关部门按时完成整改。同时，对总行监事会、省银监局20xx年检查发现的会计结算类问题进行了分解，向被检查的二级分行 11

下发了整改通知，督促落实整改，整改率达到100%。

五、规范集中采购流程，优化服务，降低了采购成本

今年以来，集中采购部门共完成采购项目152个，预计投入采购资金6842万元，成交金额为5838万元，节约采购资金1004万元，占预计投入资金的14.67％，另外，省分行入围采购项目3个， 采购资金预算为2395万元，签订采购合同（框架协议）177个，合同金额约为8387万元，审核采购项目履约付款261笔，付款金额8884万元。

（一）优化了采购工作方法，提高采购工作质量。集中采购工作流程长、环节多，而且服务对象广泛、采购物品种类繁杂。据此，通过改变招标方式、指定主材品牌型号、采用竞价处臵方式、合理配臵评分比重等方法，大幅降低了采购成本，缩短了采购周期，提高了采购质量和效率，受到需求部门的一致好评。仅凭证采购一项，将“按需分散采购”模式改变为“年初一次采购、分散送货”模式，引进竞争机制，不但确定了质优价廉的印刷厂家，而且一次性节约凭证采购成本260万元，创造了直接的经济效益，并成功转嫁了凭证纸张涨价风险。又如株洲银隆大厦的处臵,为股改资产处臵工作探索了成功经验。

（二）建章建制，完善了议事规则。制定了《中国农业银行湖南省分行集中采购委员会议事规则》，使我行集中采购委员会工作有章可循，实现了集中采购委员会工作由“经验型”向“制 12

度性”转变；对去年建立的商家库进行了重新评估，剔除了凭证印刷类商家3家、电子设备类4家、出纳机具类7家，进一步优化了商家库；同时，按照一定标准，确定了6类共114名专家。采购项目逐一组建评审委员会，规范了集中采购评委选择范围和种类标准。

（三）集中采购捆绑业务营销，彰显采购对业务的助推作用。充分发挥集中采购与外界联系广泛、客户资源丰富的优势，将集中采购作为营销利器，实现我行与客户业务相互渗透，强力助推业务营销与市场拓展。如电路租赁集中采购项目坚持“市场互换、服务上乘、价格最优、安全第一”的原则，捆绑综合业务营销，仅省到市的三条线路每年就节省40.56万元，而且未来1年内，线路营运商至少在我行新增贷款4.5亿元，以后还将逐年增加。

六、规范资金清算操作，确保了清算准确及时

今年以来，我们结合部门工作职能和数据上收总行后的变化，进一步完善内控管理的有关规定，进一步规范了资金清算科各项业务的操作流程，做到了资金清算和银行卡单边账查询查复准确及时。

（一）及时处理银行卡差错，维护了银行客户资金安全。全年共处理行内系统手续费差额单边帐68,574笔，处理行内银行卡差错笔数215笔，金额783,890.90元；处理跨行银行卡差错笔数7,654笔，金额2,423,352.60元；处理外省调账864笔， 13

金额1,442,486.82元；受理请款冻结242笔，金额2,109,434.16元；受理行内、跨行银行卡查询325笔，涉及资金2,149,688.21元。今年系统内及跨行银行卡差错账务已全部处理完毕，并配合科技处运行部门完成了“银证通”系统异常账务紧急处理和“银证转帐”系统异常的紧急冻结、批扣工作，避免了近百万元的资金风险。

同时，积极参与全省的银行卡差错清理工作。今年以来，我们积极参与了总行的全国的历史银行卡差错清理工作，完成了上报总行的“湖南银行卡差错情况调查报告”，对总行下发的差错数据进行了认真核对。总计核对差错款1532笔，经最后确认贷调对方行22笔，11,909.95元；收回挂账资金139笔，41,222.51元。

（二）准确及时完成了系统内资金清算任务，努力维护了银行客户资金效益。准确、及时的完成了与总行、地市行、人行的清算资金工作，并协助资产负债部门监控和调度在总行、人行的清算资金，使我行的资金既保证了业务的需要，又能尽可能多的创造效益。并做到人行清算户每日核对无误，总行清算户每月核对相符，为资产负债部门提供最准确的头寸资料，保证了资金调度的准确性、及时性。

（三）加强了账务核对，防范了帐务差错。在去年的基础上我们进一步加大了对系统内往来账务的管理力度，做到内外账务相符、账务总分相符、账表相符，有效防范了帐务差错。 14

一是在一、二级分行间开通CAS系统—系统内往来功能，与地市行借款、约期存款实现了系统自动核对账务。二是将原AI内核系统中与地市行往来户、与总行往来户逐户建立对应关系，每日由系统批量核对。每日行所签退前进行了逐户核对，对于核对不符的帐户及时与地市行电话联系，查明原因。三是进一步加强了对自身重点帐户的监控。明确了每日必须监控的帐户，如35999等11个科目往来清算专户，必须每日结平或挂账资金与报表相符。对于重要的往来帐户做到每日核对，有业务发生的帐户定期核对，发现问题及时查明原因进行处理。部分重要挂账帐户如基金异常未入账款专户、总行下划基金/理财产品手续费等均建立了登记簿逐笔进行了登记并销账。

（四）准确及时完成各项中间业务的数据维护。 今年我们积极配合也部门，完成了“现金管理系统”电力集团、中石化、新奥燃气、湘财证券、农行FMIS二期等24个集团公司管理类交易维护，上线帐户642户，修改维护320户，并及时完成了资金归集关系建立、客户资料维护、客户端功能维护等工作。这些工作量相当大，其中仅“湖南农电网”178户的上线和部分信息修改工作，就由我们7名工作人员加了3个晚班才完成。通过我们的艰辛付出，强力支撑了业务经营与市场拓展。

七、加强机关财务管理，优质服务了机关经营活动

（一）推进机关财务集中改革，提高了资源配臵效率。一是成功完成了省分行机关财务集中改革。根据省分行FIMS系统推 15

广要求，我们一方面做好全面上线的组织工作，另一方面，积极准备，成功完成了省分行机关财务管理信息系统上线工作。在账务核算系统关闭期间，我们对财务数据进行了认真的清理，并妥善处理和合理安排了机关员工费用报账事宜，在总行规定的时间里顺利实现了机关财务数据移植。同时，将本级机关业务处理过程中的成功经验和教训进行整理归结，避免了二级分行走弯路。二是按要求完成了总行第二期财务资金改革推广工作。根据财务资金改革推广工作安排，机关财务科按要求完成了全省归集关系的建立工作，包括集团客户的开户资料补充工作、建立二级分行到省行的批量归集关系、维护交易限额、下传明细等工作。三是根据总行及省分行的部署，我们先后完成了架构调整、功能测试、系统基础及参数的维护等工作，积极推行业绩价值管理系统上线应用。

（二）进一步完善制度建设，规范财务行为。

为加强机关费用的控制管理，我们在《省分行机关财务管理实施细则》的基础上进一步明确了招待费和会议费管理要求，强化费用预算管理理念，规定了系统审批流程，先后印发了《关于规范省分行机关招待费和会议费管理的通知》、《关于明确省分行机关费用报账规定的通知》、《省分行机关财务核算操作规程》等，并草拟了差旅费管理及报销规定，从制度层面上进一步规范了财务行为。同时，为配合人事部门对全省基本养老保险账户及补充养老保险账户的规范操作与管理，我们根据审计部门对二级 16

分行的计检查存在的问题，对两个账户提出了具体的归口管理方案。

（三）加强内控和风险管理，监督各项制度的实施和落实。省分行机关财务自归口核算及FMIS系统上线以来，财务会计处已成为省分行机关资金流动的“总闸门”，也是各种风险密集的部门。针对机关财务核算集中、操作工具集中、资金流出渠道集中、风险点集中的特点，我们重点分析了每项业务、每个系统、每类工具、每个岗位存在的风险点，对现有操作及管理岗位实行了有效分离与制约，分别制定了岗位职责及内部操作流程，确保账务核算准确、财务管理规范、内部控制有力、柜台服务高效。

（四）设计纳税筹划，当好员工理财师。历年来省分行机关员工绩效工资均采取季度或年末集中发放方式，从而导致员工一方面应纳税所得额不够扣减1600元而使得政策未用足，而另一方面又出现发放绩效工资的当月由于总额高于其他月度，须运用累进税率多个级次，这样员工又多缴了税。针对这一现象，我们从去年年末至今年年初开始为员工设计最合理的避税方式，由集中式改为分散式，将绩效工资分摊至各月发放，以便用足税法扣除政策，并根据员工各层面不同收入水平进行纳税测算与筹划。此建议被采纳后，最大限度地为员工进行了合理避税，纳税级次明显下降，员工纳税税率级次控制在10%-15%之间，最高不超过20%，员工年避税额在800元至3000元之间。

（五）加强成本管理和成本控制。在保证机关各项工作正常 17

运转的前提下，今年省分行机关严格控制成本支出，并尽力挖掘机关费用节支潜力，以机关财务管理办法、FMIS系统额度审批权限双重控制的管理模式，降低了机关可控成本，提高了资源的投入产出效率；二是为便于省分行机关干部出行，我们提出集中购买交通保险的建议，既方便了员工、又节约了成本。

（六）加强费用开支分析，为领导决策提供参考。根据机关费用使用情况进行了比较、预测分析，从多渠道、多方位对如何控制和降低机关费用成本管理提出合理化建议，进一步强化了精细化管理程度；同时为了给行领导提供快捷的费用开支信息，及时掌握管理中变化的情况，按季度提供费用开支进度情况表，供行领导决策参考。

二00七年会计结算工作紧张而又有序，全面履职而又重点突出，较好地完成了省分行党委赋予的工作任务。二00八年，会计结算处将以新会计准则推广为重点,以会计内控管理为主线，完善会计制度，规范操作流程，提高内控管理水平，推进全行会计结算工作再上一个新台阶。

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